新疆農村金融精準扶貧績效與效益探討*

張夢林

（新疆財經大學，新疆 烏魯木齊 830012）

我們將提供強有力的金融支持,完成三大攻堅戰的扶貧計劃,贏得艱難對抗貧困。以確保新疆在建設小康社會的決定性階段中不落后。到2018年6月底，在金融支持方面，新疆銀行和金融機構的總資產總額達到3.03萬億元，比上年增長5.5%，其中，貸款余額1.84萬億元，同比增長10.47%，負債總額達到2.9萬億元，同比增長5。28%，其中存款余額2.05萬億元，同比增長1.52%。

金融服務的持續改進,新疆銀行業金融機構貸款余額的國家標準小型和微型企業達到3640.11億元,同比增長19.77%。新疆會注重農村農民受到金融的優惠政策，所以以下的數據中，貸款給農民的資產達到6763.08億元,其中1443.4億元借給農民,從今年年初上漲了12.19%。截至2018年11月，農業總產達4968.13萬元，同比增長2.2%，農村居民可支配收入17839元，同比增長9.1%。只有當新疆農村的貧困人口真正的脫離貧困，才能加速扶貧工作的完成。

本文通過對績效評價指標體系進行探討，希望成為各級政府檢驗金融領域扶貧成效的理論與政策依據，為新疆農村貧困地區精準脫貧與全面建設小康社會攻堅工作提供決策依據。

一、新疆農村金融扶貧現狀中的難點

（一）農村貧困地區的金融體系不健全

在農村大多數商業銀行以追求商業利益為核心，基本上是從縣城以上城市的重點業務領域,農村金融服務供給不足,當地的農村合作銀行，開發性銀行和農村商業銀行很少參與金融市場。此外，農村金融互助合作社也有相應的地域限制，和非金融機構介入的門檻相對較高，使得農村貧困地區金融體系存在很大的缺口。

（二）農村金融扶貧產品少，服務單一，針對性差

大多數銀行都不愿進入農村金融市場和金融服務機構，例如農村信用合作社的能力有限，只能提供單一的金融產品和服務。農村金融服務機構提供的貸款主要是小額信貸貸款和短期小額共保貸款，無法有效滿足貧困地區企業和農民的金融需求。農村家庭信用檔案和信用評級難以開展。在開展對農村金融開發時，由于當地特色和思想封閉，導致帶給貧困人口的扶貧政策不能很好實施，導致針對貧困人口的方法簡單低效。

（三）農村金融制度的制定、監督、管理不完善

由于不高效的農村金融制度和資本市場發展的不成熟導致了風險管理體系不完善,因而缺乏了相應的決策、監督和激勵機制,如農村合作社喀什某處實施小額信貸項目,由于缺乏嚴格的風險管理機制,從而導致貪污的發生,惡意違約,虛假欺詐等現象,長期的風險問題,將嚴重阻礙新疆小額信貸機構的健康發展，需要引起當地政府的關注。

（四）農村貧困地區金融認知意識淺薄

新疆貧困地區尤其是少數民族的貧困人口對金融的了解少之又少，思想的封閉，對政府出臺的金融扶貧政策不會去更多的了解和關注，也不知道也不愿意知道這些金融政策的好處。大多數貧困家庭還沒有積極地在主觀上主動利用財政扶貧政策資金來發展自己，提高自己。貧困家庭的大部分收入仍來自種植業和養殖業，但相關的農業科技知識又相對薄弱，并且相關的農業保險制度也沒有實施。

（五）農村貧困人口的反貧困問題嚴重

金融扶貧不僅是加強有效的監測和評估扶貧對象,而且關注的是人口擺脫了貧困,需要及時幫助窮人得到幫助,但目前，由于新疆少數民族對學習漢語上有很大的困難,加上由于農村貧困地區老一輩思想的觀念早婚等現象的出現,會使原本不富有的的家庭更加貧困，導致了貧困人口難以實現及時退出。雖然貧困人口的再扶貧可以兩次被定義為新的扶貧目標，但由于退出造成的扶貧中斷以及時空差異的存在，使得再一次被認定為扶貧目標變得更加困難。這樣貧困人口的原來扶貧的援助消失要重新開始，這樣就導致了扶貧的進程的減慢。

二、農村金融精準扶貧績效評價指標體系構建

（一）金融精準扶貧績效基本思路及方法

金融精準扶貧，在貧困人口的精準識別與動態管理、精準解決貧困問題以及扶貧績效的精準評估中，必須有效解決好三個關鍵的環節。第一在新疆農村金融扶貧中，扶貧的績效水平要明顯提高；第二聯動機制的推動促進金融扶貧步伐防止反貧困；第三不斷鞏固完善已經成功的扶貧成果。農村金融扶貧中經濟性和社會性兩者是對立統一關系，銀行及金融機構通過發放貸款—收回貸款和吸收存款—再發放貸款—獲得相應的利潤，想要拓寬更多的農村金融市場，在獲得經濟利益的同時，加上國家政策扶持政策的開發，同時可以獲得更多的社會效益，讓貧困人民對其產生信任感。

在績效評價指標體系中可以運用層次分析法（AHP），通過建立層次結構模型，可以盡可能有效的解決指標在賦權過程中的主觀想法。具體的思路是，將金融扶貧的參與者以信貸扶貧資金為基礎，依據參與者的定位與績效目標的不同，從金融扶貧的目標、金融扶貧政策效率性、金融扶貧可持續性、金融扶貧公平性四個維度來進行設計指標。

表1 金融扶貧績效評價指標體系

在具體的金融扶貧實施績效評價時，扶貧目標可以影響金融精準扶貧實際貸款的發放，同時也要觀測貧困群體自身的局限性，以及要及時反映地區的差異和差異產生的原因。效率是指金融精準扶貧項目資金的投入與實際產出的比率，貧困人口脫貧的速度，也可以反應出受貸群體貸款利用方向。在扶貧的可持續性，貸款從金融機構的自身特點出發，會關注貸款能否按時收回和再次貸出的良性循環。為了達到造血式扶貧，同時也要關注貧戶長期發展，進行培訓和就業指導，防止過高的反貧困。公平性是農村金融扶貧的基礎，只有當全部的貧困人口和貧困地區能夠享受到同等的政策扶持，享受符合相應等級的對待；對農村金融扶貧人口精準識別率、全面的覆蓋率是否能滿足于現在所要求的標準，貧困地區的項目的資金惠及率要統一，普惠政策能否讓所有人享受。

在金融精準扶貧指標體系設計完成的基礎上，采用層次分析法（AHP)由專家賦予權重并進行打分構造出兩兩比較的判斷矩陣，進行判斷矩陣的一致性檢驗。權提重的大小也能反映出在金融精準扶貧的過程中主要的環節，為農村金融精準扶貧有效開展指明方向。

（二）農村金融精準扶貧效益研究思路

農村金融的效益可以從貧困地區以及貧困人群的經濟需求是否實現；金融扶貧的精準性是否得到提高；財政以及信貸政策是否有效結合；以及貧困人群的收入是否得到可持續性的增加。新疆農村尤其是南疆四地州當地居民在語言上的障礙以及思想上的落后封閉也帶來了一些阻礙。在扶貧績效的基礎上，對金融機構和銀行進行效益評價和衡量，作出正確的判斷及評價。

運用AHP（層次分析法）與模糊評判法相結合確定金融精準扶貧的效果。層次分析法（AHP）是將與決策有關的若干因素分為目標，準則，指標等層次，通過邏輯判斷將模糊不確定的因素轉化為可衡量的評價因素，能夠表達主觀判斷以及定性分析，定量形式轉換以及處理。本文根據有關專家對金融精準扶貧評價各指標兩兩間的重要性運用的打分構建判斷矩陣。

選擇評價指標建立新疆農村績效的指標體系；可以主要從金融政策的扶貧目標；金融機構的信貸投放的扶貧效率；以及金融機構的服務水平的扶貧效果以及扶貧公平的可持續發展能力等四個一級評價指標進行展開。

通過層次分析法（AHP）構建的判斷矩陣，對每個指標確定權重，并通過一致性檢驗，權重的大小的排列也能揭示出金融扶貧工作的關鍵環節，這為金融扶貧工作有效開展提供借鑒。

再運用模糊評判法確定農村金融的扶貧效果。分為三個步驟，第一步采用5個層次標準建立評判集U，U=（好，較好，一般，較差，差），第二步用隸屬度分別表述一級指標下的所有三級指標屬于評判集U的程度，得出單因素模糊評判矩陣，第三步確定被評價對象的評價向量，根據最大隸屬度原則，確定被評價對象所屬評判等級。

根據被評判對象所屬評判等級，可以知道哪種評價指標效率是最高的，可以根據模糊分布原則，各種的金融扶貧效率的隸屬度排序可以得到，根據此排序，檢驗金融扶貧工作成效，和對提出新疆農村地區扶貧可持續發展措施具有不可替代的作用。

三、實施農村金融精準扶貧績效與效益評價應注意的問題

（一）評價體系更加科學化

在對農村金融精準扶貧體系的構建中，會發現參與扶貧的被扶貧者沒有積極地的參與到其中，會對下撥的政策產生不信任或是因為扶貧措施的繁瑣流程而放棄參與，這樣就導致了扶貧績效評價中缺失部分主要主體；以及參與到金融扶貧的被扶貧者在扶貧措施中有沒有因此擺脫貧困；在實施農村金融扶貧的探索中是否找到了能夠聯動金融扶貧機制，保證貧困地區和貧苦人口真正的找到屬于他們自己當地特色和符合他們長效脫貧的方法，以防止反貧困。另外，由于扶貧開發的時間和地方的不同，同樣的方法在實際操作過程中會發現一些指標的適用性不強，并且在涉及時間變量的問題上，由于基數選擇的不同，會導致在比較扶貧效果方面可比性上會帶來偏差，只有將這些問題找到一個合適的方法，找到一個合適的基點，這樣才可以把今年的減貧數值與去年的減貧數值相比較，以便可以知道在哪些方面改進。所以有些學者設定的指標，為了使其在體系上有完整性，理論上是不可缺少的，但在實際的操作過程中，會發現由于地方發展的差異是不可行的。會出現對實際工作指導作用不大，是因為構建的體系指標中各級指標的相關性較高，所以怎么構建評價體系應該根據新疆農村貧困的特點和現狀，使各級指標體系的合理性和科學性在實際操作過程更具有說明性以更好的推進新疆農村金融精準扶貧工作。

（二）評價體系應避免主觀化、應該多元化

在現有的評價體系中一般是選擇用統計學的方法來使得評價體系更加科學性完整性，以及專家賦予的各指標的權重大小。然而，其他方法如DEA、TOPS IS和熵權很少用于研究。但在實際操作過程中在先前構造好的評價指標體系中，為了使其通過一致性檢驗，就會在各級指標中，刪掉其不能使其通過一致性檢驗的指標，參加了我們主觀的想法，這樣違背了一開始構造的完整的指標體系，就會偏離我們的目標；以及在專家在賦權的過程中，也只是集合專家意見，所以沒有避免主觀的思想在其中，就會對結果產生一定的影響。因此我們就要在以后構建指標體系中選擇更加多元化的方法，在賦權的過程中結合更多方法，給與各指標合理的權重，可以參考更多的學科領域，例如市場調查預測中的態度測量的各種技術，盡可能的避免因為專家的主觀想法，而對結果產生影響。