基于系統(tǒng)動力學的項目合同管理風險研究

戴穎 陸如霞

摘 要：項目合同作為聯(lián)系紐帶約束著各參與方，其簽訂與執(zhí)行貫穿于項目管理全壽命周期的各個階段，合同管理風險問題得不到解決必然會導致整個項目的失敗。根據(jù)合同管理風險的表現(xiàn)形式，通過文獻查閱以及實地調查，對來自于不同主體的風險因素進行了識別；同時，基于系統(tǒng)動力學理論，分析了各影響因素間的相互關聯(lián)，并以此尋找到關鍵因素，為項目合同管理工作提供了一定的決策參考和理論依據(jù)。

關鍵詞：合同管理；風險；系統(tǒng)動力學；防范

1 項目合同風險表現(xiàn)形式

對于承發(fā)包方而言，合同是聯(lián)系兩者之間的紐帶，合同簽訂的越完善，履行過程中越能夠嚴格要求，項目順利完成的概率則越大。項目的全壽命周期一般包括可研階段、建設階段以及運營維護階段，合同幾乎貫穿于項目的全壽命周期內，風險隨之也貫穿于各個階段。合同風險的表現(xiàn)形式一般包括合同條件選擇未標準化、工程合同條款不完善、合同執(zhí)行不力三個方面。

1.1 合同條件選擇未標準化

標準化合同條件的應用是合同履行的首要環(huán)節(jié)。如果某一方?jīng)]有按照標準化合同條件而采用偏向己方合同條款訂立雙方合同，會導致合同履行過程出現(xiàn)爭議的概率大大增加，如果不能很好解決爭議會導致項目無法順利進行直至失敗。具體表現(xiàn)為兩種形式：項目業(yè)主方與各承包方簽訂的合同未選用標準/格式合同條件、存在“陰陽合同”。

1.2 工程合同條款不完善

工程合同條款規(guī)定了合同雙方的責任、權利和義務，以及合同爭議的解決方式。工程合同條款不完善的具體形式有：

（1）合同缺乏明確的雙方責權利約定及有效的爭議解決方式。

（2）合同實質性內容缺失，如質量標準、工期要求等；計價方式設計不合理。

（3）對工程或市場不確定性預測存在較大偏差。

1.3 合同執(zhí)行不力

合同履行是合同簽訂后的重要環(huán)節(jié)。合同所確定雙方的責權利必須在合同履行中全面落實，否則就會損害合同中某一方的利益。工程合同履行中不全面的主要形式有：

（1）承包方未按照合同的約定履行相關的權利義務，即承包方違約，如項目經(jīng)理不到位、主要設備不到位，或/和工程質量保證措施不到位等。

（2）發(fā)包方未按照合同的約定履行相關的權利義務，即發(fā)包方違約，如工程款支付不及時，以及應由發(fā)包方提供的項目建設條件不落實。

（3）合同雙方出現(xiàn)爭議，而爭議又得不到及時解決，雙方均處于消極的合作狀態(tài)。

2 項目合同管理風險因素識別

本文對項目合同管理風險因素的識別主要基于項目建設的全壽命周期及文獻回顧，結合合同管理的研究現(xiàn)狀，搜集整理了建設各階段影響因素并做出內涵解釋。合同管理風險因素貫穿各個工作階段，在各階段存在多個影響因素且一個因素能影響多個階段，即在施工過程中存在一因多果和一果多因的現(xiàn)象，各因素動態(tài)變化且相互聯(lián)系。此外建設模式不同，各施工企業(yè)的施工環(huán)境不同，影響因素的作用效果強度存在差異，本文將基于系統(tǒng)動力學理論對各因素的相互作用關系進行分析，找出主要影響因素。

3 合同管理風險因素的SD模型構建

對影響因素的因果關系及重要反饋回路分析能夠反映系統(tǒng)發(fā)生變化的原因，但不能準確描述系統(tǒng)中各變量的變化情況。為準確反映系統(tǒng)中各因素間的數(shù)量關系，本文基于各因素的相關作用和影響，確定了三個狀態(tài)變量：項目經(jīng)理素質、承包商能力水平、業(yè)主管理能力，并運用vensim軟件構建了動力學模型。

通過系統(tǒng)流圖模型的建立可以發(fā)現(xiàn)，項目經(jīng)理素質、承包商能力水平、業(yè)主管理能力三個狀態(tài)變量由多個速率變量影響，且能影響多個因素，為合同管理關鍵因素。以承包商能力水平為例，業(yè)主管理能力、核心技術成熟度、業(yè)主支付能力等因素都影響著承包商能力水平，業(yè)主管理能力越強，對施工企業(yè)的建設監(jiān)督越嚴格，業(yè)主支付能力越完善，承包商的能力水平越高，進而執(zhí)行效果越明顯，這些速率變量極多地積累形成狀態(tài)變量。同時，承包商能力水平也影響著其他相關因素，該因素的增強會加強企業(yè)資源投入，如項目經(jīng)理素質的提升，保證核心技術人員不會缺失，同時核心技術人員的存在又會影響核心技術的成熟度，進而影響整體施工能力。

4 結論與建議

針對已分析的工程項目合同管理風險的影響因素，本文主要從合同的簽訂過程及履行過程，對利益相關方提出相應建議。

（1）在合同的簽訂過程中，應加強對標準化合同條件應用培訓或宣傳的力度。尤其是發(fā)包方，應根據(jù)所在行業(yè)和工程特點選擇適當標準合同條件。同時，要細化工程設計，提升工程設計的質量，并要科學設計工程的招標方案，包括發(fā)包方式/模式選擇、標段劃分、標準合同條件選擇等。此外，還要合理確定合同計價方式和風險分配，應委托有能力和經(jīng)驗的咨詢機構編制招標文件，選擇有經(jīng)驗的評標專家參與。

（2）在合同履行的過程中，發(fā)包方要編制好招標文件，若缺乏相應能力水平，應委托具有資質的設計院/招標代理單位進行設計。同時，應設計好合同爭端解決機制，以及時有效處置合同中的爭議。承包方與發(fā)包方都應嚴格履行合同條款，當某一方出現(xiàn)違約即不履行自己義務時，另一方應及時進行索賠，從而確保合同得以繼續(xù)履行。作為合同簽訂后的重要環(huán)節(jié)，合同所確定雙方的權利義務和責任必須在合同履行中全面得到落實，從而保護各方利益。

參考文獻：

[1]劉華麗，方俊，龔越. 基于全壽命周期的BOO項目合同體系管理研究[J].建筑經(jīng)濟.2016（6）：24-28.

[2]Jie L， Patrick X W. Fuzzy AHP based risk assessment methodology for PPP projects[J]. Journal of Construction Engineering and Management， 2011（12）： 1205-1209.

[3]尹磊.施工合同管理風險防范及應用[D].上海：上海交通大學， 2014：7.

[4]張喆，賈明，萬迪昉.不完全契約及關系契約視角下的PPP最優(yōu)控制權配置探討[J].外國經(jīng)濟與管理，2007（8）.

[5]佘健俊.肖青松.基于物元模型的工程施工合同風險評價研究[J]. 煤炭工程，2017（3）：136-139.

作者簡介：

戴穎，1978-，女，碩士，江蘇溧陽人，高級會計師、高級審計師，研究方向：財務管理、審計。

陸如霞，1994-，女，碩士研究生，江蘇南通人，研究方向：工程建設管理。