農(nóng)商行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

平萍

[摘 要]由于小微企業(yè)自身原因和農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部管理體系的原因，農(nóng)商行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理迫在眉睫，本文從農(nóng)商行角度出發(fā)，提出了小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因，并提出有針對性的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范策略，

[關(guān)鍵詞]小微企業(yè);農(nóng)村商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

[中圖分類號]F276.3 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A

1 小微企業(yè)是農(nóng)商行信貸市場發(fā)展的主力軍

1.1 小微企業(yè)的定義

關(guān)于對中小企業(yè)規(guī)模的劃分，國際和我國都給出了不同的標(biāo)準(zhǔn)，國際上將企業(yè)劃分為中型企業(yè)、小型企業(yè)、微型企業(yè)是根據(jù)銷售總額、員工的人數(shù)和資產(chǎn)總額。而我國對中小企業(yè)規(guī)模的劃分一直都在改進(jìn)，2011年我國工信部制定的《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》一直沿用至今，具體的劃分標(biāo)準(zhǔn)如表1所示。

1.2 小微企業(yè)的重要性

小微企業(yè)是我國經(jīng)濟(jì)體的重要組成部分，在提供就業(yè)方面，據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，截至2017年底，我國小微企業(yè)已經(jīng)達(dá)到了7328.1萬戶。其中企業(yè)有2327.8萬戶，占國內(nèi)企業(yè)總數(shù)的82.5%;個(gè)體工商戶有5000.3萬戶，占國內(nèi)個(gè)體工商戶總數(shù)的80.9%。在經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)方面，截至2013年底，我國小微企業(yè)所創(chuàng)造的價(jià)值占我國GDP的60%。由此可見，小微企業(yè)不僅是吸納就業(yè)的主力軍，也是促進(jìn)消費(fèi)的生力軍。數(shù)量龐大的的小微企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位十分重要。

1.3 小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)是農(nóng)村商業(yè)銀行創(chuàng)新戰(zhàn)略的選擇

在大環(huán)境的推動(dòng)下，我國金融機(jī)構(gòu)均十分關(guān)注小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)的開展，多數(shù)銀行已經(jīng)成立了專門針對小微企業(yè)信貸的專業(yè)部門，針對小微企業(yè)的專門的金融產(chǎn)品，大力推動(dòng)小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。農(nóng)村商業(yè)銀行也應(yīng)該做好自身發(fā)展的定位，在幫助小微企業(yè)的同時(shí)，提高自身的實(shí)力。

2 小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析

2.1 小微企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱

一般的小微企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小，沒有什么核心技術(shù)，生產(chǎn)出來的產(chǎn)品競爭力較小，替代品較多，導(dǎo)致利潤較低，面對外界的沖擊力，抵抗能力很低。小微企業(yè)通常沒有核心的技術(shù)，在激烈的競爭中往往處于不利的位置，小微企業(yè)要想贏得合作的機(jī)會(huì)，往往會(huì)對下游企業(yè)進(jìn)行賒銷，下游供應(yīng)商便對小微企業(yè)的資金無償?shù)卣加茫黾恿诵∥⑵髽I(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。可見，小微企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上增加了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 小微企業(yè)財(cái)務(wù)管理不規(guī)范

小微企業(yè)的規(guī)模小，財(cái)務(wù)制度往往不夠健全，且不用在公開市場上披露財(cái)務(wù)報(bào)表，沒有第三方合理公正的審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表，通常情況下，私營業(yè)主為了獲取更多的利潤少交稅款，便會(huì)人為地少寫收入、增加成本以及通過其他的方式來粉飾財(cái)務(wù)報(bào)表，提供一些不真實(shí)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。銀行也難以了解企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營狀況，在一定程度上增加了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.3 小微企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)不完善

在大中型企業(yè)中，為了避免一人決策出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的可能性，公司在做決策的時(shí)候會(huì)十分謹(jǐn)慎，管理層要開多次會(huì)議仔細(xì)商量從而得出最終的決策。但是在小微企業(yè)的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)并沒有分離，往往是老板個(gè)人掌握的。這樣一來老板個(gè)人的專業(yè)管理技術(shù)以及經(jīng)驗(yàn)就顯得十分重要。另一方面，小微企業(yè)對老板的個(gè)人行為缺乏約束。私營業(yè)主通常會(huì)混淆公司和個(gè)人的財(cái)產(chǎn)，老板個(gè)人會(huì)覺得公司就是自己的財(cái)產(chǎn)，從而會(huì)出現(xiàn)企業(yè)在經(jīng)營活動(dòng)中違法違規(guī)的行為。

2.4 銀企信息不對稱

雖然我國已經(jīng)建立了社會(huì)的征信體系，但是我國的社會(huì)征信系統(tǒng)起步晚、發(fā)展滯后，大型企業(yè)的信息在系統(tǒng)里比較完善，小微企業(yè)的信息尚未全面地反映在征信系統(tǒng)里面，各個(gè)部門的信用信息并沒有共享，銀行對真實(shí)信息的搜索比較困難。再加上小微企業(yè)運(yùn)營管理上的不規(guī)范、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)的缺乏、信息的不透明，使得客戶經(jīng)理貸前調(diào)查工作十分困難，往往會(huì)導(dǎo)致客戶經(jīng)理做出錯(cuò)誤的決定。

2.5 銀行自身內(nèi)控因素

一方面，銀行在貸前審批時(shí)過分地注重于小微企業(yè)抵押物或者來自第三方的擔(dān)保，對于企業(yè)的還款來源不夠注重。另一方面，小微企業(yè)數(shù)量多，銀行對于客戶經(jīng)理的需求量還是比較大的。但是由于小微企業(yè)貸款金額少，管理成本高，收益率低，客戶經(jīng)理的待遇普遍不高，導(dǎo)致客戶經(jīng)理這一崗位的人才缺乏。在各項(xiàng)業(yè)績指標(biāo)的任務(wù)下，這些大多缺乏從業(yè)經(jīng)驗(yàn)工作人員往往會(huì)為了完成工作任務(wù)，將授信作為營銷手段，導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)上升。

3 小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對策

3.1 加強(qiáng)客戶準(zhǔn)入選擇，優(yōu)化信貸投向

隨著市場經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展，小微企業(yè)迅速發(fā)展，數(shù)量眾多，魚龍混雜，在客戶的選擇方面一定要堅(jiān)持優(yōu)選的原則。首先要分析借款人所屬的行業(yè)，分析該行業(yè)所處的發(fā)展的階段和該行業(yè)的發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)做出綜合性的判斷。其次要分析借款企業(yè)的經(jīng)營模式，了解了經(jīng)營模式往往會(huì)了解到利潤的來源，判斷出企業(yè)在一定期限后是否有能力還款。同時(shí)，為了降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)著重圍繞發(fā)展前景好的產(chǎn)業(yè)來拓展客戶。

3.2 完善針對小微企業(yè)信貸政策體系

銀行目前的信貸政策體系都是針對于大型企業(yè)而設(shè)定的，而小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)與大型企業(yè)大不相同，因此要通過不斷的創(chuàng)新，完善對小微企業(yè)的信貸制度。一方面要根據(jù)小微企業(yè)的特點(diǎn)來制定出授信的評級。另一方面要完善小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品體系，小微企業(yè)的借款特點(diǎn)是“短、頻、快”，則應(yīng)設(shè)計(jì)小額，流程簡單的信貸產(chǎn)品。另外，銀行還可以探索與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)等增信渠道進(jìn)行合作。

3.3 提高銀行業(yè)務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)

銀行業(yè)務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)直接影響到銀行對風(fēng)險(xiǎn)的控制能力，因此，定期對銀行的客戶經(jīng)理進(jìn)行培訓(xùn)是十分有必要的。對信貸人員獎(jiǎng)懲分明，當(dāng)業(yè)績完成得比較好的，可以有額外的獎(jiǎng)金;工資與不良貸款率直接掛鉤，通過激勵(lì)和約束結(jié)合的方式，提高信貸人員的整體素質(zhì)。

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