商業銀行貿易融資業務風險及應對措施概述

孫巖 王澤艮

摘 要：以往一段時間當中，我國對外貿易呈現出一種迅速發展的態勢，所以各個商業銀行開展市場競爭的過程中，貿易融資逐漸轉變為一項十分重要的業務。在本文當中首先介紹我國商業銀行貿易融資業務發展過程中存在的風險，并提出一些有效性比較強的應對措施，希望可以讓商業銀行在貿易融資業務開展的過程 中盡可能規避各種風險，走上一條穩定發展的道路。

關鍵詞：商業銀行;貿易融資業務;風險;應對措施;分析

一、商業銀行貿易融資業務的研究背景

以往一段時間當中，我國對外貿易的發展速度得到了大幅度提升，貿易金融是伴隨著貿易發展而出現，為企業的生產經營提供貫穿整個產業鏈條的全面金融服務。它除了包括貿易結算、貿易融資這些基礎服務，還包括信用擔保，保值避險增值服務。貿易融資是貿易金融的核心，在貿易過程中發揮著潤滑劑和催化劑的作用，為貿易活動中的各方提供資金支持。它是各個銀行競爭的重要領域。銀行發展基礎客戶、提高結算量和中間業務收入以及提升自身核心競爭力，依靠的其實都是貿易融資這一項工具。與此同時，在國際經濟金融局勢不斷發生變化的背景之下，貿易融資模式也呈現出一種多元化發展的態勢，因此貿易融資業務發展過程中潛在的風險不斷增多。

二、商業銀行貿易融資業務領域中存在的風險簡要概述

（一）交易風險

交易風險的具體表現是客戶的基礎交易真實性存在問題，或者是選取的結算方式不科學不合理，因此交易的自償性難以順利實現的一種風險。為了能夠盡可能規避交易環節當中的風險，商業銀行開展貿易融資業務的過程當中，應當詳細對交易的真實性及可操作性進行分析。在確定交易的真實性之后，切實依據本交易的實際情況，選取科學合理的結算方式，促使買賣雙方承擔的風險趨于平衡。除去上文中所說的問題之外，商業銀行還應當詳細分析其是否對貨權及實際商品形成了有效的控制，控制水平怎樣，以及是否有其他因素對銀行的控制主動性造成影響等。

（二）市場風險

市場風險主要是因為宏微觀市場環境呈現出一種逐漸發生變化的態勢，在市場環境發生變化的背景之下，商品本身的特性或者是價格會出現一定波動，在此背景之下企業的履約意愿自然也就會呈現出一種逐漸下降的趨勢，因此商業銀行的授信資產會出現一些風險。商業銀行開展貿易融資業務的過程當中，應當詳細對客戶所在行業及未來一段時間的競爭力進行分析，詳細分析客戶所在行業受經濟周期性變化的影響程度，以及是否會受到原材料成本、技術水平以及自然災害等因素的影響。

三、應對措施

（一）切實提升授信方案設計及流程控制力度

貿易融資是對交易項目之下的物流、資金流的控制以及對授信方案結構化安排來構建其自償性實現的基礎。假如想要實現交易的自償性，那么在開展貿易融資業務的過程當中，下文中所說的問題就應當得到充分的重視。第一，商業銀行應當對交易背景的真實性進行審查，確保貿易背景的真實;第二，各項交易工作進行的過程中，不會出現任何形式的違約問題;三是企業交易過程中產生的現金流，應當能夠回流到銀行并且歸還銀行融資。四是為防止出現借款人信用風險，應要求借款人提供其他的風險緩釋手段。假如想要在開展貿易融資業務的過程中滿足上文中所說的條件，那么授信方案設計及流程控制工作就應當被放置在一個較為重要的地位上。商業銀行應對基礎交易中的雙方、合同條款以及資金流控制等領域開展審核和控制工作。具體做法上一是根據對貿易雙方的以往交易記錄、回款情況進行調查，來了解貿易雙方的交易時間、交易量、以及雙方交易信用記錄，另外本次交易涉及預付款的，應要求國外客戶直接將款項預付至融資銀行。二是加強與當地海關、外管、同業等部門的溝通，對企業的各方面的資信情況進行了解，同時可以利用海關電子口岸系統對出口報關單進行查驗，確認貨物出口信息的真實性。三是在貸后環節對貿易的資金流向進行監控，并持續跟蹤后續的還款資金來源情況和流入情況。只要是在任意一個環節當中出現操作失誤或者是管理誤差，都是有可能對整個貿易鏈造成一定影響，甚至在嚴重的情況下有可能導致參與到交易中的各方都會違約，從而轉換為信用風險。

（二）推動產品結構向著豐富化的方向發展

現階段我國貿易融資業務發展的比較好的是民生銀行，無論是在產品數量還是在風險控制方面民生銀行都走在了其他商業銀行的前列。各商業銀行可以在貿易融資業務品種和風險控制手段方面多借鑒民生銀行的一些做法，并對商業銀行所處的地區進行市場的實際需求分析，切實依據市場實際需求，創設更多的貿易融資業務品種，推動產品結構向著豐富化的方向發展，推動我國范圍內各商業銀行走上一條可持續發展道路上。

四、結語

依據上文中的敘述可以了解到的是，在商業銀行貿易融資業務開展的過程中，相關工作人員應當詳細分析此業務當中潛在的風險因素，切實依據風險因素的形成原因，找尋出適合規避風險措施的有效手段，妥善開展商業銀行的貿易融資業務，推動商業銀行走上一條可持續發展道路，最終能夠在我國構建可持續發展型社會的過程中，做出一定貢獻。

參考文獻：

[1]葛曉偉.中國商業銀行在“一帶一路”沿線國家貿易融資業務中的風險與防范[J].對外經貿實務，2019（04）：65-68.