陜西省小微企業融資問題分析

摘 要：本文旨在研究陜西省小微企業的融資問題，通過目前陜西省小微企業的融資現狀總結出融資過程中存在的主要問題，并分析影響小微企業融資困難的因素，從企業自身、政府部門和商業銀行三個角度，對緩解小微企業融資困境提出相關對策建議。

關鍵詞：陜西;小微企業;融資

一、陜西省小微企業融資現狀

目前陜西省的小微企業發展迅速、數量眾多，對該省的經濟發展起著巨大的推動作用。但由于陜西省小微企業發展起步較晚、規模較小，在企業建設方面還存在著自身的管理水平有限、抵押擔保能力不足、企業財務制度不健全等問題，導致在發展過程中面臨著嚴重的融資問題。

（一）融資方式較為單一

由于小微企業受自身實力和傳統觀念等多方面因素的影響，內源融資成為了小微企業的重要融資方式。在競爭極為激烈的市場中，企業為了更好地生存和發展，需要盡可能地擴大規模，進而擴大融資，而僅依靠內源融資是遠遠不夠的，還需借助外源融資來獲得資金。在外源融資中，小微企業對銀行貸款和民間融資具有高度的依賴性，而對網絡借貸、典當借貸、股權融資等借貸方式保持懷疑態度，融資方式較為單一。

（二）融資需求得不到滿足

充足的資金供應對小微企業的生存和發展具有重要的意義，但同時融資需求無法得到滿足也會影響小微企業的穩定和發展壯大。陜西省小微企業的融資需求較為迫切，但受宏觀經濟環境因素和政策體系不完善等多方面的影響，融資需求并未得到滿足。

（三）銀行融資渠道不通暢

由于小微企業自身的不穩定因素較多，銀行作為一個理性的市場經濟主體，為了保險起見，往往會選擇貸款給經營水平高、抗打擊能力強、實力雄厚的大中型企業，而對小微企業普遍存在“惜貸”的情況，這使得小微企業獲得銀行貸款資金的成功率較低。

（四）民間融資風險高、成本大

民間融資已經成為了陜西省小微企業融資的主要渠道之一，但民間融資的高風險和高成本，使得小微企業面臨著兩難的境地。一方面，我省目前有關民間融資的法律法規還不夠健全，對民間融資的監管嚴重缺失。民間融資由于缺乏法律的約束，很容易發展成高風險活動。

二、小微企業存在融資困境的原因分析

（一）小微企業存活率低、風險較大

據國家統計局陜西調查總隊統計結果顯示，新設立的小微企業存活率不高，并且存活率逐年降低，2014年新設立的小微企業存活率由2014年的71.2%到2017年已降至52.6%。較低的存活率，說明企業自身的不穩定因素較多，風險較大，而且銀行對其的貸款管理成本也會相對更高，這是造成銀行“惜貸”現狀的原因之一。

1.小微企業的財務透明度低

多數小微企業沒有健全的財務制度，企業內部缺少專業的財務人員，導致了企業難以向銀行等金融機構提供詳細的財務報表和較為全面的財務信息。因此，小微企業難以得到準確的信用評估，銀行無法得到充足的信用信息，使得銀行在融資雙方中處于劣勢地位。在此情況下，銀行出于規避風險的考慮，會減少對小微企業的貸款。

2.小微企業抵押擔保能力有限

小微企業由于規模小，自有資產較少，缺少足夠的固定資產作為信貸抵押，也難以找到合適的擔保人進行擔保，銀行等金融機構為了防范風險，往往不愿冒險為小微企業貸款。這也是造成銀行“惜貸”的原因。

（二）宏觀經濟環境的影響及政策機制不完善

1.優惠政策尚未全面落實

近年來陜西省出臺了一系列促進小微企業發展的政策，但在落實的過程中，可能存在敷衍執行、政策存在可操作性不強以及落實過程中存在時差等情況，優惠政策難以全面落實，使得小微企業很容易陷入融資困境。

2.信用擔保體系不完善

一般企業在向銀行等金融機構進行融資時，會被要求采用抵押或擔保的方式進行貸款，但目前陜西省各類擔保制度尚不健全，擔保機構的信用和資本實力也有一定缺陷，擔保產品的種類和數量也難以滿足小微企業的融資需求。

3.相關法律法規不健全

我省目前有關民間融資的法律法規還不夠健全，對民間融資的監管嚴重缺失。民間融資由于缺乏法律的約束，很容易發展成高風險活動。

（三）商業銀行為小微企業提供的融資服務有限

1.受商業銀行業務特點影響

相較于大中型企業，小微企業的經營風險較高，銀行貸款手續復雜，小微企業的融資優勢不如大中型企業，銀行作為以盈利為目的的機構，大中型企業依舊是銀行信貸資源的主要投向，盡管國家政策在逐步引導銀行支持小微企業，但短期內銀行歧視小微企業的現象依然比較普遍。

2.金融產品和業務創新不足

銀行現有的金融產品種類單一，適用性不強，不能從根本上滿足小微企業的發展。不同地區的經濟發展不同，企業需求不同，銀行現有的金融產品缺乏針對性，即使企業愿意通過銀行貸款，也會因各種條件，如貸款抵押物、金額、期限等的限制難以從銀行成功融資。

3.銀行內部信用評級體系不完善

小微企業具有短、小、急、頻的融資特點，銀行為了控制貸款風險，具有一套嚴格的準入程序，審批資料搜集、送審程序煩瑣，環節重重，審貸時間較長，這些與小微企業自身的特點不相符，難以滿足小微企業的需求。

三、促進小微企業發展的建議

（一）小微企業完善自身建設、提升融資能力

要想解決小微企業融資問題，最根本的策略還在于提高企業自身的實力。小微企業需要建立或完善企業的財務制度，編制符合相關規定的財務報表，能夠向銀行等金融機構提供較為全面真實的財務信息，從而提高貸款的成功率。同時，小微企業需要加強信用建設，樹立誠信意識，這就需要管理者具備良好的誠信意識，按時還款、納稅，避免出現誠信問題，注重企業的信譽建設。

（二）陜西省政府加強對小微企業的政策扶持力度

對于小微企業當下所面臨的融資困境，政府還需建立健全相關法律法規，出臺可操作性強的相關扶持政策，加大對小微企業的支持力度，優化小微企業融資環境，減輕小微企業融資負擔，從而促進小微企業整體發展。

（三）商業銀行逐步增強對小微企業的資金支持

針對小微企業在融資過程中具有的“頻率高、時間緊”等特點，商業銀行應當開辟出小微企業融資的綠色通道，盡可能簡化貸款的申請流程、提高貸款的審批效率，以節約小微企業的融資時間和成本。商業銀行還可以通過創新融資信貸產品，豐富小微企業的融資形式。在風險可控的條件下，開發出滿足小微企業“貸款資金少、頻率高、時間緊”特點的信貸產品。

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作者簡介：

楊思琪（1996-），女，會計專碩，碩士研究生，西安財經大學。