中小企業融資信貸及信用擔保問題研究

張夢

【摘 要】 目前我國的中小企業數量較多，在企業中占據重要的部分，但由于融資難度大、信用擔保問題突出等原因，中小企業的發展受限制，成為了當今重要的研究課題。本文主要分析中小企業目前融資的現狀及存在的問題，并結合市場探討突出的信用擔保問題，提出幾點改善的建議，從而改善中小企業的發展狀況。

【關鍵詞】 中小企業 融資信貸 信用擔保

隨著我國經濟的快速發展，中小企業逐漸在市場中占據重要地位，緩解了困難的問題，成為了不可或缺的一部分。但是，由于多種因素，絕大部分中小企業發展緩慢，其中主要的原因在于融資困難、資金短缺。面對這一困境，國家政府積極采取措施，例如寬松的貨幣政策，但都無法從本質上緩解中小企業的融資壓力。為了更好地解決融資信貸及信用擔保問題，中小企業都必須完善管理、樹立信用意識、提高員工素質，并在政府的扶持下積極尋求發展，力求在競爭激烈的市場環境中生存下來。

1中小企業融資現狀及存在的問題

1.1中小企業融資現狀

在我國，中小企業的融資渠道并不多，基本上來源于銀行信貸、民間借貸及自有資金。其中，自有資金屬于內部融資，銀行信貸及民間借貸屬于外部融資。近幾年的調查數據顯示，大部分企業仍然會以銀行借貸作為主要的、首選的融資渠道。分析數據可得，調查對象中有接近30%的中小企業將銀行信貸作為主要渠道，而將自有資金作為主要渠道的企業大概只有8%。在民間借貸融資方面，中小企業比較青睞這一融資方式，調查數據顯示有25%左右的企業進行過民間借貸。而通過民間獲得的融資，中小企業通常用于經營生產所需，或者由于擴大企業經營范圍。總的來說，民間借貸的使用率較高，為大部分企業常用的融資方式及渠道。

根據調查結果分析，近幾年中小企業銀行融資信貸業務滿意程度中等。被調查對象中在過去一年總共申請貸款613次，銀行通過次數僅僅有398次，滿足率僅65%左右。其次，每個企業平均每年申請貸款2.3次，但得到滿足的平均次數僅為1.4次。另外，關于貸款發放時間，大多企業選擇“一到兩周”，部分選擇“三周或以上”，總的來看，放貸速度較為緩慢，難以及時滿足企業所需。

1.2中小企業融資存在的問題

目前市場情況表明，中小企業的融資環境遭遇重大困難，分析其原因主要包括三點，第一是企業自身因素影響；第二是銀行因素；第三是金融現狀因素。具體來說，針對中小企業自身，大部分企業的稅務混亂，賬簿資料不齊全，納稅申報不真實等，企業內部控制被弱化，造成了信息不對稱的尷尬現象。其次，在經濟狀況低迷時期，許多中小企業紛紛倒閉，信貸違約給銀行帶來了較大的風險，不良貸款率也不斷升高。面對這一境況，部分銀行采取較為極端的處理方式——短期放貸，甚至是拒絕放貸。但從實際上來看，企業的經營過程中對貸款的需求基本上都是較長期的，這就使得銀行提供的短期貸款難以與企業所需相匹配，企業的實際需求也無法得到滿足。再加上短期貸款的利率通常較高，對中小企業的經營收益帶來了較大的影響。

2信用擔保及現狀分析

2.1信用擔保及其作用

為了提升債務人的信用及減少不良債務的出現，保證人起到重要的作用，有利于分散債權人的風險。這種信用擔保以保證人的財產或信用為標的，也就是說，當債務人缺乏償債能力時，債權人可以按照約定向保證人主張權利，要求保證人代為還款。因此，在融資緊張的環境下，建立信用擔保制度，能夠在一定程度上幫助無財產的中小企業進行融資，克服無抵押物帶來的負面影響。

在我國經濟發展過程中，中小企業信用擔保始于90年代初，至今已有20多年的歷史。經過實踐及探索，信用擔保體系已形成一些規模，在一定程度上緩解了部分企業信貸缺口的問題。同時，多種信用擔任形式逐漸出現，符合了中小企業多元化擴展融資渠道的需求。總的來說，信用擔保對企業提升信用等級來說，具備重要的作用，能夠強化銀行或其他金融機構對企業的信心。在支持、鼓勵中小企業發展的政策導向下，信用擔保業務的開展符合了時代的要求和發展的要求，對中小企業而言，是推動其科技進步、經營發展、實現科技與運營相結合的重要力量。

2.2信用擔保現狀分析

在過去二十多年里，信用擔保制度為許多企業帶來了融資的機會，幫助部分企業獲得了成功，但是，由于體系尚未健全，目前仍然存在一些問題，影響其總體的運行效果，主要包括：專業信用體系缺乏；缺少提供相應服務的金融機構；擔保服務品種單一，期限較短；法律制度不健全。

1）專業信用體系缺乏。在目前中小企業貸款業務中，專業信用體系嚴重缺乏，很多企業認為抵押環節繁雜，如評估、登記等手續，其中評估又包括實地盡調勘察、現價估算等等。同時相關收費也較多，包括等級費用、評估費用等，這一系列繁瑣復雜的擔保手續，給企業造成了巨大的壓力。

2）缺少提供相應服務的金融機構。在信用擔保體系中，為中小企業提供擔保服務的金融機構數量較少，支持力度不夠。現有的一些商業性擔保機構盡管有提供符合中小企業需求的融資擔保服務，但是其要求的安全條件較高，很多中小企業達不到要求，此外，這些金融機構服務的企業行業范圍較狹窄，使得部分企業難以獲得融資支持。在實際業務操作中，我國的擔保機構承擔的貸款責任一般不會超過80%。

3）擔保服務品種單一，期限較短。從擔保服務的品種上看，我國目前基本上僅限于流動資金，而有關設備、技術改造之類的擔保極為罕見。但在國際上大有不同，例如美國的科技開發貸款、創業貸款、技術改造貸款等，這些都屬于特殊擔保品種，相比之下，我國的擔保服務品種顯得單一。從擔保期限上看，基本控制在3-6個月之間，最長一般不會多于12個月。但是國際上，多數國家仍然愿意為中小企業提供較長期的貸款擔保。例如美國，擔保期限一般2年以上，最長的有17年。

4）法律制度不健全。針對信用擔保而言，相關的法律制度目前主要有《擔保法》，涉及到的有《企業法》、《中小企業促進法》，但有些條款不夠具體，難以滿足現實的需要。擔保行業的風控措施也尚未完善，缺乏風險評估及風險管理。

3解決問題、改善現狀的措施

綜上所述，本文提出如下解決問題、改善現狀的措施：提高企業信用；擴寬融資渠道；提升從業人員素質。以下詳述。

3.1提高企業信用

在融資業務開展過程中，良好的企業信譽是獲得融資的前提。對于中小企業來說，由于規模較小，在市場中難以具有較強的競爭力，獲得融資支持的難度較大。但是對于中小企業自身來說，并不能因此而放棄融資的機會，更應該改變自己、完善自己，才能獲得爭取融資的主動性。也就是說，中小企業應提升自身信譽，加強企業管理，健全現代企業制度，使得企業經營更加規范，充分提高企業盈利。同時，企業開展業務的同時應做好市場調研，不斷改善經營狀況，樹立良好的信用意識，提升資金利用率，按照約定及時還款，堅守還款信用，才能得到更加長遠的發展。

3.2擴寬融資渠道

首先，拓寬融資渠道的重要支持來源于政府。政府要明確對中小企業融資業務的支持，積極建立信用擔保部門，轉移信用，為信用擔保資金創建更多的更流暢的渠道。同時，政府應適度加大轉移支付的程度，完善信用擔保資金補充機制。此外，在科技創新的時代下，政府應加強科技相關企業的融資擔保支持，促進科學技術的發展。其次，除了政府支持之外，企業融資也應當從單靠銀行貸款的限制中解放出來，在與銀行維持合作的前提下，積極嘗試與其他金融機構進行融資業務合作，實現間接融資與直接融資的結合。就我國目前的市場情況來看，中小企業融資市場相對較小，改革過程中可以適當借鑒國外的成功經驗，探究出多種符合中小企業的融資渠道。例如，成立幫扶基金會，針對中小企業提供融資服務。

3.3提升從業人員素質

在融資信貸及信用擔保問題中，還必須意識到人員素質這一方面的重要性。作為優質的擔保人才，應當具備評估、辨別風險的能力和掌握一定的相關法律知識、金融知識等。除了提高工作能力之外，還要做好知識儲備。在這種情況下，可以通過中小企業信用擔保協會設立一些業務培訓課程，邀請著名的學者或者教授進行講課，幫助從業人員提升自身能力及素養，拓寬知識面，引導他們學會應用所學的知識，共同建立起風險監督管理、風險處理等多種相關制度，使得信用擔保問題可得到有效解決，從而有利于中小企業的長遠發展。除此之外，還應當對從業人員進行定期考核，督促他們不斷學習進步，才能充分提升人員隊伍的素質。

4結語

總而言之，在社會經濟繁榮發展的當今時代，中小企業面對巨大的競爭壓力，尤其在融資信貸及信用擔保方面存在較大問題，想要緩解這些問題，各大主體包括銀行、政府、企業自身都應當共同努力，政府加強資金支持，為中小企業融資擴寬融資渠道，企業自身要積極提升信譽，完善企業管理，才能充分促進中小企業的健康發展。

【參考文獻】

[1] 黃彥華.中小企業融資信貸及信用擔保問題研究[J].時代金融，2007（8）：83-86.

[2] 侯利英.中小企業融資信用擔保體系的問題研究[J].商業研究，2004（20）：104-109.