洗錢罪成罪的現實困境與完善建議

(錦州師范高等專科學校 遼寧 錦州 121000)

一、洗錢罪的立法沿革

我國反洗錢法律體系是一個逐步完善的過程。1997年刑法首次規定了洗錢罪，同時規定了窩藏、轉移、收購、銷售贓物罪和窩藏、轉移、隱瞞毒品、毒贓罪。2001年《刑法修正案(三)》基于打擊恐怖活動犯罪的需要將恐怖活動犯罪增補為洗錢罪的上游犯罪，提高了單位犯罪的法定刑，并同時增設了資助恐怖活動罪；2006年《刑法修正案(六)》將貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪增補為洗錢罪的上游犯罪，進一步擴大了洗錢罪的懲治范圍。同時，將1997年刑法中的窩藏、轉移、收購、銷售贓物罪修改為掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，對該罪的行為方式和對象進行了修正。2006年10月31日，《反洗錢法》的通過標志著我國反洗錢法律體系的逐步成形，反洗錢網絡趨于完善。2009年11月《最高人民法院關于審理洗錢等刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》施行，就實踐中審理洗錢刑事案件中具體應用法律的若干問題進行了解釋和明確，對實踐中難以把握的“明知”的認定問題予以細化，對一些易生歧義的概念等做出解釋。

二、洗錢罪成罪的現實困境

(一)對洗錢犯罪的認識和司法適用弱化

根據我國刑法，洗錢罪的行為方式是針對已經實施的特定犯罪所產生的犯罪所得和收益，就其來源和性質進行掩飾和隱瞞的行為。該洗錢行為實施于特定犯罪實施以后，該洗錢行為實施于特定犯罪實施以后，針對的是特定犯罪所得及其收益，這也是特定犯罪被稱為“上游犯罪”，而洗錢罪被稱為“下游犯罪”或者“派生犯罪”的原因。司法實務人員通常根據“事后不可罰”的原理等字眼認為，洗錢罪的主體并不包括實施上游犯罪者自身。

(二)刑罰對遏制洗錢犯罪的作用有限。有觀點認為我國對洗錢犯罪的刑事處罰比西方發達國家要輕。我國洗錢罪的最高刑是10年有期徒刑；美國對于多數洗錢犯罪的最高刑是20年監禁，對個別種類的洗錢犯罪最高也可處以10年監禁，英國對洗錢罰罪的最高刑是14年監禁，法國和德國對洗錢犯罪的最高刑也都達到10年監禁。另一種觀點認為法貴在嚴而不在厲。遏制和打擊犯罪的有效途徑之一在于強化和完善刑事立法。一方面，刑法是防止犯罪人再次實施洗錢犯罪的一種重要手段。另一方面，刑法只是遏制洗錢行為的整個法律手段體系中的遺患，如果刑罰過深或過早介入調控，就會把一些尚未達到犯罪程度的洗錢行為上升到犯罪高度，加以刑事懲處，有違刑法的原則。

(三)打擊洗錢犯罪的信息反饋機制未理順

當前洗錢犯罪趨于職業化、專業化和智能化，社會危害性加大，僅靠反洗錢部門力量是有限的。目前反洗錢工作主要由人民銀行反洗錢部門牽頭組織實施，負責大額交易和可疑資金檢測，組織協調涉嫌洗錢案件的資金協查工作，而一些大案、要案是偵查部門臨時組成的專案組，抽調各種人員組成，案件一旦移動起訴便各自復員崗位，很少有案件反饋給協查部門。

三、對策與建議

(一)完善洗錢罪的法律體系

應將刑法中關于洗錢犯罪的規定集中化，將其設置在相同類罪之下，以彰顯其共性，增加打擊反洗錢的意識與效果。由于行為人實施上游犯罪行為與實施上游犯罪行為與實施洗錢行為屬于兩種性質完全不同的犯罪行為，侵犯的社會個體也不一致，而我國法律原則并沒有明文禁止將二者實行重罪吸收輕罪，為加大打擊洗錢犯罪力度，應將“自我洗錢”行為犯罪化，明確規定既實施上游犯罪又實施洗錢行為者應同時構成洗錢犯罪。

(二)發揮刑法遏制洗錢的主要作用

我國刑法關于洗錢罪的規定在靜態層面為打擊洗錢犯罪提供了法律武器，還應從動態方面將其落在實處。首先，應摒棄輕刑化的認識，保留刑法關于洗錢罪法定刑的規定。其次，應堅決貫徹刑罰的必要性和及時性的原則，從而有效地實現刑法的效果。第三，應采取多措并舉的遏制洗錢犯罪對策，重視社會各方面關系的協調發展是削弱犯罪原因、控制犯罪發生的基本保障。

(三)完善可疑交易報告分析與傳遞機制

反洗錢工作是一個綜合化、系統化的工作，因此，建立中國人民銀行下屬的中國反洗錢監測分析中心與檢察機關反貪部門、海關緝私部門、公安機關偵查部門等各執法單位的跨部門情報會就尤為重要，上述執法部門的情報分析人員共同參與接收、儲存、分析有關可疑交易報告，在有關執法部門之間及時傳遞，這樣將使可疑交易報告機制在打擊洗錢犯罪工作中發揮更大的作用。對于具體負責反洗錢偵察業務的執法機關，應通過對洗錢犯罪的“上游犯罪”的偵破來收集情報線索、取得證據，實現對洗錢犯罪的一并偵破，從根源上解決被“洗”資金性質難以證明的實際困難。