商業銀行信貸風險成因及應對措施

孫凌云 臧建玲

[摘 要] 當前，隨著銀行業監管的深入，近年來活躍的資管、同業等創新業務開始降溫，商業銀行逐步回歸本源、回歸表內業務，重新關注傳統的信貸業務。在金融去杠桿的大背景下，信貸風險管理的難度增加，源于經濟周期的影響、經濟政策的傳導、信息不對稱、銀行信貸業務“三查”不到位、地方政府行政干預、不當金融創新，致使信貸資產存在著諸多風險隱患。風險管理水平將是決定商業銀行長期可持續發展的重要保障。因此提出加強授信政策的管理、加強信用風險管理、建立科學嚴謹的審批制度、強化貸款“三查”嚴防操作風險、逐步杜絕政府行政干預信貸行為、防范不當創新等對策，通過合理的對策進行實際治理，來降低商業銀行信貸風險。

[關鍵詞] 商業銀行；信貸風險；應對

[中圖分類號] F590 [文獻標識碼] A [文章編號] 1009-6043（2018）05-0124-02

Abstract： With the deepening of banking regulation now， the innovative business in terms of active fund supervision in recent years began to cooldown. The commercial banks gradually return to source and on-balance sheet items， and pay attention to the traditional credit business renewedly. In the backdrop of the financial de-leveraging， the difficulty of credit risk management is increasing. Due to the economic cycle influence， economic policy conduction， asymmetric information， incomplete bank credit business "three check"， the local government administrative intervention and inappropriate financial innovation， credit assets have potential risks. Risk management level will be an important guarantee for the long-term sustainable development of commercial banks. Therefore， the commercial banks should put forward to strengthen the management of credit policy and credit risk， set up scientific and rigorous examination and approval system， strength the loan "three check" to prevent operational risk， gradually put an end to government administrative intervention， and prevent improper innovation， so as to take reasonable countermeasures to reduce the credit risk of commercial banks.

Key words： commercial banks， credit risk， reply

一、商業銀行信貸風險的概述

商業銀行信貸風險是指商業銀行經營信貸業務的風險總和。即商業銀行在經營貨幣和信用業務過程中，由于各種不利因素引起貨幣資金不能按時回流，不能保值增值的可能性。信貸風險是商業銀行的傳統風險，是銀行信用風險的一個部分。這種風險的發生將嚴重影響銀行貸款資產質量，過度的信用風險甚至有可能為金融危機的發生帶來隱患，影響國民經濟的長期穩定。進入經濟新常態以來，我國面臨著增長速度換擋期、結構調整陣痛期和前景刺激政策消化期“三期疊加”的嚴峻挑戰，經濟運行的各種矛盾不斷傳導和體現于銀行領域，商業銀行的信貸風險不斷累積，不良貸款有所攀升。

二、商業銀行信貸風險的成因

（一）經濟周期的影響

商業銀行信貸質量與宏觀經濟的景氣度存在較大的相關性。一般來講，宏觀經濟上行，全社會投資活躍，企業經營活動向好，銀行授信增加。在此期間，即使存在問題貸款也容易化解和掩蓋，銀行業整體授信質量表現較好。而在經濟下行周期，會存在普遍性的企業經營困難，投資低迷，問題貸款會充分暴露，這就是“潮水退去，就會看見誰在裸泳”。自我國經濟進入新常態以來，經歷供給側改革、三去一降一補，前期刺激經濟政策留下的隱患充分顯現，經濟呈現L型走勢，無論對國有企業，還是民營企業，都受到不小的沖擊，銀行業的信貸風險也有較大的累積和釋放。

（二）經濟政策的傳導

產業、行業政策的變化、區域經濟政策的調整、環保政策的趨嚴，都對銀行貸款客戶的經營產生較大影響，新經濟、新動能的崛起，反襯出傳統行業的衰退。諸如鋼鐵、煤炭、化工、造船等行業步入困難期，而與之相關的上下游中小企業也受波及，步履維艱。2017年以來的環保風暴，對散、小、亂、污企業進行整頓，大批中小企業關停，對這類企業前期投放的貸款也大量形成風險。

（三）信息不對稱

在銀行信貸業務中，銀行只能在已經能夠掌握的客戶信息基礎上進行分析、判斷、審批，受人員、成本、效率的制約，不可能做到100%掌握客戶的所有情況，主要在關鍵點上進行把握和控制，其他方面需要進行合理的判斷，在一定范圍內存在信貸風險。同時，由于社會信用缺失，誠信度下降，不少企業老板打造自身光環，抬高自身身價，借助各種人脈，跨區域經營，跨行業運作，包裝企業形象，粉飾企業財務報表。

（四）銀行信貸業務“三查”不到位

由于商業銀行信貸業務同質化競爭，商業銀行過度追求規模和市場份額，信貸文化建設落后，風險控制讓位于業務發展，形式合規重于實質合規。更有部分商業銀行盲目追隨，簡單壘大戶，不深入調查審查，貸審會形同虛設。部分商業銀行機構負責人只圖眼前利益，當期業績。調查走過場，審查重形式，貸后管理不到位，重貸輕管，走訪頻率不夠，了解真實情況后對風險事項聽之任之，甚至人為隱瞞風險或隱患。

（五）地方政府行政干預

自商業銀行法出臺以來，地方政府直接干預銀行放貸的行為已經大為減少。但不少地方政府利用行政資源，通過存款掛鉤的方式向各商業銀行分配財政性存款，進而對商業銀行各商業銀行信貸業務進行干預，影響銀行信貸投向，部分信貸資金投向低效的經驗領域。另外，為維護社會穩定，地方政府會干預商業銀行對地方大型企業信貸的化解和處置，如要求銀行不得將的貸款進入不良形態進行反映，不得減少和退出貸款額度，不得對該類企業進行訴訟等，使銀行錯失化解信貸風險的良好時機。

（六）不當金融創新

商業銀行為規避、逃避業務監管，通過包裝業務產品，繞通道，層層嵌套，使風險不能穿透到底層資產。實質上是為了逃避監管，盲目創新，不當創新，為自身可持續發展埋下重大隱患。所以，金融創新是一把雙刃劍，創新適度可以促進金融業務發展，但創新過度的話，不僅會危及自身安全，也會沖擊實體經濟的穩定。當前出現的許多金融亂象，很大程度上就是不當創新、過度創新的結果。

三、我國商業銀行信貸風險的防范對策

（一）加強授信政策的管理

商業銀行要關注宏觀經濟走勢，加強對產業政策、區域政策、環保政策的研究，制定符合業務發展和風險控制規律的授信政策。特別是在當前經濟調整周期，要強化對政府性債務、地方國企、兩高行業、產能過剩行業、房地產行業的風險研判，防止出現系統性金融風險。

（二）加強信用風險管理

商業銀行要調整優化信貸結構，嚴控大額貸款，堅決防止“跟風貸款”、“壘大戶”等錯誤的信貸思維。堅持適度授信、統一授信、審慎授信的原則，防控集團關聯客戶授信風險，嚴防過度授信，防控多頭授信。在加強風險管理的同時，實行有效問責。對不良貸款實行盡職免責、失職問責的管理機制，實行新老劃斷，分類受理，對新發放貸款形成的風險實行零容忍，從重追責。

（三）建立科學嚴謹的審批制度

商業銀行在信貸審批中，在統一風險評估標準的前提下，應針對不同行業、不同地域之間進行差異化制度安排，風險分析需做到嚴謹、細致、全面，并根據風險評估結果采取相應的風險防范措施。進行信貸審批時，需對第一還款來源與第二還款來源進行認真分析，關注行業發展現狀與發展趨勢，理解掌握企業的運營模式和商業類型。另外，可從多渠道、多途徑了解收集企業的外部信息與實際運營信息。在審批決策中堅守信用底線，提升信貸審批工作的質量。

（四）強化貸款“三查”，嚴防操作風險

銀行信貸經營人員要加強“貸前調查”。全面了解客戶的生產經營情況，重點關注客戶的產品、市場、供應鏈、上下游、成本、利潤情況，調查企業經營成果的真實性，防止信息失真形成風險；要研究客戶商業模式，判斷客戶抗風險能力和可持續發展能力；要加強對第二還款來源的調查，對抵押品進行準確評估，嚴防抵押價值高估的行為。對擔保企業的擔保能力進行考察，確保擔保能有效緩釋風險。強化“貸中審查”。銀行信貸審批人員要認真查找信貸業務的風險點，尤其是要高度關注信貸業務的關鍵風險點和實質風險點，在設計授信方案時合理增加風險控制措施，提高風險防范能力。做好“貸后檢查”。商業銀行應成立專職貸后管理團隊，落實專人、專崗，將貸后管理工作做實。

（五）逐步杜絕政府行政干預信貸行為

在企業的融資活動中，地方政府常常出面或者牽頭組織一些銀企活動，要求銀行滿足企業的融資要求，實際上政府在直接或間接干預銀行的信貸經營。一些地方政府甚至動用行政權力、運用存貸掛鉤的手段，促使銀行將信貸資源投向政府類平臺或地方國企。因此，要逐步杜絕政府行政干預信貸行為，這樣才能夠有效維護商業銀行信貸安全。

（六）防范不當創新

商業銀行應回歸本源，服務實體經濟。嚴格金融創新的管理，堅決杜絕為規避監管而開展的不當創新。要順應銀行業監管的方向，對前期不當創新的業務要加強整改，該回表的要回表，該提風險準備要全額計提，該退出的要合理安排，抓緊退出，應切實承擔起風險管理責任，完善金融市場秩序，從源頭上筑牢防范不當金融創新的藩籬。

四、結語

銀行信貸業務是關乎國家金融安全和國民經濟健康運行的重要保障，通過加強風險管理意識，健全信貸風險體系，發掘風險控制規律，提升風險防范水平，是銀行業乃至整個金融行業的重要課題。通過對信貸風險成因的分析，總結了防范信貸風險的幾點措施，以期能對銀行業降低信貸風險，提高經營效益有所幫助。

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[責任編輯：趙磊]