我國保險公司風險管理研究

吳佟迪

摘 要：保險公司要想高質量發展必須合理地進行風險管理。保險公司能否做好風險管理是保險公司未來能否可持續發展的關鍵，也關系著社會的穩定和人民的財產安全。本研究分析了保險公司面臨的風險管理問題，并提出了加強保險公司風險管理的對策，希望能對保險行業從業者帶來一定的啟示。

關鍵詞：保險公司;風險;風險管理

經濟發展新常態下，中央要求各行業要高質量發展，保險業也不例外，同樣要高質量發展。有效地識別和防控風險，保護公司及客戶的利益是保險公司能否高質量發展的關鍵。從2016年原保監會正式實施償二代等監管規則到2018年銀監會與保監會合并意味著國家對保險公司的風險監管趨于嚴格，更加重視監管的質量和效率，這就倒逼保險公司改變以往粗放低效的風險管理手段，利用現代科技力量，提高風險管理能力，以防范發生系統性金融危機。2018年普華永道對82家保險公司調查發現，90%以上的保險公司初步建立了風險管理框架。但是從風險管理體系完善程度來看，國內很多保險公司與世界先進保險公司的差距還很大。從規模來看，大規模保險公司的風險管理體系好于中小規模保險公司;從公司業務范圍來看，壽險公司風險管理體系稍好于財壽險公司。保險公司能否做好風險管理是保險公司未來能否長遠穩健發展的關鍵，也關系著社會的穩定和人民的財產安全。

一、保險公司風險管理面臨的問題

（一）保險公司面臨投資風險

保險行業發展之初，恰逢中國經濟蓬勃發展，當時國內保險監管法律法規不健全，保險公司的投資范圍沒有明確的限制，因此保險公司涉足房地產、證券、信托等領域。但是到了20世紀90年代，房地產泡沫破裂，保險公司形成大量不良資產，其經營風險大大增加。直到1995年《保險法》頒布，明文規定保險資金不得投資于房地產等高風險領域，只得投資于銀行存款或者國債等穩健收益類產品。直到2004年，國家放寬了保險資金的投資渠道，保險資金在接下來的幾年中開始涉足股票、基礎設施、股權、不動產投資等。2012年，在“放開前端、管住后端”監管思路的指導下，保險公司的投資范圍和投資比例進一步拓寬，在低利率和股票市場較景氣的背景下，保險公司投資股票市場的資金比例進一步加大。但是一些不當的投資行為給保險公司帶來了巨大的損失。如，2015年，保險公司頻頻舉牌上市公司，2016年，股市走低，大幅震蕩，50%以上被險資舉牌的上市公司的股價大幅下跌，給保險公司帶來了一定的虧損。另外，保險公司在投資中脫實向虛，影響了實體經濟的穩定發展。目前，保險公司參與境外投資的比例加大，在世界經濟、政治、金融局勢、國際關系錯綜復雜的背景下，保險企業走出去戰略還面臨著國外監管制度、法律制度、管理制度等多元性、不確定性和復雜性風險因素，國內保險公司缺乏高端國際投資人才，客觀上加大了境外投資的風險。中國平安的境外投資曾經經歷過一場噩夢，在對比利時富通集團投資的過程中，由于全球金融危機爆發，富通股價大跌，并被國有化以后低價出售，中國平安損失慘重。這警示我國保險企業不可盲目進行境外投資，境外投資的政策風險、市場風險等遠遠大于國內。

（二）保險公司面臨運營風險

保險公司的運營風險主要指保險公司在承保、收取保費和保險理賠等業務運營環節中面臨的風險。保險公司在承保階段，由于信息不對稱被投保人欺騙。如：投保人沒有如實告知被保險人身體健康情況或刻意隱瞞被保險人身體疾病情況，造成保險公司風險加大，日后的理賠支出會增加。由于我國的保險市場還比較年輕，大多保險條款是根據國外的保險條款制定的，因此，險種的設計可能與中國的國情不太相符，在費率厘定上可能也有不合理之處。當保險公司運營一段時間后，才發現某個險種無法盈利，甚至虧損，增加了保險公司的風險。在保費收取過程中，有些保險公司采取延期收取保費或更改繳費年限的方式收取保費，造成保險公司存在很大一部分的應收賬款與應收票據，增加保險公司的催收成本。若投保人無力支付續期保費，則會形成壞賬，加大公司資金風險。在保險理賠過程中，經常會遇到騙保的情況發生，若保險公司理賠人員無法辨別，無疑加大了保險公司理賠的風險。這就要求保險公司理賠人員在審核理賠案件時，必須提高警惕，夯實專業知識，加強風險防范，切實杜絕騙保現象的發生，提高理賠工作的效率，促進保險公司的穩健發展。

（三）保險公司面臨聲譽風險

保險監管是保險業風險管理的保障。前保監會主席項俊波于2017年落馬，其擁有扭曲的政績觀，為了給個人謀取政治利益，濫用審批權和監管權，對抗組織審查，并違規為他人謀取利益，嚴重影響了保險監管部門的公眾形象和監管權威。中國人民保險集團股份有限公司原總裁王銀成利用在保險公司任職的便利，非法收受他人財物約870萬元，以受賄罪追究其刑事責任。中國出口信用保險公司原副總經理戴春寧也因貪污、受賄問題被依法追究刑事責任。此外，還有一些激進的保險公司高管為了搶占市場，采取不正當的營銷手段促使公司保費在短時間內大幅增加，損害了保險行業的正常經營秩序，損害了保險行業的誠信形象，使保險公司面臨聲譽風險。隨著互聯網金融的發展，保險行業也在互聯網上發展得如火如荼，一些創新型險種在互聯網上大賣特賣，但是這些險種的設計有巨大的風險隱患，消費者在不知情的情況下購買了互聯網保險致使權益受損。近年來，關于保險的銷售和投訴越來越多，一方面是由于保險代理人在銷售保險過程中存在誤導消費者甚至欺騙消費者的行為，另一方面是由于保險理賠中的糾紛不斷，保險公司在消費者心目中的形象大打折扣，使整個行業面臨著極大的聲譽風險。

二、加強保險公司風險管理的對策

（一）創新監管理念，加強風險防范制度建設

俗話說：沒有規矩不成方圓。保險公司作為經營風險的公司，必須在風險防范制度約束下進行經營。我國一直在探索保險監管制度的建設，2018年組建中國銀行保險監督管理委員會，證明保險監督邁入新時代，實現保險業與銀行業協同監管，嚴守風險底線，防止發生系統性金融風險。償二代的風險監管框架是以風險為基礎，采用不同方法對可量化的風險和不可量化的風險進行評估，把風險控制在合理范圍內，加強對系統性風險的監管。對于資產負債錯配的風險，要建立相應的資產負債管理監管體系，2018年3月原保監會印發《保險資產負債管理監管規則（1-5號）》，進一步細化了監管規則，有利于未來保險業的風險控制及防范，促進保險行業健康穩定發展。保險監管部門需要明確自身的責任，明晰監管目標，整合各類資源，增強部門協作，真正把風險管理的措施落實到位，防范風險傳染。

（二）規范保險公司的各項業務流程

首先，保險公司要制定詳細的規章制度，從高層管理人員到基層保險代理人都要嚴格遵守行為準則和行為規范，對違反規定的行為予以嚴重懲罰。對保險行業涉嫌犯罪的高層管理人員法院公開審理并發布視頻，對行業起到警示作用。對基層保險代理人誤導、欺詐消費者的情況，一旦發現，取消保險代理人資格，肅清行業風氣。其次，對保險公司違規的投資行為或者投放到市場的不合理險種，保險監管部門要及時制止并予以嚴懲，維護廣大消費者的利益。杜絕保險公司的惡性低價競爭，擾亂保險市場的秩序。最后，建立保險公司客戶信用評級機制，并針對不同客戶進行風險評估。在客戶投保時，根據其信用和風險狀況為其制定合理的保險業務。對于騙保客戶，列入保險公司黑名單，用法律手段來懲治這種不誠信的行為，維護保險行業的良好秩序。

（三）引進和培養風險管理專業人才

保險公司風險管理專業人才的不足是制約保險公司開展風險管理工作的重要因素。隨著保險行業的快速發展和競爭環境的變化，保險公司必須加大人才的儲備。風險管理專業人才是高層次復合型人才，不僅要了解金融保險行業，還必須具備一定的會計投資知識，同時也要具備卓越的管理才能。在保險公司內部人才知識和經驗不足的情況下，有必要花重金從外面引進人才，給予人才豐富的物質及精神激勵，留住人才。同時，保險公司對公司內部的人員加大培訓，不僅要加強風險管理理論知識的培訓，而且更要加強實踐經驗的積累，在老人帶新人的模式下，對保險公司的各種風險做到及時識別，對風險做到準確評估，采取措施防范并化解風險，使得保險公司長期穩定經營。

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