淺談應(yīng)用經(jīng)濟資本強化背景下我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理

陳科睿 武漢一中

一、應(yīng)用經(jīng)濟資本理論概述

應(yīng)用經(jīng)濟資本，本文在參考了李怡（2016）的相關(guān)文獻之后，對其進行了界定，商業(yè)銀行在發(fā)生了事先沒有預(yù)測到的風(fēng)險的時候，為了能夠讓商業(yè)銀行發(fā)生支付危機的幾率控制在目標比率下而擁有的資本金。用另一種方法理解的話，商業(yè)銀行的應(yīng)用經(jīng)濟資本指的就是在目前的商業(yè)銀行的經(jīng)營條件下其能夠開展的業(yè)務(wù)規(guī)模的衡量。應(yīng)用經(jīng)濟資本去進行風(fēng)險管理本質(zhì)上是在商業(yè)銀行規(guī)模、收益以及風(fēng)險中取得一個平衡。

二、應(yīng)用經(jīng)濟資本強化背景下銀行的風(fēng)險管理方法

我國商業(yè)銀行在應(yīng)用經(jīng)濟資本強化背景下的風(fēng)險管理方法主要有：（1）通過經(jīng)濟資本觀察商業(yè)銀行整體業(yè)務(wù)的風(fēng)險，觀察商業(yè)銀行資本金的充足性，并通過商業(yè)銀行資本金的充足性來對商業(yè)銀行的償債風(fēng)險進行評估，從而為商業(yè)銀行的經(jīng)營提供方案，避免商業(yè)銀行出現(xiàn)債務(wù)風(fēng)險；（2）經(jīng)濟資本擁有根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的單位風(fēng)險的比率的不一致，從而對商業(yè)銀行進行資本分配的功能，依據(jù)風(fēng)險進行商業(yè)銀行的資本分配，能夠在效益盡可能最大化的基礎(chǔ)上對風(fēng)險進行規(guī)避，以此達到商業(yè)銀行風(fēng)險管理的目的，同時必須注意的是，在應(yīng)用這種方法的時候，不僅要注意到業(yè)務(wù)的單位風(fēng)險，還應(yīng)該注意到各項不同業(yè)務(wù)的組合風(fēng)險；（3）經(jīng)濟資本能夠?qū)⑸虡I(yè)銀行的業(yè)績與風(fēng)險結(jié)合起來考慮，利用對經(jīng)濟資本展開計算，能夠明白商業(yè)銀行承擔(dān)的風(fēng)險的極限值，這樣就可以在商業(yè)銀行能承擔(dān)的風(fēng)險范圍內(nèi)擴展業(yè)務(wù)，實行商業(yè)銀行的經(jīng)營效益的最大化。

三、應(yīng)用經(jīng)濟資本強化背景下我國銀行的風(fēng)險管理的不足

（1）風(fēng)險評估存在問題

當(dāng)前，在運用經(jīng)濟資本進行風(fēng)險管理的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行的風(fēng)險評估依然存在著問題，商業(yè)銀行的風(fēng)險評估只考慮到了資本與收益等指標，并沒有考慮到經(jīng)濟指標以外的因素，如我國作為社會主義國家，商業(yè)銀行受到國家宏觀調(diào)控，因此，政策在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中產(chǎn)生較大的影響，國家宏觀調(diào)控下的利率的調(diào)整都可能讓商業(yè)銀行受到損失，因此，對其進行風(fēng)險評估不應(yīng)僅僅局限在財政指標。

（2）收益和風(fēng)險沒有優(yōu)化分配

當(dāng)前商業(yè)銀行的收益和風(fēng)險的優(yōu)化分配上依然存在著問題，盡管經(jīng)濟資本能夠直觀地呈現(xiàn)出當(dāng)下的商業(yè)銀行的風(fēng)險和收益上的關(guān)系，但是不少商業(yè)銀行依然缺少應(yīng)用經(jīng)濟資本去對商業(yè)銀行的風(fēng)險和收益之間的關(guān)系進行優(yōu)化配置的風(fēng)險管理意識。部分商業(yè)銀行往往過于冒進，不顧經(jīng)濟資本的限制，盲目地擴展業(yè)務(wù)，從而帶來了許多潛在的經(jīng)營風(fēng)險。而部分商業(yè)銀行則過于注重風(fēng)險，對于商業(yè)銀行的經(jīng)營則采取了保守的態(tài)度，為了規(guī)避風(fēng)險，寧愿錯過收益較高的業(yè)務(wù)。

（3）金融資源的配置效率不高

當(dāng)下，在將經(jīng)濟資本運用到資產(chǎn)配置風(fēng)險管理的時候，商業(yè)銀行金融資源的配置存在著效率不高的問題。當(dāng)商業(yè)銀行應(yīng)用經(jīng)濟資本的數(shù)值差異進行資本分配的時候，往往只考慮到了業(yè)務(wù)風(fēng)險單位的差值，沒有考慮到業(yè)務(wù)組合方面的風(fēng)險，而這就在一定程度上偏離了實際情況，導(dǎo)致商業(yè)銀行為了規(guī)避風(fēng)險進行的金融資源的配置的效益不高。

四、應(yīng)用經(jīng)濟資本強化背景下我國銀行風(fēng)險的應(yīng)對

（1）提升風(fēng)險評估的量化水平

對于商業(yè)銀行的風(fēng)險評估而言，首先應(yīng)當(dāng)建立一套指標體系，將商業(yè)銀行的資金風(fēng)險、政策風(fēng)險等各項指標利用因子分析法求取權(quán)重，然后通過財務(wù)數(shù)據(jù)的計算以及專家打分法等方法進行量化處理，從而得出商業(yè)銀行的風(fēng)險總值。在正確評估出風(fēng)險后，再依據(jù)風(fēng)險較大的指標，一一進行應(yīng)對。

（2）關(guān)注收益和風(fēng)險的組合分配

經(jīng)濟資本將商業(yè)銀行的風(fēng)險和業(yè)績綜合起來考慮，從而讓商業(yè)銀行能夠在風(fēng)險最小化以及經(jīng)濟最大化之間取得一個平衡。針對上文中分析得出的商業(yè)銀行在風(fēng)險和收益方面的決策困難，對于追求收益的商業(yè)銀行的管理人員應(yīng)當(dāng)提升自身的風(fēng)險意識，正確認識到商業(yè)銀行所能承受的風(fēng)險上限，避免因為擴張業(yè)務(wù)而讓商業(yè)銀行陷入面臨不能承受的風(fēng)險的局面，而對一些過度看重風(fēng)險而不去發(fā)展自身經(jīng)營的商業(yè)銀行的管理者，則應(yīng)當(dāng)讓其適當(dāng)?shù)卦陲L(fēng)險允許的情況下進行擴張，以此提升自己的收益。

（3）提升金融資源的配置效率

商業(yè)銀行應(yīng)該提升對于經(jīng)濟資本以及各個業(yè)務(wù)單位風(fēng)險差值的計算水平，并且要計算出各個業(yè)務(wù)的風(fēng)險，這樣才能通過各個業(yè)務(wù)的風(fēng)險指標，對金融資源進行恰當(dāng)?shù)?、有效率的配置，在收益最大化的基礎(chǔ)上做到風(fēng)險最小化，通過這種方式能夠提升商業(yè)銀行風(fēng)險應(yīng)對以及進行金融資源配置的效益，從而提升商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平以及經(jīng)營效益。

總結(jié)：本文在應(yīng)用經(jīng)濟資本強化的背景下，對應(yīng)用經(jīng)濟資本的概念進行了闡釋，探討了商業(yè)銀行在經(jīng)濟資本強化背景下的商業(yè)銀行風(fēng)險管理的辦法，并分析出了商業(yè)銀行經(jīng)濟資本強化背景下風(fēng)險管理的不足，如風(fēng)險評估中存在問題、收益和風(fēng)險沒有優(yōu)化分配以及金融資源的配置效率不高等。并依據(jù)這些不足，本文提出了提升風(fēng)險評估的量化水平、優(yōu)化收益和風(fēng)險的分配以及提升金融資源的配置效益。本文的研究一方面具有豐富風(fēng)險管理理論的理論意義，同時又具有為商業(yè)銀行提供風(fēng)險管理對策參考的參考價值。