金融理財產(chǎn)品的風(fēng)險分析及規(guī)避策略

摘 要：隨著我國經(jīng)濟(jì)實(shí)力的不斷提高，人民的生活、經(jīng)濟(jì)水平也得到了提高。所以，老百姓滿足物質(zhì)和精神消費(fèi)需要的同時，會用部分資金來做投資理財以獲得一定的收益。因此，各大銀行的金融理財產(chǎn)品越來越受到了消費(fèi)者的重視。但是目前，我們的金融理財市場相關(guān)的制度還不夠完善，投資具有較大的風(fēng)險性。所以，本文就對投資中出現(xiàn)的相關(guān)風(fēng)險進(jìn)行分析，找到最佳的規(guī)避措施。

關(guān)鍵詞：金融理財；風(fēng)險分析；規(guī)避策略

無論什么事物都具有兩面性，投資金融理財產(chǎn)品在給我們帶來較高利益的同時，也存在著一定的風(fēng)險性，這就是利益與風(fēng)險共存。所以，這就需要相關(guān)的部門加大對金融理財產(chǎn)品市場的監(jiān)管，并且完善相關(guān)的市場制度，一旦有理財產(chǎn)品出現(xiàn)到期不能對付等問題，相關(guān)部門可以及時有效的給予解決。

1.表外金融理財產(chǎn)品的審計風(fēng)險

1.1計量存在的風(fēng)險

我國的相關(guān)銀行，對于理財產(chǎn)品都是用公允價值模式計量方式，同時，為了提高計量的準(zhǔn)確性以及相關(guān)的可靠性，我國還采用了利用會計再次確認(rèn)的辦法。但是，我們的金融理財產(chǎn)品市場，并沒有一個公開透明的市場，使投資者對于金融產(chǎn)品的走勢沒有一個明確的認(rèn)識，這就大大增加了投資的不可預(yù)測性，增加了風(fēng)險。并且，我國對于理財金融市場沒有一個權(quán)威性的第三方評估體現(xiàn)，所以沒有一個正確可靠的金融理財產(chǎn)品的計量方式。

1.2信息披露存在風(fēng)險

在表內(nèi)金融理財產(chǎn)品中，銀行的相關(guān)理財，其它的相關(guān)部分就是采用成本或者成本攤余成本的計量方式，這就導(dǎo)致了金融理財產(chǎn)品產(chǎn)生的收益以及綜合收益的相關(guān)項(xiàng)目不能清晰的分開，不能很好的進(jìn)行分類，由此，使套期的會計就會相對的復(fù)雜一些。但是，在我國，很多的理財產(chǎn)品都是屬于表外業(yè)務(wù)，所以這部分理財產(chǎn)品經(jīng)營狀況沒有在資產(chǎn)負(fù)債中反映出來，因此這就大大的增加了會計人員對這部分資金做出一個可靠性的預(yù)測評估。并且它所占份額較大，所以對銀行本期的相關(guān)收益造成了一定的影響。

1.3內(nèi)部控制存在的風(fēng)險

首先，對于我們的理財產(chǎn)品來說需要很多的相關(guān)的專業(yè)知識，但是，對于普通的投資大眾來說，并沒有相關(guān)的投資知識，很長時間很難弄懂理財投資的相關(guān)結(jié)構(gòu)原理；其次，對于理財產(chǎn)品，我們的銀行或者金融理財機(jī)構(gòu)都有對業(yè)務(wù)銷售的要求，這就在一定程度上，導(dǎo)致了金融理財產(chǎn)品都更新速度太快。但是，對金融理財產(chǎn)品的相關(guān)研究往往跟不上更新的要求，這就對進(jìn)行風(fēng)險控制加大了難度；最后，由于受利用表外的計量方式，這對于相關(guān)的金融理財機(jī)構(gòu)來說，金融理財?shù)娘L(fēng)險程度就大大的提高了，同時也為相關(guān)的審計工作帶來了巨大的困難。

1.4審查存在的風(fēng)險

風(fēng)險的審查對于理財產(chǎn)品衍生新的產(chǎn)品起著一個導(dǎo)向的作用，但是，一般情況下，衍生的產(chǎn)品設(shè)計，它的結(jié)構(gòu)原理都會是非常大復(fù)雜，雖然，我們的注冊會計師，也在不斷的提高自己的業(yè)務(wù)水平能力，但是，對于新產(chǎn)品也一時間也很難找到或者掌握其的相關(guān)風(fēng)險點(diǎn)，所以，相關(guān)的基礎(chǔ)的都沒有掌握清楚，那進(jìn)行實(shí)際操作也是不太現(xiàn)實(shí)的。

2.理財風(fēng)險規(guī)避的措施

2.1對相關(guān)金融機(jī)構(gòu)管控措施

2.1.1構(gòu)建優(yōu)秀的理財團(tuán)隊(duì)

一個項(xiàng)目可以很好的實(shí)施，往往都會離不開團(tuán)隊(duì)協(xié)作，所以建立一支優(yōu)秀的理財團(tuán)隊(duì)，加強(qiáng)相關(guān)的理財能力的培養(yǎng)，是對理財產(chǎn)品風(fēng)險進(jìn)行控制的一項(xiàng)重要措施，并且，對于促進(jìn)我國金融理財市場的穩(wěn)定發(fā)展也起著一定的積極作。培養(yǎng)相關(guān)的業(yè)務(wù)理財人員，需要加強(qiáng)考核，必須要持證上崗，還要定期的進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，提高他們的業(yè)務(wù)能力。

2.1.2完善風(fēng)險管理體系

首先，可以建立一個高效強(qiáng)有力的理財產(chǎn)品風(fēng)險點(diǎn)管理體系，并且要將金融理財?shù)南嚓P(guān)產(chǎn)品，納入到對金融分析管理體系中，要改變傳統(tǒng)的的管理方式，可以對金融理財產(chǎn)品風(fēng)險進(jìn)行多層次，全方位的進(jìn)行控制。其次，還可以利用相關(guān)的風(fēng)險檢測手段對金融理財產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險計量，控制并處理好相關(guān)的風(fēng)險。

2.1.3對風(fēng)險進(jìn)行有效轉(zhuǎn)移，提高規(guī)避措施

對于新的理財產(chǎn)品在研發(fā)階段，就需要進(jìn)行相關(guān)的風(fēng)險測量，測算新的理財產(chǎn)品投入到成本與收益是否合理，以及對投資者是否具有吸引力。如果收益對成本有影響，那么就需要相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)對其停止銷售，要最大程度的保證投資者的利益。

2.1.4完善相關(guān)的審查以及監(jiān)管制度

我們需要建立一個相關(guān)的審查以及監(jiān)管部門，并且由專業(yè)的審計部門工作人員進(jìn)行理財產(chǎn)品的分析預(yù)估。同時加強(qiáng)監(jiān)管部門的相關(guān)監(jiān)察方式，這樣才能更加有效的規(guī)范金融理財市場的秩序，進(jìn)行良性的投資。

2.1.5利用科學(xué)技術(shù)進(jìn)行信息系統(tǒng)管理

隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，我們的金融理財行業(yè)，也可以利用好科學(xué)技術(shù)帶來的好處，因此我們利用好網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，并且運(yùn)用好信息化手段對用戶的信息進(jìn)行完善以及做好保護(hù)措施。

3.相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的措施

為了完善金融理財產(chǎn)品的市場，我們的相關(guān)監(jiān)管部門，就需要出臺相關(guān)的法律法規(guī)，可以最大程度降低風(fēng)險的相關(guān)政策。這就需要我國的銀監(jiān)會發(fā)揮出積極的作用了，嚴(yán)格按照相關(guān)的法律法規(guī)執(zhí)行，規(guī)范金融理財市場的行為，建立起有效的監(jiān)督機(jī)制，監(jiān)管理財市場的不良行為。并且我們的普通理財者沒有風(fēng)險意識，這就需要對理財機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，對風(fēng)險性進(jìn)行約束以及提示等。

4.對投資者的風(fēng)險規(guī)避措施

對于廣大的投資者來說，大部分抱著“一夜暴富的心態(tài)”來進(jìn)行理財投資，這種想法就是錯誤的，這種過度的追求利益就會忽視存在的風(fēng)險，因此我們的投資者要提高自身的風(fēng)險意識，同時還需要不斷的學(xué)習(xí)，提高自己對于投資理論知識的了解，選擇在自己承擔(dān)的范圍內(nèi)進(jìn)行投資。最后，我們投資者還可以優(yōu)化組合的投資，不要把雞蛋都放在一個籃子里，并且做好風(fēng)險的應(yīng)急措施。

5、結(jié)語

隨著人民生活水平的不斷提高，人們經(jīng)濟(jì)收入也越來越高，所以，金融理財也越來越受到大家的喜愛與重視，但對于投資要正確的心態(tài)，總之一句話，理財有風(fēng)險，投資需謹(jǐn)慎。

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作者簡介：

文博（1998-），男，重慶市人，江蘇科技大學(xué)本科在讀，研究方向：金融學(xué)。