基于行政處罰視角的財務公司行業發展探究

(1.中國電力財務有限公司 北京 100005；2.中國農業銀行北京宣武支行 北京 100053)

一、當前財務公司行業的總體發展情況

根據中國財務公司協會近期發布的2018年度財務公司行業統計數據，截至2018年末，全國財務公司法人機構數已達253家，繼續延續穩中有升、穩中有進的良好發展態勢：資產總額6.33萬億元，較2017年同期增加6105.75億元，增幅為10.68%；利潤總額1036.46億元，較2017年同期增加61.42億元，增幅為6.30%；資本充足率20.48%；存貸款比例56.10%；不良貸款率0.96%。

根據中國銀保監會發布的2018年度銀行業統計數據，截至2018年末，我國銀行業：資產總額268.24萬億元，較2017年同期增長6.27%；凈利潤總額18302億元，較2017年同期增長4.72%；資本充足率14.20%；存貸款比例74.34%；不良貸款率1.83%。

因此，總體來看，財務公司行業在我國銀行業中表現良好，可謂“風景這邊獨好”：資產和利潤增幅均高于銀行業平均水平，資本充足率也高于銀行業平均水平，而存貸款比例和不良貸款率卻均低于銀行業平均水平。這說明了財務公司行業的整體規模持續快速增長，風險抵補能力較為充足，流動性水平保持穩健，實現了資產質量與盈利能力雙提升。

二、近年來財務公司行業的行政處罰情況

財務公司行業的良好發展狀態在我國金融界是得到公認的，尤其是在2015年以前，通過搜索網上公開信息，并沒有查到有關財務公司的行政處罰情況。然而，隨著近年來金融監管呈現高壓態勢，監管機構加大處罰力度，“強監管”、“防風險”已成為我國銀行業的關鍵詞，財務公司行業也不再是監管機構行政處罰的真空區。當然，客觀地講，相對于我國整個銀行業的行政處罰情況，財務公司行政處罰數量確實是微不足道。比如，“一行三會”2017年作出的行政處罰共計5471張，其中財務公司16張，占比僅為0.29%。

目前，監管機構并沒有公布財務公司行政處罰的總體統計情況，僅是不定期地公布零零散散的有關財務公司行政處罰信息。通過搜索網上公開信息，匯總梳理2015年以來財務公司行業的行政處罰情況，并與整個銀行業進行對照比較，總結推斷出監管部門對財務公司行業的處罰數量和金額目前均處于較低水平；然后深入分析人民銀行和銀監系統分別對財務公司行業的處罰案由，總結提煉出監管部門對財務公司行業的行政處罰重點。

一是人民銀行和銀監系統的處罰數量持續增長、力度不斷加大，財務公司開始上榜。(1)從近兩年整個銀行業的行政處罰數量看，嚴監管、強監管仍在繼續：2017年，人民銀行和銀監系統的處罰數量分別為903張和3452張；2018年，分別為1000余張和4188張。而相對于整個銀行業，近兩年財務公司行業的行政處罰數量要少得多：2017年，人民銀行和銀監系統的處罰數量分別為2張和14張；2018年，分別為3張和5張。(2)從近兩年整個銀行業的行政處罰金額看，屢創新高：銀監系統2017、2018年度分別公布了14、18張金額超千萬的罰單，前三名分別為廣發銀行7.2億元、郵儲銀行5.2億元、浦發銀行4.6億元。而相對于整個銀行業，近兩年財務公司行業的行政處罰金額要小得多：100萬元以上的僅有2家。因此，總體來看，財務公司行業的處罰數量和金額都處于較低水平，但形勢不容小覷。

二是人民銀行對財務公司的行政處罰重點依次是存款準備金、反洗錢、征信。從近兩年來人民銀行的總體行政處罰情況看，反洗錢是重中之重：2017年228張(占比約25%)，2018年396張(占比約40%)，2019年僅1月份128張。2016年、2017年和2018年，人民銀行對財務公司的行政處罰數量分別為1張、2張和3張；截止2019年2月底，處罰數量已達4張。就目前查到的10張人民銀行對財務公司的處罰案由看，通過整理歸類，處罰重點依次是：存款準備金(5張)、反洗錢(4張)、征信(1張)。

三是銀監系統對財務公司的行政處罰重點依次是信貸業務、法人治理及內控、投資業務、同業業務。從近兩年銀監系統的總體行政處罰情況看，信貸業務是重中之重：2017年1634張(占比約47%)，2018年沒有查到具體張數，僅查到占比也超四成。從2015年-2018年查到的銀監系統對財務公司的行政處罰數量看，2017年最多，具體數量分別為：2015年6張，2016年1張，2017年14張，2018年5張。就目前查到的26張銀監系統對財務公司的處罰案由看，通過整理歸類，處罰重點依次是：信貸業務(12張)、法人治理及內控(6張)、投資業務(5張)、同業業務(3張)。

三、對推進財務公司行業重合規高質量發展的有關啟示

總體來看，財務公司行業發展態勢明顯好于整個銀行業，但也不是完美無瑕。財務公司行業持續高質量發展的重要基礎和前提是依法合規。鑒于當前金融嚴監管的新常態仍將繼續，為確保監管指標符合監管要求，各財務公司可以吸取近年來財務公司行業的行政處罰教訓，守正創新，擔當作為，重合規，促發展，再創財務公司行業發展新佳績。

一是時刻保持對依法合規的敬畏之心。多年來，絕大多數財務公司始終強調依法合規經營的發展理念，堅決把重合規作為基本前提，堅持把防風險作為第一要務，為財務公司行業高質量發展打下了堅實基礎。下一步，各財務公司要繼續強化風險管控，把各項風險防控措施嵌入業務辦理流程，融入日常管理工作，敬畏監管法規，遵從各項要求，切實執行到位，堅守底線，不越紅線，確保自身業務規范健康發展，確保自身管理合規有序開展。

二是密切跟蹤對財務公司的監管動態。相對于其他金融機構，監管部門一直把財務公司稱為“最省心的乖孩子”。比如，銀監會公布，2017年，除財務公司外，其余的非銀金融機構的受處罰比例均達到了10%以上。但是，也要看到，近年來，監管部門對財務公司的行政處罰已從無到有，也足以引起公司對監管行政處罰的重視。下一步，財務公司要及時了解把握監管部門的最新監管動向，及時貫徹落實監管部門最新出臺的具體政策規定，及時修訂完善自身的相關管理制度，切實養成依法合規辦業務、做管理的工作習慣，確保自身高質量發展的基礎絲毫不受動搖。

三是繼續加強對存款準備金的合規管理。多年來，絕大多數財務公司按照人民銀行規定，交存存款準備金，留足備付金，嚴格遵守同業拆出資金和拆入資金的限制條件。但從近年來人民銀行對財務公司行業的行政處罰情況看，個別財務公司為了追求盈利，不惜鋌而走險，欠交或透支存款準備金，也應引起財務公司行業對存款準備金合規管理的足夠重視。下一步，財務公司應嚴格執行監管部門的有關存款準備金的管理要求，積極向集團反映財務公司的服務屬性，改善集團對財務公司的業績考核方式，從做強做大自身業務規模上依法合規提升盈利能力。

四是持續強化對信貸業務的風險管控。多年來，絕大多數財務公司信貸工作嚴格按照監管要求，著力加強精益管理，以嚴控風險為前提，穩步拓展業務規模，全面夯實信貸工作高質量發展基礎。但從近年來銀監系統對財務公司行業的行政處罰情況看，信貸業務作為財務公司最重要的資產業務，由于政策性強、涉及面廣，所受到的處罰也最多，也應引起財務公司行業對信貸合規的足夠重視。下一步，財務公司應嚴格執行監管部門的各項信貸業務制度和規定，進一步強化信貸業務各環節的規范操作，確保信貸業務全流程的風險管控，加快推動公司信貸工作實現高質量發展。