商業銀行經營風險的管理與防范措施研究

王志強 中國建設銀行股份有限公司棗莊高新支行

引言：對于商業銀行而言，其在日常經營過程中因受到國家政策變化、員工業務能力等各方面的影響，容易產生諸多經營風險。如果無法對其進行有效管理與防范，不僅會對商業銀行各項經營管理活動的正常開展造成不利影響，極有可能使得商業銀行出現經濟損失，同時也直接制約著商業銀行的長效發展。因此落實商業銀行經營風險的管理與防范意義重大。

一、商業銀行常見的經營風險種類

（一）信貸風險

信貸風險是目前商業銀行所面臨的一種常見經營風險，其主要指的是信貸者無法按照約定及時償付貸款，從而使得商業銀行資產受損。通常，如果因借款者缺乏良好的資質水平，出現惡意拖欠貸款等行為而使得商業銀行被迫面臨較大信貸風險，此種風險也被稱之為客戶風險或道德風險[1]。而如果銀行本身在開展和處理貸款業務時，未能對貸款者的資質信息、償還能力等進行充分調查了解，進而做出錯誤的信貸決策決議，由此產生的信貸損失及風險也被稱之為貸款決策風險。商業銀行不良貸款率這一指標可以在一定程度上客觀反映出銀行當前的風險管理與防范水平，如果商業銀行中的不良貸款率逐年提高，則表明銀行目前面臨著較大的信貸風險，必須盡快加強經營風險管控。

（二）操作風險

現階段商業銀行在經營過程中出現的風險類型還包括操作風險。該風險主要指的是商業銀行內部因工作流程不明確、工作人員操作失當出現違規放貸等行為以及其他外部事件而使得商業銀行出現直接或間接資產損失。如果在商業銀行當中，工作人員缺乏較高的職業素養，未能嚴格按照相關規定要求進行規范操作或是商業銀行中的監管人員未能充分履行其監督管理職能，缺乏較高的風險管理與防范意識，習慣采用被動落后的管理方式方法等，均會在不同程度上增加商業銀行出現操作風險的可能性。另外，受市場經濟體制改革逐漸深化的影響，外部環境逐漸復雜，商業銀行中的人員流動明顯增加，也大大增加了商業銀行內部管控的難度。

（三）利率風險

商業銀行所面臨的另一大經營風險即為利率風險。由于市場上的利率并非始終固定不變，其在頻繁變化的過程中勢必會影響著商業銀行的收益，進而使得商業銀行收益的實際值與預期值之間容易出現較大偏差。雖然眼下我國通過出臺各種相關法律法規和方針政策用以穩定市場利率，但銀行在反應時容易出現遲滯性，加之在新一輪改革的帶動下，商業銀行面臨的市場競爭愈發激烈，甚至有惡意競爭的現象出現。受此影響，銀行貸款利率一再降低，如果銀行自身經營風險管理能力不足，無法提前對經營風險進行防范，則極有可能因受到各種風險的負面影響而使得銀行始終無法獲得理想的經營管理成效，真正實現可持續發展。

二、商業銀行經營風險的管理與防范措施

（一）建立健全風險管理機制

本文認為，在新時期下商業銀行想要切實完成經營風險的管理與防范工作，首先需要主動轉變傳統落后的管理理念，樹立起較高的主動風險防范與管理意識，并在充分結合商業銀行自身實際與發展要求，嚴格遵循國家相關規定下，制定出完善的風險管理機制，為商業銀行各項經營風險管理與防范工作的開展提供堅實可靠的理論指導與制度保障。在此過程中，商業銀行需要對各項業務流程進行統一明確，并根據國家相關標準要求對具體操作標準進行統一細化，同時也需要一并明確各部門工作人員的應負職責、工作范圍等，并圍繞目前商業銀行中潛在的各種經營風險，建立起完善的風險防范體系[2]。例如針對商業銀行現有的績效考核制度，其需要將工作人員的風險意識、風險管理與防范能力、對國家最新政策內容的掌握情況等一并納入到績效考核范疇，并將員工的風險管理和防范工作成效與其獎金福利、職位晉升等切身利益相掛鉤。以此有效調動員工的內在積極性，強化其風險意識。其次，商業銀行需在內部積極利用微信工作群、官方網站等各種傳播媒介，加強對商業銀行經營風險管理與防范的重要性的宣傳，使得全體員工均可以自覺配合監管人員協同落實銀行經營風險管控工作，為商業銀行實現穩健發展創造良好條件。

（二）銀行信貸風險管理防范

1.加強信貸者信用評估

為有效管理和防范商業銀行中存在的信貸風險，商業銀行應當高度重視對信貸者的信用評價，從根本上降低銀行信貸風險。一方面，在受理信貸者業務申請時，商業銀行需要通過實地考察并積極利用互聯網技術以及其他先進現代信息技術，從各種渠道全面獲取企業信貸信息與信用信息，對企業的資信水平、償還能力等進行客觀分析，從而可以為商業銀行作出正確的信貸決策決議提供真實可靠的參考依據。另一方面，我國商業銀行也可以通過積極學習國外銀行在信貸風險管理與防范中的先進經驗，建立起相應的信用評級制度。即依照企業自身經營情況、所處行業類型等，在對客戶進行有效分類的基礎上，有針對性地制定客戶信用等級評分表。并將企業的盈利能力、經營管理能力等作為具體評價指標，對于風險評級較低者，商業銀行需要對其謹慎放貸或不予放貸。而如果在調查過程中發現申貸者在人民銀行征信系統中有不良信用記錄，則需要直接將其拉入商業銀行黑名單中拒絕放貸。對信用等級較好的客戶，商業銀行應在結合其經營情況、申貸需求等基礎上，有針對性地為其制定相應的信貸方案，從而可以在進一步提高客戶滿意度的同時，也可以最大程度地降低商業銀行的信貸風險。

2.信貸風險全過程管控

商業銀行在實際開展信貸業務，落實信貸風險管理與防范工作中，需要按照貸前、貸中、貸后三個階段對信貸風險進行全過程精細化管理。如在貸前階段，商業銀行可以積極運用大數據分析技術，參考國家相關政策信息對申貸企業或申貸項目的發展前景、可能存在的風險及其具體類型進行客觀評估，并提前制定好相應的風險應對策略。在貸中階段，商業銀行需要切實依照國家相關規章制度要求，強化貸中授信審批管理。要求商業銀行運用市場調研、實踐調查等多種方式對與信貸項目有關的各種資料文件的合規與合法性進行全面審核，同時精準判斷信貸項目的收益與存在風險，由此制定出科學合理的審定貸款授信方案。在貸后階段中，商業銀行工作人員需要定期利用電話回訪或微信等方式，主動與申貸者進行溝通交流，及時了解貸款資金的使用情況、申貸企業的實際經營情況等，實現對商業銀行信貸風險的動態化管理。

（三）強化內部風險管理措施

1.優化操作管理

針對眼下在商業銀行日常經營管理中存在的操作風險，商業銀行首先需要定期組織相關工作人員參加與銀行經營風險管理、防范有關的專業培訓教育活動，使得工作人員可以自覺樹立起正確的風險意識，并掌握更多先進的風險管理與防范技術手段，嚴格遵循既定的商業銀行風險管理機制以及國家相關規程要求進行規范操作，從根本上降低銀行出現操作風險的可能性[3]。其次，在商業銀行中也需要積極引入現代企業中的責任制，對銀行各項業務中的主次要責任人及其需要承擔的風險管理職責、負責的風險防范范圍等進行明確規定，以進一步提高商業銀行操作風險管理的規范性。最后，商業銀行也應當采用定期檢查與不定期檢查相結合的方式，全面了解銀行內部運營風險管理與防范情況，一旦發現有工作人員出現違規放貸、風險管理不到位等情況，需要立即追究其相關責任并按規定予以嚴肅處理，使得商業銀行中的經營風險管理工作可以得到深入落實。

2.防范利率風險

對于商業銀行中出現的利率風險，商業銀行應當在主動了解市場需求與客戶需求的基礎上，圍繞資金價格核算開發更多高素質客戶。要求利率管理人員在隨時掌握國家最新利率政策的同時，靈活運用各種專業工具精準測算資金價格，以客戶實際需求為基礎采取與之相適應的利益回報策略。如商業銀行可以依照客戶貢獻率，抽取部分利潤作為獎勵回饋，使得客戶對銀行的忠誠度、黏度均可以得到進一步提升，有利于幫助商業銀行防范利率風險。面對利率市場化，商業銀行需要在對資金價格走勢變化情況進行動態觀察的同時，對銀行現有各項資產進行優化配置，并積極運用手機客戶端、建立微信 公眾號等方式，主動為客戶提供包括投資理財等在內的多項便捷服務，根據客戶的實際資產水平、金融需求等，在對利率、信用等予以充分考慮下有針對性地向客戶推送金融服務產品。在條件允許的情況下，商業銀行通過主動學習其他優秀銀行的成功案例，發展更多資信評估與補充保函等全新表外業務，使得商業銀行可以更好地應對利率風險。

結束語：總而言之，針對目前在商業銀行中經常容易出現的信貸風險、利率風險與操作風險。要求商業銀行在充分結合自身實際以及國家相關規定要求，主動完善銀行風險管理機制，樹立正確的風險意識并通過對信貸業務實現全過程風險管理、重視加強相關工作人員的風險管理與防范培訓等方式，有效降低商業銀行出現經營風險的可能性，促進商業銀行在新時期下實現可持續發展。