中小企業(yè)融資困難問題及其對策研究

【摘 要】在發(fā)展中國家的經濟體系中，中小企業(yè)的發(fā)展，有著必不可少的作用，雖然中小企業(yè)不是我國經濟發(fā)展的主體，但它卻有著不可忽視的作用，我們提倡“大眾創(chuàng)業(yè)，萬眾創(chuàng)新”從中就可以看出我國政府非常重視中小企業(yè)的發(fā)展，許多中小企業(yè)應運而生，但發(fā)展過程中遇到會各種問題，其中融資困難成為了中小企業(yè)發(fā)展的一個大問題，它們的融資狀況阻礙了自身的發(fā)展，因此融資效果并不是很理想，本文針對這一問題進行了研究，并提出相關建議。希望對日后的中小企業(yè)發(fā)展提供更多的可行性方法。

【關鍵詞】中小企業(yè)融資;困難;風險;融資模式

一、中小企業(yè)融資研究的背景與意義

如今的中國，中小企業(yè)的發(fā)展在我國經濟總體中發(fā)揮著重要作用，中小企業(yè)對于拉動中國經濟增長，增加勞動力就業(yè)有著非常重要的作用，無論是在發(fā)展中國家，如發(fā)展中國家廣布的非洲，還是發(fā)達國家如歐美等國家，中小企業(yè)都扮演著非常重要的角色。中小企業(yè)對各個國家的總就業(yè)的貢獻參與率隨整體收入水平的提高而顯現(xiàn)出提升的水平，中小企業(yè)貢獻率在發(fā)展中國家為17.5%，在發(fā)達國家為57.24%。中小企業(yè)對GDP的貢獻率以相似的趨勢增長，也就是貢獻率在發(fā)展中國家為15.56%還在高速增長，在發(fā)達國家為51.4%。

施蒂格勒在《規(guī)模經濟》這篇文章中，就指出了最佳規(guī)模的系統(tǒng)概念，近年來，在世界上的許多其他國家中，中小企業(yè)數量所占的比重，提供的就業(yè)機會占的比重，生產總量的貨幣價值總和占出口貿易貨幣總額所占的比重份額都非常高。

（一）國內研究現(xiàn)狀

近些年，來我國許多經濟方面的讀者和專家開始重視中小企業(yè)的融資問題，對于中國中小企業(yè)融資問題，以及相應對策的研究。國內學者和專家將宏觀角度和微觀角度結合起來探討關于中小企業(yè)的融資問題，探討我國中小企業(yè)融資渠道如何拓寬，以及當出現(xiàn)融資問題如何以相應的對策加以解決。但是目前，對于中小企業(yè)融資整體的研究比較缺乏。李平學者對信息不對稱的問題依據實例也進行了深入的分析，奚君羊特地闡述了中小企業(yè)融資，投資銀行雙方也存在信息不對稱的問題。

（二）國外研究現(xiàn)狀

世界上的其他國家部分擁有相對完備的經濟體系和證券市場，因此可以為中小企業(yè)提供更好的融資便利平臺國外的中小企業(yè)主要是直接融資，間接融資為次要，并且由政府負責對融資市場的各種政策進行宏觀調控，從而引導民間資金流向，中小企業(yè)擴充中小企業(yè)的規(guī)模，但政府一般不直接提供資金，而是對相關的接待資本進行引導和監(jiān)管。

（三）研究方法

中小企業(yè)融資難的問題核心歸結為制度性缺陷，因為國家沒有完善的制度服務于中小企業(yè)融資將制度納入融資模型中，證明了中小企業(yè)融資難的根源是我國存在的制度性困難。

利用經驗歸納以及邏輯演繹，將國內外大量的文獻資料進行綜合考究。其次將定性分析與定量分析相結合，利用了金融模型進行分析，幫助中小企業(yè)走出困境。

二、我國中小企業(yè)融資困境的原因分析

（一）中小企業(yè)管理制度不規(guī)范

如今世界多極化，今經濟全球化，金融證券化，投資方式多元化，因此企業(yè)管理組織非常重要。管理學大師說過21世紀的企業(yè)需要用獨特的方式進行管理，會使中小企業(yè)的發(fā)展事半功倍。但是導致我國中小企業(yè)融資困難有很多的問題，原因是因為管理制度的不健全，例如中小企業(yè)的管理環(huán)節(jié)薄弱缺失，各個職位的責任不夠明確，無法做到各司其職，工作效率太低，很多都是紙上談兵，無法與實踐相結合，另外就是公司領導不征求員工的意見，成為一人的天下，造成決策失誤。

其次員工的工作期限太短，離職率高，并且會造成掌握的客戶資源流失，或者核心技術流失。缺乏現(xiàn)代的管理方法，許多企業(yè)的技術設備可以跟隨時代的發(fā)展，以及無法調動員工的積極性，最后是缺乏信息管理手段，如今是知識信息爆炸的時代需要，公司深入了解政策國情，以及各種信息對稱，充分才能夠為企業(yè)的發(fā)展提供動力。

（二）中小企業(yè)信用制度缺失

財務管理制度在現(xiàn)代企業(yè)管理中發(fā)揮非常重要的作用，可以幫助企業(yè)追求利潤最大化，減少生產成本，所以健全良好的財務制度是控制成本的基本方法。但是大多數企業(yè)缺少財務管理制度，所以容易在生產經營上造成很大的風險，財務會計人員身兼數職，導致預算管理出現(xiàn)很多資金濫用，超支嚴重的問題。另外，許多中小企業(yè)為節(jié)約成本，聘用一些非專業(yè)的財務管理人員，很難對本公司的資金支出、借貸，做出明確的記載。企業(yè)沒有法律建立內部審計部門，因此無法監(jiān)督財務管理的部門進行內部控制，使企業(yè)缺乏活力與獨立性。

（三）商業(yè)銀行經營機制的轉變分析

建國以來，我國建立了帶有準財政特征的銀行體制，因為我國當時還處于計劃經濟，，在這樣的大環(huán)境下，可以對銀行的各種融資體制進行監(jiān)管和控制，便于中小企業(yè)的發(fā)展，當銀行被合法的監(jiān)管和控制后，中小企業(yè)的融資的困境得到緩解。如今我國在金融體系和制度各方面都存在著嚴重的不足，在一定程度上限制了中小企業(yè)的融資給中小企業(yè)的發(fā)展帶來了很大的阻礙。

（四）銀行與中小企業(yè)之間信息不對稱

在經濟交易活動中，商業(yè)銀行與中小企業(yè)信息不對稱，使得中小企業(yè)融資變得困難，或者成本更高，如果中小企業(yè)掌握的信息過多，當前我國的中小企業(yè)在信息披露各方面有很多的不足，因為很多中小企業(yè)不具備完善的財務管理系統(tǒng)，所以他們的財務信息無法做到及時準確完整，并且由于審計部門的缺失，內部監(jiān)管不夠導致，中小企業(yè)的融資方式變得繁瑣。

三、我國中小企業(yè)融資的制度創(chuàng)新路徑選擇

（一）中小企業(yè)的融資金融機構的創(chuàng)新

目前成熟管理辦法只適合大型企業(yè)，中小型企業(yè)的比較少，沒有相關的法律和程序來服務于中小企業(yè)發(fā)展，因此需要改革和完善商業(yè)銀行的信貸管理制度為中小企業(yè)的發(fā)展與擴充，注入能量。國家也要完善相關的信貸管理法律，中小企業(yè)在家貸款方面有法可依，有法可循，提高信貸資金的配置效率，有限的資金，無限活力不斷推動，各產業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展。

（三）政府相關制度的安排

在市場經濟條件下，政府可以進行直接或間接的調控，動用法律手段 行政手段等，宏觀調控等對中小企業(yè)的經營活動進行管理和控制，例如完善相關的法律規(guī)定，明確中小企業(yè)融資方式，對于中小企業(yè)融資的不公平交易進行行政處罰，反對大公司進行壟斷，從而為中小企業(yè)的合法利益，其次要推進中小企業(yè)的信用體系制度建設，需要加強中小企業(yè)，違約風險的約束，推動制度創(chuàng)新，增加制度供給，目前央行與工商部門和稅務部門簽訂各種共享協(xié)議，提高信息的利用效率，使信息更加對稱充分，減少雙方的損失等。

綜合來說，改變目前中小企業(yè)融資難的問題，要推進經濟結構戰(zhàn)略性調整，這是加快轉變經濟發(fā)展方式的主攻方向。要改善我國經濟結構，懂得需求變化，促進各個地區(qū)的協(xié)調持續(xù)發(fā)展，農村與城市發(fā)展皆為重點。在金融泡沫膨脹的經濟時代，實體經濟是最能帶動整體經濟發(fā)展的。推動新興的知識型創(chuàng)造型企業(yè)的發(fā)展，以及對于普通的傳統(tǒng)制造業(yè)進行轉型升級，支持中小企業(yè)的發(fā)展，尤其是小微企業(yè)這一部分。如今的開放經濟下，要依舊堅持改革開放，加快走出去的步伐，吸收和借鑒外國優(yōu)秀的經濟文明成果。預防和化解各類危機，促進經濟更快優(yōu)質發(fā)展。

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作者簡介：趙孝愛（1998—），女，漢族，寧夏銀川人，江蘇大學本科在讀，金融學方向。