關于企業資金管控的風險控制

楊怡雯

[摘 要] 為全面保障企業整體經濟效益，必須加強企業資金管控力度，同時提高企業資金管控風險控制力度，嚴防企業資金管控因外在因素干擾而出現風險問題，使得企業資金管控水平有所提高。本文將省級電力公司為研究對象，概述企業資金管控的現實意義，結合企業具體發展形勢論述資金管控風險控制策略。調整企業資金管控風險，滿足企業實際經濟發展要求。

[關鍵詞] 企業 資金管控 風險控制

中圖分類號：F275.1 文獻標志碼：A

針對省級電力公司進行研究，明確該企業對于資金管控的要求。要求相關人員按照標準化流程開展資金管控工作，促使資金管控在該企業綜合發展中發揮自身最大作用。但是企業資金管控在具體實施過程中，可能會因為外在因素干擾而出現問題，應保證企業資金管控風險的控制力度。嚴防企業資金管控因外在因素干擾而產生風險問題，確保企業資金管控現實作用得以彰顯。

一、企業資金管控的現實意義

（一）優化企業籌資活動

對企業開展資金管控不僅能夠避免企業在發展過程中出現資金過度浪費問題，還能按照各項要求對企業籌資活動實施全面優化，在保證企業各時期資金充足條件下，避免企業在開展資金籌措活動時出現問題，充分發揮資金籌措活動在企業發展中的作用，以此滿足企業良性發展要求。加之企業資金管控與資金預算之間存在緊密聯系，需要利用資金管控對企業資金預算開展有效管理，避免資金預算與企業現實發展模式相悖，促使資金預算和企業籌資活動順利開展。當然在對企業開展籌資活動時也應考慮企業資金預算效果，按照企業后期發展評估確定企業融資渠道，嚴防企業在融資過程中因外在因素干擾而出現問題。不斷優化企業各個時期的融資活動，使得企業資金籌措全面滿足企業綜合發展要求。通過資金管控還能為企業融資活動和決策提供有效的信息支持，促使企業籌資活動高效開展。

（二）降低企業財務風險

由于省級電力公司在開展各項經濟活動時經常出現財務風險問題，直接影響各項經濟活動的具體實施效果，難以滿足企業良性發展要求?；诖?，應強化企業資金管控力度，通過各項管控可以有效降低企業財務風險，避免企業在開展各項財務活動時出現問題，保障企業整體經濟效益。同時，還應通過調整現金流量情況優化調整企業債務風險和資金籌措風險，盡可能保障企業各項經濟核算以及現金管理工作，使得企業在發展過程中出現破產風險的概率降到最低。針對企業運營狀況進行研究，了解資金管控還能在一定程度上加快企業資金流轉速度，促使企業走向良性循環道路，繼而提高企業財務安全效果，使得企業財務安全水平和綜合發展效果得以提高。對于企業發展過程中的惡劣財務風險來說，還應要求相關人員利用財務管控對惡劣財務風險實施全面優化，確保各項財務風險問題可以得到優化調整。

（三）便于企業價值評估

在省級電力公司不斷發展條件下，不僅需要加強企業內部各項資產管理效果，還應按照企業財務部門綜合管理效果以及其他方面因素開展價值評估工作，保證企業現有資產重組效果，確保企業可以按照自身價值評估開展各項工作，從而避免企業財務管理以及綜合發展價值評估因外在因素干擾而出現問題。從多方面研究分析發現，企業價值評估并不是對企業進行清算，而是在保證企業現實發展情況下對企業經濟流入價值進行分析，在提升企業的經濟利益條件下，盡可能提高企業整體發展利潤，同時提升企業現金流量增長水平，確保企業不同時期現金流量可以滿足企業綜合發展要求，避免企業在實際發展過程中出現基礎資金不足的問題，繼而保障資金管控在企業發展和企業整體價值評估過程中發揮自身的最大作用[1]。

二、企業資金管控風險控制策略

盡管資金管控在企業經濟發展過程中有著重要作用，但是不可否認的是，企業在開展資金管控時會因外在因素干擾而出現風險問題，嚴重影響企業資金管控現實作用，導致企業經濟發展水平持續降低。因此，應針對相關風險提出資金管控風險控制策略，確保企業資金管控風險能夠得到有效控制。就省級電力公司進行研究，明確其中資金管控風險控制策略。

（一）保證資金流量表編制效果

在對企業開展資金管控工作時，必須保證企業資金流量表的編制效果，同時強化資金流量表理財效果，使資金流量表在企業現實發展和各項經濟業務核算過程中發揮出自身的最大作用。對于資金流量表進行研究，明確資金流量表能夠反映出企業某一時間段資金流入和流出情況，以此分析企業在發展過程中獲取資金的能力，以為企業開展各項經濟活動打下堅實基礎。在企業開展各項管理工作時，必須保證現金流量表的編制效果，將企業各個時期現金支出和現金收入全面表達出來。同時，提高現金流量表財務管理作用，以便為企業資金管控風險控制打下堅實基礎。

（二）強化資金流量預算管理

就省級電力公司而言，在開展資金管控時不僅需要保障各項關鍵信息的準確性和有效性，還應強化對企業內部資金流量預算的管理力度，及時發現企業資金管控過程中的風險苗頭。同時，合理規劃優化措施，嚴防企業資金管控風險無限擴大，繼而保障企業資金預算編制效果和投資水平，以便為企業資產運營管理和資金調度等工作順利開展提供有效參考依據[2]。按照標準化要求對企業資金流量實施預算管理，還能判斷企業不同時期資金流轉情況，結合企業未來發展趨勢做出優化程序，保證企業資金流量預算管理效果；充分發揮預算管理在資金管控風險控制中的現實作用，進一步滿足省級電力公司良性發展的要求。

（三）開展資金流量風險預警工作

由于省級電力公司各時期資金流量風險存在一定差異，這就應按照日常工作模式和資金管理現狀開展資金管控風險預警工作，強化資金流量風險預警在企業整體經濟管理中的現實作用，使得企業各項資金流量風險均能得到有效控制。企業在發展過程中不同資金流量風險表現形式和變化趨勢大相徑庭，應針對省級電力公司發展模式以及其他基本因素對不同風險開展相應預警工作，在調控各項風險因素條件下，避免企業在開展資金管控工作時出現壞賬問題。為保證企業資金管控風險預警的全面性，就應要求相關人員針對一系列基礎因素展開有效分析，在提高各項資金流動性條件下預防各項資金風險，突出資金管控整體優勢[3]。

（四）優化完善現金劃轉控制系統

隨著信息化時代高速發展，現金劃轉控制系統在省級電力公司中獲得了廣泛應用。這不僅能夠為企業日?，F金收支提供便利支持，還能避免企業在現金收支過程中出現問題，保障企業現金收支效果，促使企業向著更合理方向發展。在省級電力公司高速發展條件下，還應要求相關人員結合省級電力公司實際工作情況對其中現金劃轉控制系統實施全面優化，有效提升該項系統綜合控制效果，幫助省級電力公司及時處理現金劃轉風險問題，以此強化企業內部資產流動安全性和穩定性，使企業資金管控效果和風險控制水平上升到一定高度。對于省級電力公司現金流動過程中的各項問題來說，可以利用現金劃轉控制系統對各項問題實施優化調整，借以保證省級電力公司發展過程中資金管控風險在短時間內得到優化改善[4]。

（五）做好企業資金流量分析考核

在省級電力公司開展資金管控時，必須要求相關人員按照標準化程序對企業內部資金流量開展分析考核，明確企業各個時期資金流量情況，調整企業現實發展缺陷和資金管控風險，以此保障企業整體經濟效益和現實發展內涵。通過標準化分析考核，還能保證相關人員對省級電力公司各項資金收入和支出情況有所了解，按照各項基礎因素規劃一系列風險控制模式，保證省級電力公司資金管控風險控制效果，為省級電力公司長治久安發展提供動力支持。

三、結語

盡管資金管控在省級電力公司經濟管理和綜合發展中起到極其重要的作用，但是不可否認的是企業在開展資金管控時會出現一系列風險問題，嚴重影響整體經濟效益和現實發展水平，對于我國電力行業現代化發展效果也有極大影響。而通過上文闡述的企業資金管控風險管控策略，能夠改善省級電力公司在開展資金管控時的各項問題。嚴格控制各項風險因素對省級電力公司資金管理產生影響，更好保障省級電力公司的整體經濟效益。

參考文獻：

[1]陳海燕.國有企業資金管理與風險控制研究[J].商訊， 2019（34）：91，93.

[2]陳天凱.企業資金風險分析及對策研究[J].現代營銷（下旬刊），2019（10）：228- 229.

[3]李金棟，寇靜怡.企業存在的資金風險及防控對策[J].中小企業管理與科技（中旬刊），2019（10）：54- 55.

[4]崔云剛.企業資金內部控制的潛在風險及控制策略[J].管理觀察，2019（25）：169- 171.