銀行外匯業務合規與審慎經營評估辦法實施效果研究

羅曉紅

摘 要：自2008年以來，外匯局不斷完善對銀行執行外匯管理規定情況的考核辦法，2019年出臺新規，將考核轉變為對銀行外匯業務合規與審慎經營評估。本文旨在通過對新規的效果研究，分析問題，提出相關建議。

關鍵詞：外匯管理 審慎評估 效果研究 對策建議

為進一步提高外匯管理效果，促進國際收支平衡，國家外匯管理局從銀行考核與審慎監管方面做了新的嘗試和創新，在原銀行執行外匯管理規定情況考核的基礎上，制定出臺銀行外匯業務合規與審慎經營評估體系，并于2019年5月15日發布《國家外匯管理局關于印發〈銀行外匯業務合規與審慎經營評估辦法〉的通知》（匯發[2019]15號，以下簡稱《辦法》）予以實施。與原來的銀行考核辦法相比，該《辦法》調整了相關考核指標與分值，對監督銀行合規辦理外匯業務，促進銀行合規與審慎經營，維護地方金融體系的穩定起到了重要作用。

一、銀行外匯業務微觀合規評估更加完善

（一）對被考核銀行內控制度完備性與實施情況的要求進一步明確

要求銀行應具備明晰的內部控制措施和組織架構，并定期自我評估，《辦法》起到了促進銀行內控保障有力、內控自我評估及時、內控監督到位的實施效果。

（二）對銀行外匯業務自律情況自查機制的建立提出了更高的要求

《辦法》對銀行是否按照展業自律要求，履行客戶身份識別、業務審核、業務持續監測、報告等職能，進行了明確的要求，整體上要求更高。

（三）考核了銀行“外匯管理工作牽頭部門”支持外匯工作情況