財務公司信貸客戶信用風險管理的優化途徑

鄭明敏

引言

財務公司主要以集團成員企業作為自身的信貸客戶，并為其提供財務服務的形式開展自身工作，財務公司的出現為企業解決了諸多財務上的難題。然而隨著經濟的不斷發展，各類金融服務公司也隨之增加，在使金融行業競爭壓力進一步加劇的同時，也增加了財務公司信貸業務風險。因此，財務公司為了自身的信用風險問題，維持自身公司的健康、穩健運行，亟需加強對自身公司信貸風險的管理。

一、財務公司信用風險的特點

1.受所服務企業管理體制的影響

財務公司是由集團出資承辦，以中長期金融業務為主的非銀行機構。它以集團內部成員企業為信貸投放對象，并為其提供服務。財務公司不同于其他謀求自身利益的金融機構，通常以集團利益最大化為公司服務的宗旨。因此，在加強集團項目投資或是擴大集團經營的過程中，容易造成財務公司未對貸款需求進行詳盡的調查后便對集團相關企業發放了貸款，一旦后期集團企業經營成果未達到預期效果，就容易導致財務公司信貸風險的產生。

2.信用風險的集中度高

由于財務公司的信貸客戶局限于集團成員之間，且由于一般大型企業集團所涉及的行業通常比較單一，一旦集團所占行業受市場行業環境不景氣所影響，或是因自身管理導致經營狀況惡化，便容易給財務公司造成一定影響。同時，隨著各種體制經濟合作的增加，組成了各種經濟實體，也給財務公司信貸風險識別造成一定的難度，使得合資公司抗風險能力較差和利益分割不均衡等，也極容易給財務公司所投放的信貸資金帶來一定的風險。

二、財務公司信用風險管理問題

1.財務公司自身管理缺失

隨著經濟社會的不斷進步，財務公司也在不斷發展，但財務公司整個行業發展至今也僅僅具有三十年的發展歷史，由于受到監管措施和自身行業經驗等因素的制約，在管理方面存在一定的不足。因此，財務公司若想取得進一步的提升，需要不斷進行摸索和完善。但在實際運行中，財務公司忽視信貸風險，并為了推進信貸客戶企業發展，利用自身信用工具幫其融入外部資源等情況，從而增加了自身的信用風險。

2.對信貸管理制度執行不足

由于財務公司的信貸服務對象為集團成員企業，所以通常也存在對其信貸審查執行力度不足的問題。同時，財務公司的貸款對象為集團內部企業，在貸款之前也未對其進行風險調查評估。其次，由于集團企業的分布較為廣泛，財務公司調查人員對企業貸款投入狀況調查不足，容易產生轉變經營方向和貸款被挪用的問題。最后，由于財務公司缺乏對不良貸款的處理方式，也缺乏有效的追討方式，最終導致投放的信貸資金難以回收。

3.信用風險計量技術較為單一

目前，我國大部分金融單位仍是沿用客戶信用評級這一傳統的評價方式，存在風險管理辦法單一和風險計量方法滯后的問題。在當前財務企業中，大多企業的客戶信用評級機制并不完善，相關計量模型的設計上也存在一些問題。同時，由于財務公示沒有對客戶對象進行合理地劃分，從而影響了評級系統的準確度。此外，部分企業由于缺少對信貸客戶企業和自身行業的考量，對特定指標值補充不充分，從而影響了最終評級系統的評價結果。

三、財務公司信貸客戶信用風險管理對策

1.改進信用風險的管理理念

首先，要在集團及集團信貸客戶企業中加大對信貸風險的宣傳力度，加強對財務公司信貸風險的風險意識，讓其充分認識到財務公司風險調控的重要性，了解到財務公司和自身集團企業是一個經濟共同體，由于自身造成的財務風險不但會給財務公司造成影響，也會導致集團的信譽遭受損害，甚至會受到企業監管局的停業整頓要求。此外，也要讓企業的管理者充分認識到，自身集團信用風險產生的后果不單是信譽方面，更會阻礙整個集團在經濟方面的發展，從而自覺對集團進行科學管理，幫助財務公司有效開展業務，避免產生信用風險。

2.完善信貸業務風險管理機制

要想有效規避財務公司的信用風險，就要建立相關風險管控機構，對風險控制工作的責任進行明確的劃分。風險管控機構要對企業的風險因素和風險程度進行上報，完善風險管理機制，并按照所指定制度嚴格執行，以保證自身的權威性，也要嚴格把控風險檢測流程，從而提升自身的抗風險能力。為了保證財務公司有序開展業務，自身要加快對內部內控機制的完善，盡快建立線上審批系統，保證業務的規范性。此外，財務公司也可建立法人授權分責制，雖然集團的經營范圍在不斷拓展，財務公司也分設了許多分支部門，但是由于這些部門未具有法人資格，導致其一旦出現問題將由公司法人負責，因此為了保證責任的有效分割，公司應授權將責任有效分割，幫助分部管理者提升自身的風險意識和責任意識，從而提高風險防范能力。

3.健全集團客戶關系系統

財務公司在為集團的信貸客戶企業提供服務的過程中，要與集團企業保持密切的聯系，加深對客戶的了解，這不但有利于對客戶信息數據的全面掌握，而且為客戶關系系統的健全提供了必要的數據基礎。而健全財務公司的客戶關系系統，可以方便公司對客戶運營狀況的進一步追蹤，有利于公司及時發現風險，并迅速采取有效措施將風險的危害降到最低。財務公司要建立客戶經理制度，在加強與集團企業的聯系的同時，有利于為集團企業提供更好的金融服務。就目前情況來看，由于集團企業一般數量較多，財務公司多是通過信貸人員了解其運營狀況，從而影響到客戶信息的時效性和真實性。因此對于一些重點集團企業，可以設立專門的客戶經理，直接與其聯系，為其提供服務，不但可以及時與客戶直接溝通，保證了信息的時效性和真實性，而且也方便財務公司獲得集團企業第一手資料，從而提升自身防范信用風險的能力。此外，財務公司要健全公司的客戶關系信息系統，就要充分利用當下先進的信息技術，設立相關部門，專門負責收集和分析客戶信息數據，并將信息匯總到公司的信息庫中，從而為客戶的信貸審批、客戶評級、授權管理提供更好的服務，也方便自身對客戶運營情況進行追蹤。

四、結束語

財務公司作為我國金融體系的重要組成部分，在為集團提供金融服務、推動金融經濟發展、深化企業改革方面發揮了其他金融機構所無可頂替的作用。信貸風險作為財務公司經濟活動中所面臨的最重要的風險，防范與控制信貸風險是財務公司亟待解決的重要問題。財務公司應從自身公司的實際情況出發，發掘自身企業中存在的信貸風險問題，并及時制止風險的進一步擴大，順利開展自身的金融服務工作，提高企業競爭力，從而在激烈的市場競爭中立于不敗之地。