互聯網金融下銀行財務風險管理問題的若干思考

周嵐

隨著市場變得愈來愈激烈，銀行若要獲得可持續地發展，強化銀行的內部財務管理工作具有十分重要的意義與現實價值。為了能夠更好地將銀行財務管理的作用發揮出來，那么現有的財務管理模式急需打破以及不斷地進行優化，注重對銀行財務風險進行分析，并采取相應的措施對其加以管理，這對于銀行長期穩定發展具有十分重要的價值與意義。隨著互聯網金融理念地提出，近年來該理念被廣泛地應用于銀行的財務管理之中。本文首先對互聯網金融環境下銀行財務管理存在的風險點分析，然后提出了強化銀行財務風險管理的具體策略，旨在更好地使得銀行規避財務風險，提高銀行財務風險控制與管理水平。

互聯網金融 銀行

財務風險管理 問題 對策

引言

隨著我國改革開放重要戰略政策地深化實施，我國市場經濟體制地不斷完善以及健全，銀行的財務職能也隨著市場經濟體制地轉變而不斷地發生變化。隨著財務管理理念地不斷革新及轉變，傳統的財務管理模式已經無法與時代發展潮流相匹配和適應。在銀行實際的財務管理工作過程當中，銀行財務管理者應該摒棄傳統的、不符合現代社會發展需求的管理思，注重思想解放以及理念更新，最終實現銀行財務的精細化管理。互聯網金融作為一個全新的金融業態，為探究金融創新的監管模式提供了很大渠道以及機會。但是，互聯網金融在為銀行業態發展提供較好的平臺的同時，從而引起銀行財務風險管理難度水平增加。所以說，在互聯網金融的發展背景下，如何對銀行財務風險進行有效地開展，這對于發展互聯網金融創新模式奠定了堅實的基礎。

互聯網金融對銀行財務管理所產生的影響

互聯網金融對銀行財務管理產生了十分深邃的影響，具體體現在如下幾個方面：

（1）互聯網金融能夠使得銀行信息獲取成本水平顯著下降

在互聯網金融地大力推動之下，銀行業務方面的信息獲取成本水平顯著降低，當然銀行的經營成本水平也在不斷地呈現出增長的變化趨勢。例如：在互聯網金融的驅動之下，銀行需要投入更多的資金去研發挑戰以余額寶為典型代表的互聯網金融產品。

（2）互聯網金融對傳統銀行財務管理模式產生了巨大的沖擊力

對于傳統的銀行而言，其財務管理模式主要是通過實體營業網點而開展的，在互聯網金融的推動之下，銀行金融業務產品實現了網絡化的特征，所以說，更多的金融產品通過網絡的形式來完成。所以說，互聯網金融對傳統的財務管理模式產生了非常大的沖擊力。

（3）很大程度上增加了銀行財務管理的難度

對于傳統的銀行財務管理工作而言，其主要是通過銀行內部系統來實現各項操作的，在各種相關的風險因素發生時，可通過銀行內部系統，對其進行快速地查找以及搜索，并快速追回經濟損失。但是在互聯網金融的影響之下，金融業務通過網上進行交易，一是受到網絡病毒的攻擊嚴重，二是存在較多的交叉性風險的發生。互聯網金融下銀行財務風險點分析

在互聯網金融模式下，銀行財務管理工作存在著諸多突出性的風險點，具體包括：

（1）銀行財務風險管理模式存在滯后的風險

銀行財務風險管理屬于一項十分重要的系統化工程，這個系統的最為突出的特點就是定性與定量之間互補。特別是在互聯網金融的大力推動之下，銀行財務風險管理水平呈現出逐漸升高的變化態勢。所以說，構建一個完善的財務風險管理模式顯得尤為重要，然而目前我國銀行均普遍存在著財務風險數據嚴重缺失方面的情況，特別是缺乏對財務風險事件的認真總結，使得銀行財務風險管理很難達到動態化管理。此外，在互聯網金融的推動之下，銀行財務風險管理手段過于滯后。互聯網金融過度地依靠網絡技術，但是由于相關工作人員計算機水平等方面的因素的影響，使得財務風險管理技術存在著諸多突出性的問題。

（2）缺乏規范化的財務管理監督機制

當前時期下，國內很大數量的銀行所設置的財務核算監督機構，但是其職能效果并未充分地發揮出來，從而對財務管理工作地深人開展以及精細化過程產生了極大的影響。對于當前時期下銀行財務管理監督機制而言，其并未發揮重要的職能作用，具體體現在兩個方面的內容：一是銀行自身未構建完善的以及規范化的財務管理體系，從而使得財務管理職能未能充分地發揮；二是機構之中的工作人員素質水平普遍較低，責任心不足，監管意識嚴重匱乏。

（3）業財融合不充分

當前，雖然眾多銀行紛紛推進了業財融合，但實際融合并不充分。銀行應設置通用的信息系統，把銀行各項業務工作信息儲存于該系統中，同時采用先進的計算機網絡技術定期向財務部門輸送真實可靠的信息，以此得到業務授權，確保財務管理工作與各項業務活動在同一時間段內有效實施。然而目前，有的銀行在進行業財融合過程中，出現了所設置的信息系統缺乏兼容性等情況，進而影響了業務與財務的充分融合，銀行總體信息難以統一運行，并且傳遞速率與共享速率緩慢，制約了業財融合優勢作用的發揮，降低了銀行的運營水平，使銀行面臨較大的經濟損失。

（4）銀行經營者的市場主體觀念以及財務管理意識淡薄

對于銀行而言，其經營者的市場主體觀念及財務管理意識顯得十分淡薄，具體表現在兩個方面：一是目前有相當一部分數量的銀行的經營者均存在著整體素質水平低下以及缺乏對財務管理相關知識地掌握，很多銀行經營者均錯誤的將財務管理簡單地視為記賬、算賬等，往往忽略了財務信息對銀行生產經營活動的指導作用，于是導致銀行在實際的生產經營過程中，其財務管理工作變得一片混亂，對銀行的發展戰略目標的盡早實現以及銀行的可持續發展極為不利。二是還有某些銀行尚未完全從計劃經濟體制中轉變過來，就是說還有一部分銀行并未完全融人到現代市場經濟體制之中來，市場主體觀念并未樹立，特別是對于銀行財務管理部門而言，其成本觀念十分淡薄，與現代市場發展不符。因此，造成這部分銀行財務管理工作人員不能準確地對市場信息加以辨識，即使能夠辨別其中存在的問題，但是卻沒有制定強有效的措施對這些問題加以解決。

互聯網金融下銀行財務風險管理對策

（1）強化網絡安全管理

互聯網金融是以網絡作為根本載體，因此各項業務均是通過網絡系統來完成的。所以說，作為互聯網金融的一個重要組成部分——網絡安全，務必要引起高度地重視與關注。具體包括如下兩個方面的措施：一是對用戶信息給予最大程度地保護，構建一整套玩唄的客戶信息保護制度。對一些異常的以及不規范的交易及時發現，并增強與客戶之間地順暢的交流、溝通，盡量確保客戶的利益不受侵害。二是注重自身網絡安全系統的不斷升級與優化，確保系統的穩定性以及安全性等。

（2）科學調整財務管理制度

科學的財務管理制度能夠擴大銀行的經營發展規模，提高銀行發展活力。成本控制對銀行各項活動具有促進作用，成本控制工作的順利開展需要財務管理制度的支持。比如在控制人工成本時，不僅要了解職工人員的薪資架構合不合理，還要分析職工人員是否公平地享受銀行的福利待遇、獎懲機制是否完善等情況，從表面上看雖然這些情況和財務管理并沒有太大的關聯，但在業財融合、人工成本控制中是不容忽視的內容。銀行應建立健全行之有效的業務管理監督機制，綜合有效監督銀行內部所有環節，調動員工參與銀行監管活動的積極性，因為員工能夠深刻感受到銀行制度改革的利與弊，能夠在業務管理制度改革中提出自己的合理建議。此外，只有員工參與到銀行各項制度改革中，才能增強員工的工作責任感和使命感，從而專心致志為銀行的健康發展不懈努力。

（3）統一銀行高層思想

要想順利推進業財融合，就必須保證財務管理者與業務管理者的思想統一，業務管理者應認可財務管理理念，財務管理者應全面了解業務問題，通過權威高效的先進方式手段，為業務工作的順利實施提供幫助。銷售部門一旦有疑惑應及時向財務部門尋求建設性意見，財務部門了解問題后應與業務部門協作共同采取處理措施。財務領導應與業務領導保持統一思想，幫助下級財務部門開展有效的管理控制工作。

結論

綜上所述，互聯網金融發展背景下銀行財務風險管理存在著如下風險：銀行財務風險管理模式存在滯后的風險、缺乏規范化的財務管理監督機制、業財融合不充分以及銀行經營者的市場主體觀念以及財務管理意識淡薄等方面的問題，這些問題對銀行財務風險管理工作極為不利。對此，應該采取有效措施，強化銀行財務風險管理，提高銀行財務管理水平與質量。

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