關(guān)于防范商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)外部監(jiān)管風(fēng)險的思考

薛曉靜

近年來，國家外匯管理局加快外匯管理理念和方式轉(zhuǎn)變，主要對銀行進行事中事后監(jiān)管，外匯業(yè)務(wù)事前審批權(quán)限則下放銀行。本文立足于商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)面臨的外部監(jiān)管，指出在實際工作中面臨的外部監(jiān)管風(fēng)險，并就如何防范外部監(jiān)管風(fēng)險進行深入研究，提出行之有效的措施，以便商業(yè)銀行更好地適應(yīng)當前外匯管理新常態(tài)。

商業(yè)銀行 國際業(yè)務(wù) 監(jiān)管風(fēng)險

商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)面臨的外部監(jiān)管

近年來，我國跨境資金流動的波動性明顯增強，呈現(xiàn)出“新常態(tài)”。在這一背景下，國家外匯管理局不斷推進外匯管理領(lǐng)域的行政審批制度改革工作，推行了貨物貿(mào)易、資本項目等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的改革，逐漸簡政放權(quán)，由銀行自行遵循“展業(yè)三原則”對各類外匯業(yè)務(wù)進行識辨風(fēng)險、審核辦理，增加了銀行的代監(jiān)管職責(zé)。

國家外匯管理局的工作重心則轉(zhuǎn)為事中事后監(jiān)管，對銀行內(nèi)控制度、政策執(zhí)行情況、數(shù)據(jù)報送、外匯合規(guī)考核等進行全面監(jiān)控，監(jiān)管范圍更廣，監(jiān)管標準更嚴。我國要求金融服務(wù)要回歸實體經(jīng)濟，因此，國家外匯管理局每年多次通過現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場核查等手段，加大對銀行和企業(yè)的監(jiān)管力度，重點關(guān)注業(yè)務(wù)背景的真實性及交易的合理性，并通過在金宏系統(tǒng)實時檢核銀行國際收支數(shù)據(jù)。

銀行國際業(yè)務(wù)中的外部監(jiān)管問題

由于外部監(jiān)管愈加嚴格，每年均有商業(yè)銀行受到外匯局處罰，且處罰原因涉及多個業(yè)務(wù)種類，這也進一步說明商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)發(fā)展面臨的監(jiān)管風(fēng)險越來越大。

（1）銀行代位監(jiān)管職責(zé)增加，存在相關(guān)職責(zé)履行不到位的情況。

外匯局不斷簡政放權(quán)，大力縮減事前審批、核準環(huán)節(jié)，使企業(yè)手續(xù)進一步簡化。與此同時，銀行代位監(jiān)管職責(zé)卻不斷增加，金融機構(gòu)可憑借相關(guān)系統(tǒng)或備案信息直接辦理業(yè)務(wù)，并按照“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務(wù)”的原則盡職審核企業(yè)業(yè)務(wù)的真實性與合理性，因此，一旦在業(yè)務(wù)真實性與合理性方面出現(xiàn)問題，銀行則需承擔(dān)因代監(jiān)管職責(zé)履行不到位而形成的責(zé)任。

（2）外匯政策文件傳導(dǎo)及梳理有待進一步規(guī)范

國家外匯管理局的外匯政策多由總局制定出臺，繼而經(jīng)由商業(yè)銀行總行逐級傳導(dǎo)至支行，歷經(jīng)時間較長，部分文件傳達到支行時可能已過文件生效日期。因此，對于在生效日期后、收到文件前辦理的業(yè)務(wù)，由于未及時掌握新政策，可能出現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理不合規(guī)的情況。截至2017年底，現(xiàn)行有效外匯管理主要法規(guī)文件共分為八大項，總計223件。某類外匯業(yè)務(wù)可能涉及多個政策文件，且時間跨度較大，易出現(xiàn)政策文件掌握不全面導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)漏洞的風(fēng)險。

（3）外匯局加強監(jiān)測檢查力度，罰款力度加大。

為促進銀行提高外匯合規(guī)經(jīng)營水平，外匯局在金宏系統(tǒng)中上線了國際收支核查模塊，實時對國際收支數(shù)據(jù)進行檢核，同時通過相關(guān)系統(tǒng)提取商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行非現(xiàn)場分析，對涉嫌違規(guī)業(yè)務(wù)形成線索，必要時開展現(xiàn)場檢查。因此，銀行每筆業(yè)務(wù)都處于監(jiān)管之下，國際業(yè)務(wù)面臨的外部監(jiān)管壓力加大。根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》，金融機構(gòu)存在違反相關(guān)外匯規(guī)定情形的，外匯局一經(jīng)核實將按照問題性質(zhì)而非業(yè)務(wù)金額進行處罰，最低處罰金額為20萬元。

（4）外匯業(yè)務(wù)人才缺乏，管理水平有待提升。

商業(yè)銀行要對國際業(yè)務(wù)外部監(jiān)管風(fēng)險進行強有效的管理就需要具備優(yōu)秀的專業(yè)人才，但實際工作常面臨著人才缺失。目前，商業(yè)銀行尤其是基層機構(gòu)中，仍存在外匯業(yè)務(wù)人員專業(yè)化水平程度不高的問題，業(yè)務(wù)人員素質(zhì)與外部監(jiān)管的嚴格程度不能匹配，易因操作不合規(guī)出現(xiàn)監(jiān)管風(fēng)險。另外，商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)在全行業(yè)務(wù)中占比較小，貢獻度相對于人民幣業(yè)務(wù)來說較低，因此，各層級管理人員對國際業(yè)務(wù)的重視程度不足，未從制度層面對外匯業(yè)務(wù)人員履職能力、操作標準、考核政策提出明確要求。

銀行國際業(yè)務(wù)外部監(jiān)管風(fēng)險防范措施

安全運營是商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)，切實防范國際業(yè)務(wù)外部監(jiān)管風(fēng)險是需要時刻關(guān)注的一項工作。現(xiàn)結(jié)合商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)發(fā)展中面臨的外部監(jiān)管問題，明確幾點外部監(jiān)管風(fēng)險的防范措施。

（1）增強對企業(yè)的了解，認真履行代位監(jiān)管職責(zé)。

國際業(yè)務(wù)辦理人員要堅持“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務(wù)”的原則，積極對客戶進行實地走訪，加強與客戶經(jīng)理的溝通交流，增強對企業(yè)經(jīng)營狀況及進出口情況的了解，對企業(yè)收付匯款項是否與實際業(yè)務(wù)相符做到心中有數(shù)。另外，在為企業(yè)辦理業(yè)務(wù)前，嚴格按要求審核企業(yè)相關(guān)單證，保證業(yè)務(wù)的真實性與合理性，達到監(jiān)管要求后才予辦理，確保銀行代位監(jiān)管職責(zé)履行到位。

（2）明確專人關(guān)注新政策，及時傳達通報工作。

在外匯政策傳導(dǎo)中實行“兩手準備”：一是商業(yè)銀行總行接收外匯局文件后，第一時間通過正式文件逐級傳導(dǎo)新政策；二是銀行明確專人關(guān)注國家外匯管理局網(wǎng)站，實時掌握新政策發(fā)布情況，并及時通過郵件、微信群等將新政策轉(zhuǎn)發(fā)條線全體外匯業(yè)務(wù)人員。另外，商業(yè)銀行總分行層面要做好新政策、新業(yè)務(wù)解讀工作，指導(dǎo)經(jīng)辦機構(gòu)按要求操作，對業(yè)務(wù)辦理中存在的問題進行風(fēng)險提示，防止在政策執(zhí)行過程中產(chǎn)生偏差而形成風(fēng)險。

（3）梳理外匯政策文件，歸納要點成體系。

為便于外匯業(yè)務(wù)辦理中進行政策查詢，商業(yè)銀行要根據(jù)國家外匯管理局發(fā)布的有效外匯政策文件目錄，加強對外匯政策文件的梳理，按照業(yè)務(wù)類別整理成電子書籍，便于業(yè)務(wù)人員查閱。同時，還可借助微信等新媒體，將外匯政策嵌入銀行內(nèi)部微信公眾號中，讓外匯業(yè)務(wù)人員可以隨時隨地查詢政策。經(jīng)辦人員要善于在實際工作中總結(jié)歸納，將不同文件中關(guān)于相同業(yè)務(wù)的規(guī)定匯總成體系，并嚴格執(zhí)行。

（4）加強國際業(yè)務(wù)專業(yè)隊伍建設(shè)，提升管理水平

優(yōu)秀的人才隊伍是國際業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)和保障，提高人員素質(zhì)是商業(yè)銀行的重要工作。因此，銀行要高度重視國際業(yè)務(wù)專業(yè)隊伍建設(shè)，選拔業(yè)務(wù)素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強的年輕員工充實到國際業(yè)務(wù)條線，穩(wěn)定并壯大具有較高專業(yè)素質(zhì)的外匯業(yè)務(wù)人員隊伍。同時，要加強對業(yè)務(wù)人員外語水平、溝通能力、操作水平的培訓(xùn)培養(yǎng)力度，不斷提高業(yè)務(wù)技能，提升銀行的整體國際業(yè)務(wù)服務(wù)水平。同時，銀行要從總行層面建立一套完整、合理、有效的激勵機制和業(yè)績考核方案，從制度層面對外匯業(yè)務(wù)人員履職能力、操作標準、考核政策給予明確要求，督促外匯業(yè)務(wù)人員嚴格遵循相關(guān)外匯規(guī)定，積極防范外部監(jiān)管風(fēng)險。