淺析特惠金融扶貧信貸的風險控制

馬琳

摘要：特惠金融扶貧信貸為政府及金融機構聯合推出的一種扶貧信用貸款。在特惠金融扶貧信用貸款推行的過程中，各種信貸風險非常突出，常見的有農業市場風險、農民信用風險等。在這種情況下，政府有必要針對農村扶貧金融機構而制定出一系列優惠政策，具體包括財政獎勵、風險補償與財政貼息等方面的政策，促使金融機構采取更行之有效的措施，提升其信貸風險控制能力。另外，還應就貧困地區而加大特惠金融扶貧信貸資金的投入力度，促使貧困人員收入提升，改變貧困狀況。

關鍵詞：特惠金融；扶貧；信貸風險；風險控制

一、特惠金融扶貧信貸的風險狀況

從根本上講，特惠金融扶貧信貸風險是因為農民特殊的心理道德情況、農業的脆弱性與依賴性、農村信用環境約束力不強所導致的。因為農民自身難以有效地應對各種自然災害，如果自然災害爆發或政策發生變化，在信用約束力不強的狀況下，金融機構將遭遇本息難以追回的問題。

一是農民信用風險。信用風險指的是借款一方、擔保方因自身能力等原因而拒絕履行信貸合同，而導致信貸金融機構而遭受損失的可能性。貧困農民貸款人不履行信貸合同，一方面是其客觀方面缺乏償還能力，另一方面是其本身有償還能力，而主觀上不想償還。從實際情況看，在特惠金融扶貧信貸方面，農民方面最主要的信用風險是由于農民本身有償還能力而主觀上不想償還而導致的，也就是說這部分農民的誠信、道德方面存在問題。事實上，貸款人的品格不僅是要求貸款人有償還款項的意愿，還要求其有擔當，能夠自覺承擔各項義務。由于長期以來，農村信用環境不佳，很多農民在沒有妥善解決溫飽的狀況下，其缺乏強烈的信用意識，賴債與逃債等情況時有發生，缺乏依照合約還款的意識。

二是農業市場風險。這是農產品項目開發或生產中市場價格、供需等發生變化，從而導致借款人難以獲得預期收益而喪失償還能力的風險。在現實中，借貸雙方存在市場信息不對稱的問題，這使得借款人難以對產品及原材料的市場結構與價格等進行準確預估，無法借助期貨交易、遠期交易及期權交易等方式而有效地降低市場因素帶來的影響，從而使得貸款無法償還的可能性增加。除此之外，因為信貸機構在發展的過程中沒有將短期目標與長期目標有效結合起來，戰略決策不科學，如過分側重于規模擴張、為業務擴大而盲目降低授信等。這些都將導致貸款機構在發展的過程中面臨更多的戰略決策風險。對于農業市場風險而言，自然災害風險是其獨有的，指的是農產品項目建設過程中出現的難以抗拒的自然災害而使得項目無法順利實現預期目標，常見的自然災害有凍災、旱災、冰雹等。這些自然災害都會導致農產品項目無法正常運營，進而無法償還貸款本息。

三是經營管理風險。因為金融機構自身沒有構建起完善的內部扶貧貸款管理體系，在工作人員調動的過程中沒有做好銜接工作，資金劃轉流動程序不合理，為重視風險控制、流程與責任追究等方面的制度建設工作，也未就高風險環節制定出更為嚴密的防控措施。金融機構現有的調查研究辦法及風險識別辦法都非常落后，無法對貸款風險進行科學地評估，使得貸款風險居高不下。扶貧貸款業務的特殊性非常突出，往往要求信貸工作人員具備極為豐富的業務知識。然而從現實情況來看，基層從事扶貧貸款業務的工作人員業務素質整體較低，業務開發能力非常有限，部分優秀的人才甚至得不到重用，導致扶貧貸款風險更高。

四是財政政策風險。銀行和財政之間存在一定的傳導機制，這也有可能導致金融機構扶貧信貸業務面臨巨大的政策風險。在政府的大力推動下，該方面的業務還將面臨一定的財政風險，這指的是政府財政在多種外部環境因素的作用下，因為扶貧投入力度不足，難以滿足貸款貼息及損失補償等方面的支出，導致政府財政扶貧收支方面存在多種不利隱患。在特惠金融扶貧信用貸款方面的多種財政支出中，政府財政的支出壓力加大，該方面的具體支出有財政支農資金、扶貧項目資金。扶貧獎勵資金、財政支農資金等。盡管針對該方面提供支出是政府部門提供的公共產品之一，然而該方面的公益性成本損失非常大，令政府部門難以完全承擔。政府的財政能力畢竟有限，一旦超過限額，將會生成巨大的財政風險。當前，特惠金融扶貧信貸業務自身均無長久性的內生性增長機制，該方面的資金多有政策類的支農再貸款來加以支持，財政扶貧預算支出項目是補貼資金最主要的來源。也就是說，扶貧資金的供給模式為臨時性的，其完全由外部的治理結構進行博弈而獲得，容易受到政策等方面的波動，容易在特殊狀況而出現資金枯竭的問題，這將導致信貸資金貼補難以到位。另外，當前財政扶貧支出的種類非常多，管理極為分散，無法精準地對收支進行預算。如果地方財政資金壓力過大，風險會在財政支出額度不斷加大的過程中持續增長。因為《擔保法》指出國家機關不能夠成為保證人，所以地方財政參與到扶貧信貸中的合法性受到質疑。如果地方財政儲備資金不足，難以應對金融扶貧信用貸款方面的各種問題，將使得金融機構面臨巨大的信貸風險。

二、特惠金融扶貧信貸的風險控制策略

基于特惠金融扶貧信貸具有諸多特殊性，簽約的金融機構需要構建起極具科學性的風險防范控制機制，最大限度地消除信貸風險。金融機構可以采取如下措施。

1. 做好信用制度建設工作，有效地用對農民信用風險。針對農村金融市場的實際信用狀況，可以從內外兩方面入手而應對農村金融扶貧信貸風險。一是做好各種教育工作，包括信貸誠信、法制、政策等諸多方面的教育，從整體上提升貧困人口的素質水平，使得其對金融扶貧貸款有更多的認知，從而基于內部而改善信用狀況，促進相關金融機構更加積極地發放扶貧貸款。二是做好借款人的信用評價工作，構架起動態化的調整機制，從而更為科學地掌控好農戶的信用風險。針對此，金融機構應做好各項信用評估工作，側重于評價管理工作，構建起動態性的調整機制?；谟脩舻男庞枚贫ǔ鲑J款價格，使得那些擁有良好信用的農戶能夠持續性的、以較低利率獲得貸款。久而久之，農戶能夠對違約及守約進行權衡，做出更正確的決策。這將有助于為農戶獲得更高的信用，使得農戶能夠自覺地地約束自身的各項行為。

2. 有效地利用各種金融機構，規避農業市場風險。對于農戶扶貧信貸安全而言，農戶扶貧貸款投資的收益率及成功率是最為重要的影響因素。在提升農村金融扶貧貸款風險抵御能力的過程中，做好農業產業規劃和提升農戶自身的生產經營能力是最為有效地路徑。相關政府部門應從市場發展的角度給予農戶必要的指導，使得農戶能夠對市場進行科學的預測，促使相關金融機構、農業企業、農戶等都能夠借助現代化的金融衍生工具而最大化地轉移市場風險，然而從金融風險得到最大限度地降低。從金融風險控制方面看，因為貧困農戶在貸款的過程中受到諸多條件的限制，如抵押物不足、無貸款人等，有必要針對其設計出可替代的抵押擔保機制，研發出更多具有針對性的扶貧信貸擔保產品，構建起多樣化的風險分擔機制，如互助資金會存單質押擔保、貧困農戶聯合擔保機制等。其從具體的扶貧對象入手，制定出多種無需抵押的擔保方式。只有這樣，才能夠有效促進當地扶貧工作的發展，從扶貧對象的現實狀況入手，推出不需要提供抵押物的扶貧貸款、可替代性的貧困戶聯合擔保貸款、互助社形式的擔保貸款、存單式的質押貸款等多種信貸產品，真正滿足貧困農戶的現實需要，從而從根本上改變貧困地區經濟落后的局面。

相關部門應從保險市場入手，借助保險行業而制定出扶貧產業相關的保險產品，能夠有效地轉嫁扶貧金融產品在發展過程中面臨的各種風險，該方面常見的保險產品有借款人意外傷害保險、農產品保險、貸款保證保險及農產品價格保險等。有必要針對此而構建起多元化的、多層次的市場風險保險應對機制。這之中，最為關鍵的是基于扶貧產品的市場發展狀況而設計出保險產品：省級扶貧單位應承擔起應有的責任，為簽約的保險機構提供必要的保障，有商業保險機構來面向全省的扶貧產品而提供商業保險產品。這些簽約的商業保險公司會從扶貧產業的市場狀況入手，總結其市場經營風險特點，推出多種新的農業保險產品，推動扶貧企業從自身的經營狀況入手，科學地選擇農業保險產品。統籌管理好全省的扶貧產業農業保險，重點關注容易遭受自然災害的扶貧產業，使得扶貧信貸業務所面對的風險能夠有效地降低。

3. 完善內部風險控制體系，提高經營方面的風險管理水平。在開展相關業務的時候，因為整個信貸過程下的各個環節是相互分離的，由不一樣的工作人員或部門所負責。基于此，金融機構必須調動內部工作人員的積極性，促使信貸過程中各個崗位能夠有效銜接并且相互制約，構建起高效的責任分擔機制，將所有信貸責任落實到個人或部門。在明確相關責任的基礎上，各個崗位之間能夠互相制約與監督，共同提高工作的嚴謹性；針對信貸風險較高的特殊工作環節，金融機構應投入更多的關注度，對相關主體的資格進行嚴格審查，明確其資金的用途，并對其整體的信貸風險做出科學的評估。另外在信貸過程中，還應該確保貸款手續完善，對貸款后資金的使用狀況進行有效監督，及時處理逾期款項，從而使得金融機構的日常扶貧業務的風險達到最小化。

相關金融機構應對特惠金融扶貧信貸政策風險提高重視，積極關注各項政策，從而避免出現扶貧貸款額度不斷增多而整體效益卻減少的狀況。相關金融機構應該持續健全支農再貸款政策，設置一系列專項扶貧再貸款項目，從而獲得更多的政策支持及財政補貼。相關金融機構應控制的好扶貧貸款利率，使得其與商業貸款收益間的沖突能得到妥善的解決。相關金融機構應依據所爭取到的政策性再貸款額度而開展特惠扶貧貸款業務，確保業務額度控制在合理的水平下，使得自身維持一定的整體利潤，實現可持續發展。

4. 健全風險補償制度，有效地應對財政政策風險。借助構建起完善的金融風險補償金機制，令金融機構有效地規避財政政策風險。從性質方面看，特惠金融扶貧信貸風險和財政風險從屬于不同的類別，然而在金融產權等方面法律界定模糊的狀況下，政策的財政風險和非政府的金融風險很有可能出現相互轉換的情況。針對財政扶貧資金在收支方面的政策風險問題，相關金融機構應提升自身的長期預算能力，促使各項扶貧資金能夠被納入到風險補償基金上，從而完善扶貧風險補償基金制度。

在應對貧困農戶貸款成本高這一問題時，財政扶貧貼息是非常有效的措施，然而金融扶貧成功與否的重點并不在此，現階段的扶貧貸款所采用的利率水平是貧困戶所能夠接受的，在金融扶貧的正常運行中，財政貼息并非是必要的條件。針對因重大自然災害而產生的農業產業損失，構建相應的風險補償基金是非常有必要的，其能夠令相關金融機構、農戶等擁有更強的生命力。針對扶貧金融業務所面對的財政風險與市場風險，相關金融機構應構建起完善的債務評價預警體系，做好資金運行的動態監測工作，確保資金擁有極高的安全性。這能夠有效地解決基層政府在財政補貼方面的巨大壓力。當前《擔保法》規定國家機關不能夠成為保證人，針對此而帶來的爭議，應借助法律路徑而加以解釋，指出財政扶貧資金能夠被作為金融機構開展扶貧信貸業務的有效補償。這些都將為特惠金融扶貧工作的可持續發展創造有利條件。

參考文獻：

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[2]詹東新，郭晉，張茂林.基于小額信貸的特惠金融制度安排與精準扶貧開發——金融扶貧福建“寧德模式”實踐與探索[J].福建金融，2016（09）.

（作者單位：洛陽理工學院）