思考我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題及對(duì)策

張娣 中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行內(nèi)蒙古分行

前言：就我國(guó)商業(yè)銀行而言，信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系始建于上世紀(jì)九十年代，其起步時(shí)間相對(duì)較晚，發(fā)展至今，仍然處于初級(jí)探索階段，這就使得商業(yè)銀行發(fā)展過程中，可能面臨信用風(fēng)險(xiǎn)隱患問題，不利于銀行的發(fā)展。目前，我國(guó)商業(yè)銀行面臨相對(duì)較大的信用風(fēng)險(xiǎn)管理壓力，如：缺乏科學(xué)管理理念指導(dǎo)、缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系及信息收集系統(tǒng)等。基于此，商業(yè)銀行要發(fā)展，必須加強(qiáng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完善，以增強(qiáng)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，加快銀行信用管理建設(shè)的進(jìn)程，以規(guī)避或降低商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

一、關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的概述

對(duì)于商業(yè)銀行，信用風(fēng)險(xiǎn)即違約風(fēng)險(xiǎn)，建立在契約關(guān)系基礎(chǔ)之上，是由于各種原因，客戶未能在合約期滿之日進(jìn)行履約，從而給銀行方面造成的經(jīng)濟(jì)損失風(fēng)險(xiǎn)。從信用風(fēng)險(xiǎn)特征看，主要包括：一是不確定性，客戶信用度具有諸多不確定性因素，倘若銀行未能有效評(píng)估客戶信用水平，則會(huì)增加信用風(fēng)險(xiǎn)隱患。二是客觀性，銀行未來發(fā)展是不可預(yù)測(cè)的，且不能完全消除信用風(fēng)險(xiǎn)隱患。三是聯(lián)動(dòng)性，銀行一旦發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)問題，則會(huì)發(fā)揮牽一發(fā)動(dòng)全身的影響，甚至波及至國(guó)家金融行業(yè)整體發(fā)展。四是可測(cè)性、可控性，商業(yè)銀行只有能夠有效識(shí)別和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，才能降低風(fēng)險(xiǎn)概率及其對(duì)銀行造成的損失影響[1]。

二、我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的問題

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念薄弱

當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念相對(duì)薄弱，不利于信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作的深入開展，具體表現(xiàn)在：首先，商業(yè)人員工作者的信貸風(fēng)險(xiǎn)管控認(rèn)知能力不足，功利性較大，過于追求業(yè)績(jī)，相對(duì)忽視資產(chǎn)質(zhì)量和盈利水平問題，在無(wú)形中，為銀行的發(fā)展加大壓力。其次，相關(guān)人員的發(fā)展眼光較為短淺，重視短期盈利，忽視未來發(fā)展，導(dǎo)致商業(yè)銀行錯(cuò)失商機(jī)。最后，許多商業(yè)銀行內(nèi)部，并未對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管控理念加以有效落實(shí)，在一定程度上降低商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平[2]。

（二）缺乏完善的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系

信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行發(fā)展中最為常見的風(fēng)險(xiǎn)之一，其風(fēng)險(xiǎn)隱患直接對(duì)銀行造成不可挽回的巨大損失影響。通過對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系的完善情況看，相對(duì)不夠理想。以貸款風(fēng)險(xiǎn)為例，至今仍然存在許多風(fēng)險(xiǎn)。首先，貸款風(fēng)險(xiǎn)管理中，過于主觀，導(dǎo)致貸款界限模糊。其次，銀行方面的資產(chǎn)質(zhì)量預(yù)估能力不足，使得資產(chǎn)質(zhì)量可能朝著惡化的方向發(fā)展。再次，分類結(jié)果，采用的是粗線條分類。最后，五級(jí)分類中，未有效區(qū)分借款人風(fēng)險(xiǎn)和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。由商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系看，主要表現(xiàn)出風(fēng)險(xiǎn)集中、后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管理模式單一等問題。為此，相關(guān)人員有必要加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)要素的調(diào)整，以強(qiáng)化銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理[3]。

（三）外部監(jiān)管問題較多

現(xiàn)階段，對(duì)銀行的外部監(jiān)管方式主要是現(xiàn)場(chǎng)檢查，更加注重合規(guī)檢查，忽視風(fēng)險(xiǎn)有效監(jiān)控等問題，而且監(jiān)控手段方法相對(duì)落后，所以，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管失去“防患于未然”的作用。此外，監(jiān)管部門的監(jiān)管存在滯后性問題。一方面，監(jiān)管部門的監(jiān)管理念相對(duì)較為傳統(tǒng)，大多以事后監(jiān)管為主，缺乏事前監(jiān)管、事中監(jiān)管，不利于充分發(fā)揮監(jiān)管工作的積極作用。另一方面，監(jiān)管部門的監(jiān)管工作難以全面展開，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行數(shù)量多，發(fā)展程度有明顯差異，加大監(jiān)管部門的工作難度，故不能全方位的掌握商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，即使了解商業(yè)銀行有信用風(fēng)險(xiǎn)隱患，短時(shí)間內(nèi)難以制定解決風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。

（四）銀行風(fēng)控流程有懈怠

隨著金融業(yè)的快速發(fā)展，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行為追求經(jīng)營(yíng)效益，在一定程度上忽視風(fēng)控流程方面的管理，為銀行增加信用風(fēng)險(xiǎn)隱患。對(duì)于商業(yè)銀行而言，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制流程流程是尤為重要的，可降低風(fēng)險(xiǎn)隱患發(fā)生幾率，同時(shí)為銀行穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造有利條件。但是，目前商業(yè)銀行風(fēng)控流程管理較為松懈，存在諸多認(rèn)為因素，致使銀行可能面臨更為嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)隱患，不利于銀行發(fā)展[4]。

（五）信用風(fēng)險(xiǎn)信息收集系統(tǒng)不完善

基于互聯(lián)網(wǎng)+的背景，大數(shù)據(jù)時(shí)代已然來臨，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展中，有必要收集一系列信用風(fēng)險(xiǎn)信息，作為銀行自身發(fā)展的參考，以更好規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)隱患。然而，國(guó)內(nèi)關(guān)于商業(yè)銀行方面的信用風(fēng)險(xiǎn)收集系統(tǒng)并不完善，降低數(shù)據(jù)整體質(zhì)量和可信度。究其原因，主要表現(xiàn)在：首先，商業(yè)銀行客戶多且復(fù)雜，關(guān)于各個(gè)客戶的信息記載內(nèi)容參差不齊，且并未設(shè)置統(tǒng)一的信息標(biāo)準(zhǔn)和細(xì)化程度要求。以小微企業(yè)為例，固定資產(chǎn)流動(dòng)性大，管理體系薄弱，其登記與錄入時(shí)，存在信息不對(duì)稱的問題，不利于有效數(shù)據(jù)信息的收集。其次，關(guān)于信息收集，對(duì)相關(guān)技術(shù)水平有較高的要求。所以，無(wú)形中加大信息數(shù)據(jù)收集成本，間接的導(dǎo)致商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)信息收集系統(tǒng)不完善[5]。

三、我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理問題的解決對(duì)策

（一）營(yíng)造良好風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍

我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展中，應(yīng)注重增強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念，因而營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍是重要的。首先，提高銀行工作者的綜合素質(zhì)。一方面，對(duì)工作人員加強(qiáng)思想道德教育，促使員工時(shí)刻將執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則作為衡量工作成效的標(biāo)尺；另一方面，對(duì)工作人員加強(qiáng)專業(yè)技能的培訓(xùn)，以提高工作者的技能水平，提高業(yè)務(wù)能力。其次，加快信用風(fēng)險(xiǎn)管理的文化建設(shè)，以營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍。商業(yè)銀行發(fā)展中，應(yīng)確定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的范圍，基于此，要求工作者樹立風(fēng)險(xiǎn)防范理念，堅(jiān)持合規(guī)操作，不斷將新理念滲透于工作中，創(chuàng)設(shè)有利的風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作效率。

（二）完善信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系

隨著商業(yè)銀行的發(fā)展，面臨諸多信用風(fēng)險(xiǎn)隱患。在銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，由于缺乏完善的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作得不到深入開展。所以，建議商業(yè)銀行從兩方面著手：首先，加強(qiáng)信用體制建設(shè)，創(chuàng)造良好的信用環(huán)境。我國(guó)立法不斷完善，關(guān)于銀行信貸方面有諸多明確規(guī)定，但是，對(duì)于商業(yè)銀行而言，應(yīng)創(chuàng)設(shè)有自身特色的信用管理體系、社會(huì)征信體系，要求其必須符合我國(guó)發(fā)展實(shí)情和國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的實(shí)際情況。同時(shí)，實(shí)現(xiàn)資源共享，定期檢查客戶資信情況，創(chuàng)建信用黑名單，以更好維護(hù)信用關(guān)系，最大限度的降低銀行信用風(fēng)險(xiǎn)隱患。其次，完善商業(yè)銀行信用評(píng)估體系，創(chuàng)建信用數(shù)據(jù)庫(kù)。基于數(shù)據(jù)庫(kù)，銀行方面可獲得更為全面的數(shù)據(jù)信息，作為監(jiān)管銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要依據(jù)，為商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)條件[6]。

（三）改進(jìn)監(jiān)管模式

首先，加強(qiáng)商業(yè)銀行的安全性監(jiān)管、合規(guī)性監(jiān)管，后者應(yīng)以前者為前提條件。商業(yè)銀行發(fā)展中，可通過相關(guān)數(shù)據(jù)信息而測(cè)評(píng)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確性、合理性，從而達(dá)到規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)的目的。商業(yè)銀行傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理中，僅注重合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)管理，該管理模式并未對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)揮更為有效的作用。鑒于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀，建議創(chuàng)建合規(guī)性、安全性并行的雙軌管理模式，確保監(jiān)管工作深入開展，確保商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。其次，不斷提高監(jiān)管人員的知識(shí)能力水平，為商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管奠定良好的基礎(chǔ)條件。與此同時(shí)，相關(guān)監(jiān)管部門應(yīng)樹立科學(xué)的監(jiān)管理念，保證監(jiān)管工作主動(dòng)而超前性的開展，逐漸形成全方位的監(jiān)管體系。

（四）完善銀行風(fēng)控流程

我國(guó)商業(yè)銀行要得以持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，必須注重完善風(fēng)控流程，以創(chuàng)建科學(xué)的風(fēng)控體系。該體系集互聯(lián)網(wǎng)、云計(jì)算等科技手段于一體，對(duì)銀行信用貸款業(yè)務(wù)的發(fā)放審批等工作流程進(jìn)行科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆治觯瑸楣ぷ魅藛T提供合理的依據(jù)。基于此，不僅能夠把好信用貸款的準(zhǔn)入關(guān)，而且也有助于促進(jìn)銀行工作者實(shí)施貸款前、貸款中、貸款后的有效管理，減少銀行信用風(fēng)險(xiǎn)隱患問題，為商業(yè)創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境。

（五）完善信用風(fēng)險(xiǎn)信息收集系統(tǒng)

商業(yè)銀行發(fā)展中，要有效規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)問題，需對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)走向加以合理預(yù)測(cè)，這也為銀行深入發(fā)展的決策提供重要依據(jù)。但是，無(wú)論是風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)預(yù)測(cè)，還是銀行發(fā)展決策，都離不開數(shù)據(jù)信息的支持。由此可見，完善信用風(fēng)險(xiǎn)信息收集系統(tǒng)尤為重要。首先，銀行方面工作人員應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)信息收集系統(tǒng)有正確的認(rèn)識(shí)，能夠意識(shí)到其有效應(yīng)用對(duì)銀行發(fā)展的積極作用，并在工作實(shí)踐中，正視信用風(fēng)險(xiǎn)信息收集系統(tǒng)，從根本上提高信息的精準(zhǔn)度。其次，相關(guān)部門應(yīng)結(jié)合國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展實(shí)情，對(duì)該系統(tǒng)加以完善，并對(duì)系統(tǒng)加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)化管理，以充分發(fā)揮信用風(fēng)險(xiǎn)信息收集系統(tǒng)的作用。最后，引進(jìn)先進(jìn)的高科技人才，為提高云計(jì)算的分析效率奠定基礎(chǔ)，有助于提高數(shù)據(jù)信息收集處理工作效率[7]。

結(jié)論：對(duì)于銀行而言，信用是其穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)。從金融體系的大環(huán)境看，商業(yè)銀行健康發(fā)展是維系金融體系安全穩(wěn)定的關(guān)鍵。所以，我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展中，必須注重風(fēng)險(xiǎn)管理，特別是信用風(fēng)險(xiǎn)管理，其管理工作成效直接決定商業(yè)銀行的成敗。通過對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究看，存在諸多風(fēng)險(xiǎn)問題，要有效解決該問題，需采取有效策略：一是營(yíng)造良好風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍；二是完善信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系；三是改進(jìn)監(jiān)管模式；四是完善銀行風(fēng)控流程；五是完善信用風(fēng)險(xiǎn)信息收集系統(tǒng)。