企業社會責任對技術創新的影響

李亞龍 張儀華

一、引言

在之前長期的研究中，學者們對于企業是否應承擔社會責任的研究結論意見不一。但近幾年來，越來越多的企業開始積極涉足于企業社會責任相關領域并重視履行社會責任。例如，2017 中國社會責任公益盛典上，摩拜副總裁崔書鋒就提出，在共享經濟下，企業業務具有社會公眾事業性質，某種意義上來說是履行了政府的一部分義務，“最后一公里”解決了，摩拜單車在這一點上是一個嘗試。這不僅是履行社會責任，也是為了企業長遠發展，提出一個長期、全局的戰略想法。技術創新是企業獲取競爭優勢和創造價值的重要來源之一，從上個世紀中期以來，技術創新引起了許多學者的關注，與此同時，技術創新的影響因素也引起了學者專家的興趣。雖然在對技術創新的研究過程中選取的影響因素各種各樣，但大部分學者認為技術創新是由多因素合力產生作用的。從目前看來，市場、環境、企業規模、組織結構、研發投入等因素均會對技術創新產生影響。然而其中有的因素對技術創新具有推動作用，有的卻會制約技術創新。目前大多數學者的研究主要是圍繞企業社會責任和企業財務績效關系展開，研究結論有正相關、負相關、無關三種。本文就企業社會責任對技術創新的影響展開討論。

二、文獻綜述

（一）技術創新的相關研究綜述

技術創新理論源于美籍奧地利經濟學家熊彼特，他于1912年在其著作《經濟發展理論》中首次提出“創新”概念。熊彼特將創新定義為：在新的體系里引入“新的組合”，是“生產函數的變動”。從20世紀80年代開始，我國學者也陸續開始進行技術創新方面的研究。彭玉冰、白國紅（1999）從企業角度分析，他們認為技術創新是企業一種自主行為，是企業家獲得更大利潤的過程，在這個過程中，企業要對生產要素、生產組織、生產條件進行重新組合，從而建立效能更好、效率更高的新的生產體系。歐陽建平（2002）認為技術創新本質上是一個一體化的社會過程，包含科技、經濟兩個方面，在這其中又包括技術利用和技術開發兩大環節，從系統論的角度出發，技術創新可以看作是一個融合了技術、經濟與社會三個領域，并由主體、客體和中介所構成的一個有機整體，這個有機整體具有輸出物化技術、物質產品和首次實現商業價值的三種功能。

（二）社會責任的相關研究綜述

在西方，關于企業社會責任的概念可以追溯到古希臘時期，那時社會就要求商人在經商時注重社會福利和公共道德。國外最早提出企業社會責任的學者是Clark，他在1916年就提出企業社會責任，他認為企業社會責任的核心思想就是企業應該自愿地履行慈善責任，即社會責任源于自愿的慈善行為。英國學者Oliver Sheldon（1923）認為應該把企業社會責任中包括道德因素，必須把企業相關的群體與企業社會責任聯系起來。對于企業社會責任的研究，我國相對西方國家則起步較晚。王秋丞（1987）認為企業除了在依賴一些國家的強制性手段以外，更重要的是要依賴企業自身的自覺性。徐淳厚(1987)提出，企業的社會責任指的是企業必須有義務完成的，在營銷活動中客觀存在的，保證經濟增長，維護公眾利益，促進社會發展方面的責任。屈曉華（2003）認為企業社會責任是指企業通過企業制度、經營各種活動，對國家、客戶、員工等承擔的責任和義務，這要求企業提高市場敏銳度，其中主要包括經濟、法律、倫理、生態、文化等責任。周祖城（2005）認為應該從社會角度理解社會責任，企業社會責任是指企業以利益相關者為對象所承擔的責任，包含道德責任、法律責任和經濟責任的一種綜合責任。

（三）企業社會責任對技術創新影響的相關研究綜述

Bansal（2002）研究發現企業對產品上進行技術創新有三個優點：1.可以提高資源的利用效率；2.減少物質資料的消耗；3.降低產品使用后對環境的污染。Brammer 和Millington(2008)認為企業研發的密集度與慈善捐贈（慈善捐贈作為企業社會責任的替代變量）兩者之間有著密切的正向關系。

吳家喜（2009）以國內民營企業為研究對象，基于組織學習的視角探討了企業社會責任與企業技術創新績效的關系，得出研究結果：對于國內民營企業而言，企業社會責任會正向影響技術創新績效。周璐，王前鋒（2013）通過構建企業社會責任的概念框架，將企業社會責任分為三個層次，分別是貨幣資本層、人力資本層以及社會資本層，通過2009—2011 滬深A 股上市公司為研究樣本進行實證研究，得出結論：人力資本層、貨幣資本層兩者的社會責任對技術創新有直接正面影響，而社會資本層社會責任對技術創新的影響是間接的。

賈婷婷，王建明（2015）根據利益相關者理論，以2012年江蘇省所有上市公司為研究對象，研究了企業社會責任履行對企業技術創新的影響，結果發現：企業社會責任的履行對企業技術創新活動具有負向的影響，但這種影響不顯著。黃珺 ，賀國亮（2017）以2011—2013年滬深兩市A 股上市公司為樣本，實證檢驗了企業社會責任對技術創新的投入呈現顯著的促進作用。李文茜，劉益（2017）根據利益相關者理論，以2012—2014年419 家高新技術行業上市公司為樣本，實證檢驗了高新技術企業可以通過進一步積極履行社會責任來提升其技術創新產出轉化為企業競爭力效率。

三、企業社會責任對技術創新的影響

企業社會責任的概念發展至今，學者對于其眾說紛紜，尚未形成一個較為統一的定義。筆者認為，企業社會責任主要包括股東、債權人、消費者、供應商、員工、政府六個方面的相關利益者。因此，本文擬從這六個方面討論企業社會責任對技術創新的影響。

（一）股東對技術創新的影響

在企業信息不對稱的時候，這時的中小股東和控股股東之間就會產生嚴重的委托代理問題，進而影響企業技術創新投資的效率與技術創新的選擇。控股股東的目的是使自己的利益最大化，控股股東股份高低直接影響了技術創新投資的高低。當控股股東股份較低時，由于有可能給企業帶來較高的收益，控股股東更傾向于選擇市場前景不確定性的技術創新投資，這樣一來，可以給其獲得控制權私利提供較好機會；同時控股股東能夠避免對中小股東的剝奪不被監管者發現，降低剝奪成本。當控股股東的股權份額較大時，由于占企業的股份份額較大，那么控股股東的投資風險也會相應的有所提高，這時的控股股東更愿意去選擇更具有確定性、投資風險小，但收益穩定的技術創新投資。Baden，Harwood，Woodward 認為，企業選擇有環境效益或社會效益傾向的企業決策時會受到許多經理人和股東個人原因的影響。

（二）債權人對技術創新的影響

企業對債權人的社會責任主要體現在企業的償債和還息能力兩個方面。企業權益的最大保障就體現對債權人的責任，一個企業的長久發展對其債權人尤為重要。企業要想獲得更多的融資機會，履行對債權人的社會責任是必須的。企業履行對債權人的社會責任，通過及時地對債權人進行還本付息，提升企業的信譽和形象，從而吸引資金的流入，為公司的技術創新活動提供源源不斷的資金。對待債權人要秉持公平互利、誠實守信的準則，積極按時還款、履行遵守合同相關約定等義務，合理規避債權人的風險。企業履行對債權人的責任一方面可以促使債權人再次投資該企業，另一方面可以通過建立起來的良好信譽度吸引到更多的投資者。這樣一來，企業的流動資金就大大增加了，開展技術創新的必備條件之一便是富足的資金，這也會增加企業管理者發展創新戰略的信心，從而促進企業技術創新。由此可見，企業通過承擔債權人責任，有助于企業技術創新提升。

（三）消費者對技術創新的影響

現如今，企業的目標就是不斷提升自身的競爭力，這就要求企業不斷地根據消費者的偏好進行創新。隨著科技的不斷進步，人類社會的逐漸發展壯大，社會日益復雜，物質生產能力快速提高，人們對于產品的偏好也在不斷的發生轉變。在當今社會，人們對生活質量的要求逐步提高，期望企業能夠提供環保無污染、高質量的產品以及良好的售后服務。這樣的需求偏好很大程度上影響了消費者對于產品的選擇，企業的利益實現又是由消費者的選擇決定的。企業履行對消費者的社會責任，一方面可以通過良好的銷售增加企業營業收入，另一方面企業可以根據消費者的反饋信息及時進行調整，使得創新活動按照消費者的意愿發展下去，保證企業的生存和發展。另一方面，企業通過和消費者建立緊密的關系，有利于企業更加了解市場需求，從而更好地了解市場環境，這些都有助于企業進行技術創新。

（四）供應商對技術創新的影響

供應商是企業原材料、設備、能源、勞務和資金等的來源者，它們的情況如何會對企業的營銷活動產生巨大的影響，因此，與其保持良好的合作關系至關重要。良好的供應商能夠及時的向企業提供所需要的原材料或其他產成品，這有利于企業對存貨執行“零庫存管理”，實現庫存量的最小化。這樣有利于減少社會勞動占用量和提高物流運動的經濟效益，減少物資的倉儲成本和對財務資金的占用，提高企業的經營績效，從而提升企業的競爭力。另一方面，企業和供應商建立良好的溝通具有以下九點好處：1.改善定單的處理過程，2.提高材料需求的準確度，3.和供應商共享技術與革新成果；4.加快產品的開發速度；5.縮短產品開發周期；6.利用供應商的技術優勢；7.研發出更符合消費者的產品；8.減少新產品上市時間9.提高企業的產品競爭力。所以，企業履行對供應商的社會責任，增加雙方的互信程度，與供應商建立長期合作伙伴關系，有利于企業的技術創新。

（五）員工對技術創新的影響

員工滿意度、企業效益、客戶滿意度三者息息相關，如果哪一環出現問題，都會造成連鎖反應，企業效益好的最好證明就是顧客對于企業產品及服務的認可，而好的服務是員工為企業創造的價值。一個的企業想要越做越好，對外要關愛客戶，對內要關愛員工，只有這樣的企業才能夠提高競爭力，被市場認可。企業通過員工來完成工作，因此，企業對員工責任的履行也是至關重要的。

變革型領導讓員工意識到所承擔的責任及任務的重要性，激發其更高層次的需要，從而使其最大限度地發掘自身的潛力，從而給企業帶來無限的機會和發展空間。楊建君，劉刃，馬婷三人認為：在中國特殊的管理情境下，變革型領導風格與技術創新兩者存在正相關關系，因此，在領導者促進創新的實踐中，領導者應該有意識的表現出更多類似這樣的行為，通過借鑒變革型領導的經驗，培養組織領導者，充分發揮出變革型領導方式的積極作用，使得領導者的管理特點對企業的技術創新產生積極的促進作用，從而提高企業的技術創新實力。由此可見，社會責任中對員工所履行的責任與技術創新的關系也是密不可分。隨著社會的日益發展與進步，要想充分調動員工的積極性，使他們滿足了馬斯洛需求層次理論中最上層的自我實現需求越發困難。在企業社會責任中重視履行員工責任，可以引發員工自我實現的成就感，促進技術創新。

（六）政府對技術創新的影響

政府是作為社會的管理者和協調者，它的職能是對企業進行全局性地規劃、協調、服務、監督，可以說，企業的行為必然要受到政府的約束。企業的最根本目的是給自身帶來經濟利益，但是政府角度看來，更加重要的是企業所能夠帶來的社會效益。現階段，我國政府不僅應該繼續支持企業的技術創新活動，而且要加大對企業技術創新的支持力度，主要可以從政策支持和資金的扶持兩個方面著手。一方面，政府可以通過落實和完善相關的稅收優惠政策、加大財政資金支持力度，這樣就可以解決企業在研發過程中大量的資金問題，從而提高企業的技術創新。另一方面，企業要做到合法經營，依法按時繳納各項稅費、積極響應政府的號召、支持各項社會公益事業、慈善事業和福利事業、自覺遵守法律規范、積極的服從政府的各項政策，與政府建立良好的關系，更有利于企業就獲得政府的資金扶持、政策支持和其他優惠的政策。這些都是企業履行對政府的社會責任。

四、結論

綜上所述，企業社會責任組成部分包括對股東、債權人、消費者、供應商、員工、政府這六個方面所履行的責任，這六個方面的責任均對企業的技術創新有積極地促進作用。從企業的角度，企業的股東、員工、債權人都極為希望見到的局面無非就是企業的持續壯大與發展，在這個過程中，技術創新便充當了一個非常重要的角色。和職業經理人相比，企業的股東對技術創新的投入持更積極的態度，對于某項長期的研發活動，他們更傾向于投入更長的時間和更多的資金去進行技術創新。這其中體現的是企業對內部社會責任的履行，顯而易見，這對企業的技術創新是具有促進作用的。企業通過履行外部的社會責任，能夠給企業帶來外部的政府的政策支持、創新技術、資金資源等許多外部有利條件，這也讓企業能夠更快更好地進行技術創新。因此，企業社會責任中股東、債權人、消費者、供應商、員工、政府這六個方面都對技術創新有著積極影響。