中國社會保障研究2017年進展與前瞻

郭 林

近年來，社會保障成為舉國上下高度關注的領域，也是全面深化改革的重點領域。2017年度，中國社會保障發展的指導理論取得重大突破，社會保障制度建設獲得重要進展。在該年，黨的十九大報告清晰確立了以人民為中心的發展思想、走共同富裕的發展道路、以增進民生福祉為國家發展的根本目的，同時對全面建成中國特色的社會保障體系做出總體部署，還對深化改革中的關鍵性問題提出明確的導向，這充分表明新時代中國社會保障體系的建制理念、發展目標、改革路徑等均有了正確的理論指引。①《2017年度中國社會保障十大事件揭曉》，新華網：www.xinhuanet.com/politics/2018-01/02/c_129780846.htm，2018年1月2日。同年，國務院制定《“十三五”國家老齡事業發展和養老體系建設規劃》，衛計委等13部門制定《“十三五”健康老齡化規劃》，國務院公布《劃轉部分國有資本充實社?；饘嵤┓桨浮?，民政部等部門發布《關于進一步加強醫療救助與城鄉居民大病保險有效銜接的通知》，人社部、財政部聯合印發《企業年金辦法》，國務院辦公廳印發《關于進一步深化基本醫療保險支付方式改革的指導意見》，國務院頒布修訂后的《殘疾人教育條例》與《殘疾預防和殘疾人康復條例》，國務院通過《志愿服務條例》，國務院辦公廳發布《關于加快發展商業養老保險的若干意見》，……，這些重要制度規定標志著我國社會保障政策完善邁出了關鍵步伐。正是在上述大政方針與制度優化背景下，社會保障學者以多學科為視域，對社會保障理論與政策進行了綜合與專項研究。

一、理論指導：學習貫徹黨的十九大精神與習近平民生思想

在黨的十九大勝利召開之后，學習貫徹黨的十九大精神的成果受到格外重視。鄭功成指出，黨的十九大確立了習近平新時代中國特色社會主義思想，這是馬克思主義中國化的最新成果，為我國民生事業持續健康發展提供了最高理論指引，必將開啟我國民生事業的新篇章。它明確了新時代我國社會主要矛盾已經轉化為人民日益增長的美好生活需要和不平衡不充分的發展之間的矛盾，堅持以人民為中心的發展思想，強調增進民生福祉是發展的根本目的，追求不斷促進人的全面發展、全體人民共同富裕的發展目標。有了習近平新時代中國特色社會主義思想的指引，新時代的民生事業發展就不會迷失目標與方向。①鄭功成：《習近平新時代中國特色社會主義思想開啟民生事業新篇章》，《中國社會科學報》2017年10月31日，第1版。他認為，黨的十九大開啟了新時代國家發展新征程，以人民為中心的發展取向構成了推進社會保障體系建設新的時代背景。它決定了社會保障不僅關乎基本民生的保障，更是滿足城鄉居民對美好生活的需要和維系全體人民走向共同富裕的重大制度安排。我國社會保障改革已經取得了巨大成就，但這一制度體系的不平衡不充分發展格局仍未改變，亟待通過深化改革來破除地區利益、群體利益固化的藩籬，積極穩妥地解決好制度分割、公平不足、權責不清、多層次缺失等問題。②鄭功成：《全面理解黨的十九大報告與中國特色社會保障體系建設》，《國家行政學院學報》2017年第6期。魯全剖析了中國共產黨對社會保障認識的變遷與發展（1997—2017），認為中國共產黨作為中國的執政黨，其對社會保障定位和功能的認識經歷了一個發展變化的過程。尤其是近20年來，將社會保障制度從經濟體制改革的配套轉變為社會建設的重要組成部分，這種理念的變化成為我國社會保障體系建設和制度發展進程不斷加快的根本保障。十九大開啟了中國特色社會主義事業建設的新時代，宏觀時代背景的變化對社會保障制度在國家治理體系中的地位和功能提出了新的要求，也指明了下一階段社會保障改革的基本方向。③魯全：《中國共產黨對社會保障認識的變遷與發展（1997—2017）》，《國家行政學院學報》2017年第6期。2017年10月25日，中國社會保障學會召開了“學習貫徹十九大精神、展望社保發展前景”座談會。會議認為，十九大報告對社會保障理論研究和制度建設具有很強的引領性和指導性，明確了我國社會保障改革與發展的指導思想、目標與方向，對于促使社會保障制度走向成熟、定型具有十分重大的意義。我國應建立與國情和國際地位相適應的社會保障制度體系，為人類社會貢獻出新的社會保障制度文明。此外，有學者對新時代社會保障改革與發展的行動指南、④金維剛：《新時代社會保障改革與發展的行動指南》，《中國勞動保障報》2017年12月8日，第4版。加快推進新時代社會保障體系建設⑤程杰：《加快推進新時代社會保障體系建設》，《中國發展觀察》2017年第21期。進行了論述。

學界對習近平民生思想進行了分析。有研究提出，黨的十八大以來，以習近平同志為核心的黨中央高度重視民生建設問題，并將其切實落實到治國理政中去，取得了巨大的成就。習近平治國理政與民生建設是內在統一、不可分割的關系，習近平治國理政具有深刻的民生意蘊和民生邏輯，而保障和改善民生則是習近平治國理政的基本目的和價值旨趣。①張遠新、吳素霞：《習近平治國理政的民生邏輯》，《思想理論教育導刊》2017年第11期。習近平民生思想具有獨特的價值意蘊，它展現了中國共產黨“立黨為公、執政為民”的本質要求，體現了社會主義制度的優越性和感召力，實現了民生建設與“中國夢”的雙向建構。習近平民生思想致力于以發展之實富民、以創新之舉利民、以公平之觀為民，逐步形成了“大民生觀”的嶄新理論體系，不僅賦予民生建設新的內涵，也成為推動我國民生發展不斷取得新突破的有效理論指導和強大思想武器。②許光：《習近平民生思想的價值意蘊與理論創新》，《當代世界與社會主義》2017年第5期。習近平經濟思想科學地貫徹了中國共產黨的民本情懷，把求解民生問題作為經濟思想的理論主線，深化了對民生問題的求解對于全面建成小康社會、實現共同富裕決定性作用的認識；將民生工作與經濟工作作為相輔相成的兩方面有機結合起來，并在經濟新常態的條件下，以“五大發展理念”為遵循，規劃了求解民生問題的基本路徑。③劉明松：《求解民生問題與習近平經濟思想的理論線索》，《馬克思主義與現實》2017年第3期。

在對習近平民生思想研究過程中，有較多學者對習近平扶貧思想的生成基礎、主要內容與時代貢獻進行了論述。十八大以來習近平的扶貧思想既是對馬克思主義反貧困理論的繼承，也是對中國共產黨歷代領導集體扶貧思想的發展，是一個內涵豐富、邏輯嚴密的思想體系。④歐健、劉曉婉：《十八大以來習近平的扶貧思想研究》，《社會主義研究》2017年第6期。關于習近平扶貧思想的生成基礎，“延安人”的身份認定是情感起點，回應“人民對美好生活的向往”是價值追求。⑤唐任伍：《習近平精準扶貧思想研究》，《人民論壇·學術前沿》2017年第23期。習近平精準扶貧思想的提出是基于一種宏大的視野，社會主義本質理論、當前我國的貧困現狀以及中國共產黨的宗旨使命是其重要時空依據。⑥李先倫、李建民、房曉軍：《習近平精準扶貧思想的戰略創新》，《現代經濟探討》2017年第3期。習近平精準扶貧思想來源于他在地方任職時帶領當地人民群眾脫貧的實踐。⑦王相坤：《十八大以來習近平精準扶貧思想形成的歷史背景、科學內涵及實踐要求》，《北京黨史》2017年第6期。

習近平扶貧思想具有鮮明的特色，體現在扶貧宗旨的人民性、貧困標準的多維性、扶貧方略的科學性和扶貧成效的穩定性等多個方面。⑧歐健、劉曉婉：《十八大以來習近平的扶貧思想研究》，《社會主義研究》2017年第6期。習近平扶貧開發戰略思想的精神實質是：始終體現以人民為中心的發展思想要求；始終體現完善國家治理體系和治理能力現代化的要求；始終體現黨的思想路線和群眾路線的要求；始終體現全面從嚴治黨的要求；始終體現激發內生動力的要求。⑨黃承偉：《打贏脫貧攻堅戰的行動指南——學習領會習近平扶貧開發戰略思想》，《紅旗文稿》2017年第16期。

習近平精準扶貧思想的科學內涵包括：社會主義本質和黨的重要使命的思想，補齊短板、同步進入全面小康社會的思想，找準路子、突出特色的思想，精準扶貧、精準脫貧的思想，政策主導與內生動力相結合的思想，“治貧先治愚”“扶貧先扶智”的思想，大扶貧格局的思想。⑩王相坤：《十八大以來習近平精準扶貧思想形成的歷史背景、科學內涵及實踐要求》，《北京黨史》2017年第6期。精準扶貧在基本內涵上有著精確的定位，即以“真”為前提、以“準”為核心、以“精”為關鍵。精準扶貧在具體路徑上主張綜合施力，即堅持中央與地方相結合、政府與社會相結合以及扶志與扶智相結合。[11]李先倫、李建民、房曉軍：《習近平精準扶貧思想的戰略創新》，《現代經濟探討》2017年第3期。習近平精準扶貧思想是一個行動理論，由精準扶貧、精準脫貧、脫貧攻堅以及“繡花功夫”四個方面組成，在付諸實踐時開展了大量創新，致力于克服識別不準、到戶困難、機制不順等問題。①檀學文、李靜：《習近平精準扶貧思想的實踐深化研究》，《中國農村經濟》2017年第9期。學習習近平總書記關于脫貧攻堅的重要論述，深化精準扶貧需要把握和處理好脫貧攻堅目標的“當前”與“長遠”，精準扶貧的“理想”與“現實”，頂層設計的“理論”與“實踐”，扶貧脫貧的“主體”與“客體”，政府市場社會的“協同”與“動員”以及精準脫貧的“絕對”與“相對”等六個方面的辯證關系。②黃承偉：《深化精準扶貧的路徑選擇——學習貫徹習近平總書記近期關于脫貧攻堅的重要論述》，《南京農業大學學報（社會科學版）》2017年第4期。

習近平的扶貧思想豐富和發展了中國特色社會主義扶貧理論，是當代中國扶貧攻堅的指導思想。③歐健、劉曉婉：《十八大以來習近平的扶貧思想研究》，《社會主義研究》2017年第6期。習近平扶貧開發戰略思想有三個方面的時代貢獻：一是豐富和發展了中國特色扶貧開發理論，為全球減貧治理提供了中國方案；二是為精準扶貧精準脫貧方略提供了科學指南；三是為地方推進脫貧攻堅提供了行動綱領。④黃承偉：《論習近平扶貧開發戰略思想的時代貢獻》，《黨政研究》2017年第5期。習近平精準扶貧思想是對中共長期扶貧工作經驗的深刻總結和重要創新。其堅持和發展了馬克思主義唯物論、馬克思主義群眾觀以及社會主義本質理論，具有十分崇高的思想境界。⑤李先倫、李建民、房曉軍：《習近平精準扶貧思想的戰略創新》，《現代經濟探討》2017年第3期。習近平精準扶貧思想主要回答了“扶持誰、誰來扶、怎么扶”這三大主題，并形成了精準識別、精準幫扶、精準管理和精準考核四位一體的扶貧體系。從頂層設計到基層實踐，精準扶貧都有較好推動，從而既在實踐中推進了我國反貧困事業的發展，又在理論上對馬克思主義反貧困理論有所貢獻。⑥張賽群：《習近平精準扶貧思想探析》，《馬克思主義研究》2017年第8期。

綜上，在2017年，學者對社會保障建設指導理論的研究及時跟進黨的十九大精神，并對習近平民生思想特別是習近平扶貧思想進行了積極的初步探討。可以預見，習近平新時代中國特色社會主義民生思想的綜合研究和各子領域研究將會在長期內是社會保障學界關注的重點，也是中國特色社會保障體系改革與發展的核心指導思想。

二、學理研究：社會保障和國家治理與中國社會保障史

2017年，關于社會保障學理的研究主要包括對社會保障和國家治理與中國社會保障史兩個方面的分析。前者涵蓋了社會保障與國家治理關系的系統論述、社會保障與經濟發展關系的辨析、社會保障對收入分配的影響等方面。

鄭功成認為，人類自身的脆弱性和市場失靈現象，決定了具有穩定性的社會保障是國家治理的必要手段和重要工具，并在發展實踐中形成了受多重因素影響、中央政府主導與立法先行、互助共濟與責任分擔等客觀規律。在全球化背景下，老齡化、互聯網、新業態等的發展，以及不平等現象的加劇，均要求對社會保障做出相應調整。以建設積極、健康的社會保障體系為發展目標，與時俱進地優化制度結構，實現多元主體共建共治，再造高效率的運行機制，是社會保障制度在國家治理中發揮更為重要作用的必由之路。①鄭功成：《社會保障與國家治理的歷史邏輯及未來選擇》，《社會保障評論》2017年第1期。童星認為，社會保障屬治國理政之基，承載著縮減與發達國家公民權利和福利之“差距壓力”的重任；社會保障與社會治理同為社會發展中密不可分、相輔相成的“兩翼”；借助于發展迅猛的互聯網技術，社會保障的信息化提升和服務體系完善迫在眉睫；借助于成長中的社區與社會組織網絡，社會保障的各項服務可以有效面向生活在單位制外、社區制內的普通民眾，使國家保障與改善民生的政策落地生根。②童星：《國家治理現代化進程中的社會保障》，《社會保障評論》2017年第3期。林閩鋼認為，一部社會保障發展史就是國家治理能力現代化的歷史?，F代社會保障作為國家的一項根本性的制度安排，具有回應性、有效性和全局性的作用。目前，中國正處在全面建成小康社會的關鍵時期，農村貧困地區開展精準扶貧和經濟處在結構轉型的變革之中，這為社會保障從國家“小器”變為國家“重器”打開了重要的時間窗口。③林閩鋼：《社會保障如何能成為國家治理之“重器”?——基于國家治理能力現代化視角的研究》，《社會保障評論》2017年第1期。

為厘清社會保障與國家治理之間的關系，中國社會保障學會學術委員會于2017年3月26日召開了主題為“社會保障制度與國家治理現代化”的理論務虛會。會議認為，社會保障的積極社會功能是國家治理的核心社會機制，社會保障的有效經濟功能是國家治理的主要經濟工具，社會保障的穩健政治功能是國家治理必需的政治杠桿，社會保障應對危機的功能是國家治理的關鍵“利器”，社會保障的示范功能是國家參與全球治理的重要手段。社會保障的功能和影響范圍已延伸到社會經濟管理的各個領域，要在強國目標和強國戰略中審視社會保障的價值和意義。應充分認識到，社會保障和國家財政、金融等宏觀政策工具一樣，均具有關鍵的治理功能，都需要服從并服務于國家治理所要達到的發展目標，但前者更需具備人文關懷與社會公正意識。④郭林：《中國社會保障推進國家治理現代化的基本思路與主要方向》，《社會保障評論》2017年第3期。

華建敏指出，促進經濟發展是世界各國始終要面對的共同主題，而社會保障則是維護各國人民世代福祉的最基本的制度保證。在全球化時代，需要重新認識當代世界與世界經濟發展的特點，進一步厘清社會保障與經濟發展的關系，并尋求有益于經濟發展與社會保障發展的行動方案。中國的發展實踐作為一個成功案例，所帶來的最大啟迪就是要將經濟發展與社會保障緊密地結合起來，一方面通過經濟發展來提供支撐社會保障的物質基礎；另一方面通過發展社會保障來為經濟發展提供持久的動力。⑤華建敏：《促進國民經濟和社會保障良性互動與共同發展》，《社會保障評論》2017年第1期。2017年，以社會保障與經濟發展為主題，中國社會保障學會于2月25—26日召開第三屆全國社會保障學術大會，中國社會保障學會、日本社會政策學會與韓國社會政策學會于9月16—17日召開第十三屆社會保障國際論壇，這兩次重要會議得出了很多有價值的觀點。其一，實現經濟發展模式轉型與健全社會保障制度同等重要，應努力追求兩者之間的良性互動和共同發展。在經濟新常態下，應當構建積極的社會保障體系，賦予其自我修正的功能和與時俱進的品格，為支撐中等收入群體不斷壯大、居民消費長盛不衰提供強有力的制度保障。⑥華穎：《新時期社會保障與經濟發展關系的再認識》，《社會保障評論》2017年第3期。其二，面對全球化、人口老齡化、貧困以及家庭結構變化等各種新風險，各國都在尋求社會保障與經濟的均衡發展，以在兩者良性互動中實現多種國家發展目標。福利內容與待遇的調整、財務的可持續性、服務提供主體的多元化以及對勞動力市場的完善等成為各國社會保障發展的共同話題。①謝瓊：《全球經濟發展與社會保障的關系和實踐》，《社會保障評論》2018年第1期。社會保障制度有利于釋放現有生產關系下所容納的生產力，從而在根本上有利于經濟發展。對社會保障與經濟發展關系的研究需要避免“簡化論”“片面化”“普適性”“教條化”四大誤區，進而在國家治理和經濟運行兩個層次研究相結合的基礎上，全面、科學地分析評價社會保障與經濟發展的關系。②張怡恬：《探尋“社會保障之謎”：社會保障與經濟發展關系辨析》，《南京社會科學》2017年第4期。

李實等認為，社會保障是調節收入分配的重要手段，中國社會保障制度在緩解貧困和調節收入分配方面都發揮了一定的作用。分城鄉來看，社會保障對收入再分配的調節作用在城市地區更為明顯。分年齡組來看，社會保障的再分配效果主要是通過就業人群與退休人群間的收入轉移實現的。與其他國家相比，中國社會保障在調節收入分配方面所發揮的作用相當有限。因此，要充分發揮社會保障制度的收入再分配效果，現行的社會保障體系需要進一步改革，不僅應實現制度的全覆蓋，而且要減少同一種保障制度中不同人群的差異性。③李實等：《中國社會保障制度的收入再分配效應》，《社會保障評論》2017年第4期。何文炯認為，社會保障是國家關于風險管理的一項基礎性制度安排，互助共濟是其天然屬性?；陲L險的射幸性，社會保障能夠實現健康者與傷病者之間、長壽者與短壽者之間、失能者與健全者之間、在業者與失業者之間、順境者與困境者之間、雇主之間的互助共濟；基于制度的強制性，社會保障能夠實現不同收入群體之間、代際之間、地區之間的互助共濟。深化社會保障制度改革，必須堅持互助共濟性。④何文炯：《論社會保障的互助共濟性》，《社會保障評論》2017年第1期。

學者對中國先秦、漢代、唐代、宋代等歷史階段的社會保障進行了研究。王文濤提出，先秦至漢代，有許多向往和追求“大同理想”社會的議論，其中描述最完整、最詳盡和最典型的是《禮記·禮運》中以孔子之名提出的“大同”社會設想。大同社會論的核心內容蘊含有豐富的社會保障思想，涉及老人救助、幼兒救助、失業救助、對鰥寡孤獨疾等社會弱勢群體的貧困救助以及國家救助、鄰里互助等內容，反映了當時的社會問題和人們希望解決這些問題的愿望。關愛、救助貧困人口和社會弱勢群體，是先秦思想家和政治家的普遍主張。大同社會的美妙藍圖并非全是空想，有不少主張已見于先秦時期的社會實踐。⑤王文濤：《“大同理想”中的社會保障思想》，《社會保障評論》2017年第1期。他還對漢宣帝時期的社會救助進行了分析，認為漢宣帝的社會救助措施對于化解民眾生存危機，安定人民生活，維護社會穩定，促進社會生產發展和漢朝中興產生了積極作用。⑥王文濤：《社會救助視角下的漢宣帝中興》，《蘇州大學學報（哲學社會科學版）》2017年第2期。丁建定認為，唐代社會救助制度包括針對自然災害的救助和預防制度，以及針對特殊困難群體的社會救助制度，既有直接性賑濟，也有間接性救助。唐代亦建立了比較系統的社會救助法律體系、管理機構、職官體系以及完備的運行機制。制度體系與管理機制的相對完善，使得唐代社會救助制度的功能和效果較之以前改進顯著。⑦丁建定：《唐代的社會救助制度及其管理》，《社會保障評論》2017年第2期。張文認為，宋朝承襲中唐以來的社會變革趨勢，國家—社會形成了兩分化的新型結構。在此背景下，宋朝社會保障制度的建立，出現了雙軌制的特點。對體制內，重點保障官僚階層，優待軍人群體；對體制外，重點保障城市貧民，集中力量救助鄉村饑荒。這種制度安排強化了宋朝體制內外的分割與差異，顯示出這種過渡性制度的歷史局限。①張文：《體制內外：宋朝社會保障的雙軌制及其歷史局限》，《社會保障評論》2017年第4期。

可以看出，社會保障學理研究在2017年取得重要進展，然而其在未來仍任重道遠。通過進一步深入分析社會保障系統與其他系統的邏輯關系，仔細剖析社會保障內部各子系統運行與關聯的機理，完整梳理中國社會保障史，來形成系統化的社會保障理論，是學者責無旁貸的長久使命。

三、剖析政策改革難點

（一）降低社會保險費率

我國社會保險費率高于歐洲國家平均水平，接近歐洲福利國家水平，且主要表現為職工基本養老保險費率過高。宋曉梧認為，導致這種現象的原因除贍養結構老化外，還與養老保險制度從現收現付轉為部分積累后帶來的“雙重負擔”密切相關；而地區分割統籌的現實格局則使這一“雙重負擔”主要落在老工業基地身上，成為這些地區企業發展的重要影響因素。因此，有必要借鑒國際經驗，對現行費率進行合理調整?？梢圆扇〉拇胧┌ǎ罕M快統一全國職工基本養老保險費率，同時把民營企業職工工資納入社會平均工資統計口徑，夯實繳費基數；劃撥部分國有資產補充職工基本養老保險基金，加強保險基金的管理運營，在此基礎上合理降低費率，為企業減負；大力發展包括企業年金在內的多層次社會保險體系，為進一步降低國家法定的基本社會保險費率創造條件。②宋曉梧：《企業社會保險繳費成本與政策調整取向》，《社會保障評論》2017年第1期。實證研究表明，在基準參數設定下，我國“統賬結合”養老保險制度最優的總繳費率為18%，其中14%應記入社會統籌制度進行現收現付，4%應記入個人賬戶制度進行長期積累。③楊?。骸丁敖y賬結合”養老保險制度最優繳費率研究》，《社會保障評論》2017年第3期。從最優的社會保險繳費率、參保率的大幅提高、繳費工資基數的縱向增長、繳費工資基數的橫向調整等方面分析可得，社會保險繳費率的降低并不會導致社保基金收入的下降。④肖嚴華等：《降低社會保險費率與社?；鹗杖氲年P系研究》，《上海經濟研究》2017年第12期。

（二）合理調整養老金機制

多層次養老保險體系與養老金內部要素的研究受到學者關注。受多種因素的制約，中國多層次養老保險制度構建步伐遠低于人們的預期。唯有綜合考量經濟、社會、文化、技術等多因素，探索多層次養老保險制度創新的突破，實施新發展環境下的路徑優化策略，方有助于找到適合中國國情的多層次養老保險可持續發展之路。⑤林義：《中國多層次養老保險的制度創新與路徑優化》，《社會保障評論》2017年第3期。養老金機制是指在各類繳費型養老保險中，通過費基、費率與繳費年限等關鍵要素的設計，實現養老保險籌資（繳費）與未來支付的動態均衡，進而促成養老保險制度的可持續運行?；谖覈B老保險制度的發展實際，以全局觀、系統觀優化養老金三支柱及三者之間的結構，以均衡觀、協調觀平衡養老金機制中各要素之間的關系，以科學觀、人文觀合理確定養老金機制中的關鍵要素，做實養老金繳費基數，降低用工單位和個人繳費率，延長個人繳費年限，是現階段我國養老保險制度改革的適應性選擇。①席恒：《養老金機制：基本理論與中國選擇》，《社會保障評論》2017年第1期。

關于延遲退休年齡的成果涌現。岳經綸認為，企業中擔任管理和專業技術職務的女性、高學歷女性，隨年齡增長收入增長較快，而普通工人和低學歷女性，隨年齡增長收入基本沒有增長。不同群體女性各年齡段收入變化差異對拉平男女退休年齡問題有重要的影響。在制定延長退休年齡的社會政策時，特別是在拉平男女退休年齡時，應在充分的理論和實證研究基礎上，對此問題進行認真考量。②岳經綸：《不同群體女性各年齡段收入差異對拉平男女退休年齡的影響》，《社會保障評論》2017年第3期。封進認為，延遲退休年齡會使得養老金財富下降，但女性養老金財富下降幅度較小。延遲退休帶來的總財富變化為養老金財富變化加上延遲退休后工作年限增加帶來的工資收入之和。對大多數人而言，延遲退休可增加總財富，且延遲退休年齡越大，總財富增加越多。但對于收入較低者而言，延遲退休帶來的總財富增加較少?？傮w看，延遲1年，只有7%的男性和4%的女性總財富會下降。延遲退休帶來的福利改善幅度小于總財富的增加幅度。延遲退休5年，會使得71%的男性勞動者和6%的女性勞動者福利受損。③封進：《延遲退休對養老金財富及福利的影響：基于異質性個體的研究》，《社會保障評論》2017年第4期。延遲退休年齡短期內不能對“長壽差”起到補益效應；提高繳費率或記賬利率等對策會促進個人賬戶積累額的遞增，而對緩解個人賬戶遠期的支付能力無顯著的實效性。有鑒于此，城鎮職工基本養老保險應增加計發時間、減少單位時間內養老金支出額，并積極探索養老金增值渠道、改善養老基金收益狀況。④王增文：《城鎮職工基本養老保險個人賬戶超額支出：測度與評價》，《社會保障評論》2017年第2期。

此外，有學者對城鄉居民養老保險進行了研究。實證分析表明，我國城鄉居民基本養老保險制度運行已取得了可觀的成效，但是還存在給付標準低、缺乏明確調整機制以及與城鄉統籌發展不協調等問題。要將居民養老金的城鄉統籌看作是消除城鄉二元結構的重要措施，這需要對未來城鎮化發展趨勢做出判斷，將階段性調整城鄉養老需求標準與相應的城鎮化水平相結合，進而得出與當期城鎮化率相吻合的城鄉居民養老金標準，實現城鎮化與居民養老需求的和諧統一。⑤邊?。骸冻青l居民基本養老需求、調整機制與城鎮化水平》，《社會保障評論》2017年第4期。

（三）推進健康中國建設

鄭功成指出，要確立健康中國大格局，加強統籌與整合，加快醫保立法進程，全面建設法治醫保，加大管理創新力度，推進醫保治理現代化，進而使得全民醫保在健康中國建設中有新作為。⑥鄭功成：《全民醫保在健康中國建設中應有新作為》，《中國醫療保險》2017年第3期。健康的影響因素可分為基因、醫療衛生服務、生活方式、生活環境、經濟因素、社會因素六大類。李玲認為，全民健康保障政策應具備以下四個特點：健康融入所有政策；全體國民覆蓋；全生命周期；全民參與。我國應加強頂層設計，成立國家健康委員會。⑦李玲：《全民健康保障研究》，《社會保障評論》2017年第1期。申曙光認為，我國社會醫療保險過去20年改革與發展的最大成就在于制度成功轉型，“全民醫?！敝贫润w系建成，并在制度與政策層面基本實現“病有所醫”。在以民生需求快速提高、人口高速老齡化、經濟發展進入“新常態”、互聯網和健康醫療大數據技術快速發展為基本特征的新時期，社會醫療保險的改革與發展必須處理好公平與效率、政府與市場、醫保與醫藥醫療、醫保管理與治理、醫療保障與健康保障、醫療與養老、醫療服務與健康服務業等關系，在此基礎上合理確定新目標，完成一系列新任務，以建設公平有效、協調統一并具有可持續發展能力的現代社會醫療保險體系。①申曙光：《新時期我國社會醫療保險體系的改革與發展》，《社會保障評論》2017年第2期。仇雨臨認為，三醫聯動作為深化醫改的不二方略，仍未得到真正貫徹實施。由于醫療、醫藥、醫保都是非常專業化的角色，因此要實行專業化分工，各做各的事，各自把各自的事情做好；同時三者又不能各行其是，單打獨斗，要合作和協調。在全民醫保制度下，醫保已經成為藥品和醫療服務的最大購買者，有責任和義務代表參保人利益參與藥品和醫療服務的價格制定，以便購買到性價比最高的醫療產品。②仇雨臨：《醫保的基礎性作用離不開三醫聯動》，《中國醫療保險》2017年第1期。就大病保障而言，借鑒國際上絕對數、相對比、混合式等三種自付封頂方式，在逐步取消基金封頂的條件下，我國可以探索建立多層次絕對值自付封頂模式。③黃國武：《大病保障模式比較及發展路徑研究：以成本—效益分析為視角》，《社會保障評論》2017年第4期。

（四）反貧困

脫貧攻堅是近年我國民生政策的關鍵方面。左停認為，以生產發展為主的開發式扶貧已經不能有效地解決我國反貧困中的“難題”，反貧困的方法需要社會保護視角的創新。構建社會安全網是應對貧困的重要措施，關鍵在于發揮好社會保障的扶貧兜底作用和收入再分配功能、創新積極的社會救助和社會保障政策、加強圍繞貧困人口的社會性基礎設施建設。④左停：《多元視角下的城鄉低收入家庭就業狀況研究》，《社會保障評論》2017年第2期。經過20多年的發展，中國已經建成較為完整的社會救助制度體系，其在反貧困行動中發揮著重要的作用。關信平提出，在未來發展中，中國反貧困行動的領域應該以生活型貧困為主。一般而言，與生存型貧困者相比，生活型貧困者數量要更多，其收入超過了基本生存需要，但仍然處于生活困難之中。在反生活型貧困行動中，盡管社會保險和普惠性社會福利制度都應該發揮積極作用，但社會救助制度的作用更加基礎且重要。中國社會救助制度在反生活型貧困中的主要任務應該是針對生活型貧困者的實際需要，重點幫助他們縮小與非貧困者的收入差距、提高其生活質量、促進其融入社會進而增強擺脫貧困的能力。⑤關信平：《論現階段中國社會救助制度目標提升的基礎與意義》，《社會保障評論》2017年第4期。

李迎生等闡釋了中國轉型期鄉土社會農村低保的運作過程，揭示了政策目標定位偏差發生的邏輯，認為基層福利治理是導致農村低保目標定位偏差的深層原因，治理理念、治理目標、治理關系與治理過程構成的基層福利治理結構與機制導致了“上有政策，下有對策”的政策變通。⑥李迎生：《福利治理、政策執行與社會政策目標定位——基于N村低保的考察》，《社會學研究》2017年第6期。若依照收入貧困標準，農村低保的瞄準率水平很低；而按照多維貧困標準，農村低保的瞄準率有所提高，但覆蓋率仍然較低。為逐步實現農村扶貧標準和農村低保標準的“兩線合一”，低保戶識別標準需從單一收入標準向多維貧困標準轉變，形成統一的低保標準，制定統一的識別方案，同時增加低保覆蓋面和低保金投入，使低保制度真正起到兜底作用。①朱夢冰、李實：《精準扶貧重在精準識別貧困人口——農村低保政策的瞄準效果分析》，《中國社會科學》2017年第9期。除政府偏好發展社會保險而帶來的擠出效應外，社會階層間互聯網政治參與差異、分權及地方政府競爭是阻礙地方發展城市低保的重要原因；缺乏有效問責配合的籌資集權無法解決地方政府進行收入再分配的激勵不足問題。②彭宅文：《財政轉移支付、地方治理與城市低保發展》，《公共行政評論》2017年第3期。在貧困人口就業方面，家庭成員數越多、對家庭收入越滿意，越有利于增加城鄉低收入家庭成員的就業動機。③姚建平：《多元視角下的城鄉低收入家庭就業狀況研究》，《社會保障評論》2017年第2期。

（五）優化養老服務體系

人口老齡化是貫穿我國21世紀的基本國情，發展老齡事業任重道遠。全國人大內務司法委員會調研組對我國優先發展居家養老服務，全面放開養老服務市場，撬動社會資本參與，理性促進醫療衛生與養老服務相結合，構建長期護理保險制度等主題進行了系統論述。其認為，發展居家養老服務符合民情與國情，且能產生更大的經濟社會效益；應完善投融資政策，落實稅費優惠，引導社會力量積極參與養老服務體系建設；要積極推進醫養結合進社區、進家門；應建立獨立的長期護理保險制度，與醫療保險分離運行。④全國人大內務司法委員會調研組：《關于應對人口老齡化與發展養老服務的調研報告》，《社會保障評論》2017年第1期。有學者對中國家庭養老資源的稀釋機制進行了分析，認為中國家庭優先養老的資源分配方式占據主要位置，家庭代際支持越來越多地體現在生活照料、精神支持之上。第三代子女的數量，尤其是兒子的數量，對家庭養老資源有一定的稀釋作用，且在精神支持方面尤為明顯。⑤郭林、曾福星：《中國家庭養老資源的稀釋機制》，《學海》2017年第4期。鐘仁耀認為，由清晰的政府責任、有限的市場功能、有效的社會支持、長效的家庭扶持等構成的責任體系，是保障長期護理服務質量的關鍵層面。⑥鐘仁耀：《提升長期護理服務質量的主體責任研究》，《社會保障評論》2017年第3期。

（六）發展慈善事業

慈善事業是社會保障體系的重要組成部分。慈善是指用于公共目的的私人捐贈，是對人類生存與發展需要的一種反應，是一種現實需要。盧德之認為，21世紀慈善作為新的現代慈善形態，以全球發展為目標，融合不同文明成果，用慈善的方式參與國際政治、經濟、軍事、社會、文化、民族、環保、太空等領域協同發展，推動全球共享發展。中國的共享實踐與經驗對21世紀人類文明協同發展具有重要價值，并且打開了理論創新與實踐發展的新思路、大通道。⑦盧德之：《論21世紀慈善與全球共享》，《社會保障評論》2017年第1期。張奇林提出，慈善的存續取決于它的“必要獨特性”。私人捐贈最能體現慈善本質和慈善精神，是慈善發展的真正動力，也是分析慈善問題的邏輯起點。私人捐贈、慈善組織和政府的互動形成了慈善事業可持續發展的邏輯。被賦予合法地位的慈善部門要不斷詮釋慈善的合法性。不同的國家可以根據各自的國情選擇不同的慈善發展模式和發展道路，培養公民的慈善自覺，設計慈善激勵機制，加強慈善組織建設，以實現慈善事業的可持續發展。⑧張奇林：《慈善事業可持續發展論綱》，《社會保障評論》2017年第1期。慈善市場具有層次性，主要由Ⅰ類市場（以社會捐獻為主）和Ⅱ類市場（以政府補貼為主）構成?！靶畔⑷蔽缓托畔⒚ひ曄碌臎_動型配置”是我國慈善市場資源對接過程的真實寫照，故優化信息生態刻不容緩。優化信息生態的主要路徑包括樹立“信息”意識，明確資源配置以結果和需求為導向；認清慈善信息的獨特性；加強信息制度建設，如完善信息采集、披露和共享、評估的機制，并強調應由政府領銜信息生態的建設。①楊方方：《慈善市場的信息不對稱與結構性失衡研究》，《社會保障評論》2017年第3期。在我國目前的脫貧攻堅戰略實施中，慈善組織參與貧困治理還存在資源和效率有限、專業化程度不高以及參與機制不健全、法律體系不夠完善等問題。促進慈善組織參與貧困治理需從健全減貧制度體系，建立貧困信息共享平臺，加強慈善組織專業化建設和完善法律政策體系等方面多管齊下。②謝瓊：《貧困治理：中國慈善組織的實踐與發展》，《社會保障評論》2017年第4期。

（七）改革住房保障機制

中國的住房公積金制度產生于由計劃經濟向社會主義市場經濟轉型的特殊時代。經過20多年的發展，這一制度發揮了應有的作用，也出現了許多問題。李珍認為，政府在住房保障領域的責任邊界是保障低收入人群“有房住”。從籌資來源看，住房公積金的性質應該是用人單位的福利，而目前它卻被當作一項社會福利制度，意在通過對成員個人賬戶資產的收益權進行再分配即互助共濟，達到部分成員“有房住”的社會目標。所以，這項制度的內在邏輯不夠通暢，其中的政府責任存在越界狀況，與之相關的政策無論如何改進，其內在矛盾均難以克服。逐步取消公積金制度是解決問題的根本辦法，但此項改革阻力較大。如果退而求次，將公積金制度由強制性制度改為自愿性制度，由政府管理改為用人單位工會管理，則可部分消除現存的問題。③李珍：《論政府責任邊界視域下中國住房公積金制度的改革方向》，《社會保障評論》2017年第4期。有學者對我國住房保障制度的變遷、政策范式與展望進行了探討。④鐘榮桂、呂萍：《我國住房保障制度的變遷、政策范式與展望》，《現代經濟探討》2017年第4期。實證研究表明，繳存住房公積金對“80后”和在當地居留滿5年新生代農民工的留城意愿影響更為明顯。⑤祝仲坤：《住房公積金與新生代農民工留城意愿——基于流動人口動態監測調查的實證分析》，《中國農村經濟》2017年第12期。

2017年是全面深化改革向縱深推進的關鍵一年，也是中國社會保障制度改革的重要年度。聚焦改革中的難點，回應政策完善的現實需求，是2017年中國社會保障研究的關鍵內容，有益于為全面建成小康社會提供重要理論支撐。十九大報告濃墨重彩論述的教育、就業、社會保障體系建設、脫貧攻堅、健康中國等，是保障和改善民生水平的重大方面，也會是未來中國社會保障研究的主要方向和重點內容。

四、國外典型國家的經驗與教訓

首先需要指出的是，2017年有多篇國外知名學者關于社會保障的首發成果刊登于國內期刊。這一方面體現出隨著我國國際地位的大幅提升，國外學者就社會保障議題與國內學者對話的積極性進一步提高；另一方面也為國內學者把握國際社會保障理論與改革的真實狀況與最近進展，有效開展社會保障國際比較的研究提供了客觀依據。學者對國外典型國家社會保障制度及養老保障、醫療保障、住房保障等子系統進行了研究。其中具有代表性的成果整體呈現出三個特點：一是注重理論與政策分析相結合，而非單純介紹政策；二是不僅關注傳統的歐洲福利國家，而且涉及到東亞的日本、韓國等新興福利國家；三是強調從經濟、社會、政治、文化等多個維度考量福利國家的改革。

沃夫岡·舒爾茨認為，回顧人類歷史，不難發現一些具備社會保障要素的制度，這表明社會保障不僅是人類的內在核心需求之一，而且也符合普遍意義上的理性人假設。他考察了歐洲文藝復興以來英國、德國和羅馬教廷的社會保障立法進程與思想演變，以及德國的社會保障立法在兩次世界大戰期間對歐洲大陸、英國和美國社會保障制度建設的影響，認為二戰結束后，福利國家的發展可劃分為三個階段，蘇聯解體后全球資本主義越發不穩定，社會保障私有化實驗也面臨反思和改革。①（德）沃夫岡·舒爾茨：《全球政治經濟視角下的社會保障：歷史經驗與發展趨勢》，《社會保障評論》2017年第1期。

高山憲之從理論和過去20多年全球養老金改革實踐兩個角度，反思世界銀行1994年《應對老齡化危機》報告的核心觀點。他對積累制養老金，從是否能夠應對人口老齡化并促進經濟增長、對代際間收入分配是否公平、公共養老金在老年人收入中的份額及累進性、政策的比較優勢與目標之間的匹配關系等角度進行了分析。他指出，世界銀行1994年的報告離一個基于科學證明的經驗（實證）研究尚差很遠，故發達國家均未采用這個改革模式，而是通過實施自動平衡機制解決了養老金制度的財政可持續性問題。②（日）高山憲之：《再評世界銀行1994年<應對老齡化危機>：客觀質疑與理性啟示》，《社會保障評論》2017年第4期。基于智利1981年養老保險的改革效應，對基金積累制社會養老保險繳費意愿的實證研究表明，基金積累制對國民參保和繳費意愿的提升并無強烈的激勵效應。參加基金積累制養老保險并堅持繳費的參保人主要是有正式職業、收入較高、工作穩定的人群。相反，那些收入較低、工作不穩定、年輕的人群，即使個人賬戶投資收益率高，他們也不太愿意參加養老保險并且繳費的意愿較低。③彭雪梅：《基金積累制社會養老保險繳費意愿研究——基于智利1981年養老保險的改革效應》，《社會保障評論》2017年第4期。

周弘指出，自20世紀80年代以來，歐盟國家先后致力于削減過于慷慨的社會保障。這種削減并沒有能夠阻止歐洲債務危機的爆發。2008年國際金融危機之后，歐洲社會保障制度繼續向“市場化”和“去國家化”方向改革，也并沒有產生明顯的緩解危機的作用。她認為，社會保障制度與生產方式、科技發展和社會風險的變化密切相關。由于上述因素的發展變化，當前歐洲社會保障制度的結構性轉型是因為政治、經濟和社會力量之間的妥協機制已經開始解體，削減式的改革開始出現觸到社會底線的跡象。但是，由于生產方式的變化，歐洲社會保障制度的轉型不可能回歸傳統模式。④周弘：《如何認識歐洲社會保障制度的轉型？》，《社會保障評論》2017年第1期。

在德國，社會救助制度對救助老年貧困群體發揮著越來越重要的作用。社會救助制度和社會保險制度之間的“動態互動關系”作為核心研究焦點應得到特別重視，社會保險制度和社會救助制度之間存在“共振”效應，一方的發展深刻地影響著另一方的形塑及演變。①劉濤：《聯邦德國的老年防貧體系：社會救助制度的動態擴展與增量擴容》，《社會保障評論》2017年第2期。德國醫療保險制度受到了社會、經濟、政治與歷史文化等多因素的影響，是在勞工強烈反抗、勞資沖突尖銳的背景下，不同派別的政治精英與知識精英相互博弈的結果。其最突出的特點就是在建制之初確立了自治管理體制與機制，內部治理表現為勞資自治、專業自治與共同自治特色，外部治理則呈現出議會立法、行政監督、司法裁判、自治管理機構實施等的有序復合構架，后來又表現出在國家干預和市場競爭下加以重塑的發展趨勢。其值得借鑒的經驗是尊重本國國情，堅持責任均擔、勞資共治，堅持立法先行、依法實施。②華穎：《德國醫療保險自治管理模式研究》，《社會保障評論》2017年第1期。

進入20世紀90年代，法國啟動了養老金改革。該改革遵循了和其他歐洲國家大致相同的路徑，即在對公共養老金“開源節流”的同時引入基金積累制的支柱，以緩解單一支柱的財政風險。受原有制度安排的制約，基金制的引入在法國較為艱難，最終在外力作用下克服來自工會的阻力，法國初步形成了三支柱的養老金體系。不過與其他國家相比，法國的基金制發育緩慢，改革后公共養老金依然占據絕對優勢地位。這使法國的養老金制度繼續發揮著較高水平的“團結共濟”作用。③彭姝祎：《法國養老金改革：走向三支柱?》，《社會保障評論》2017年第3期。法國社會保障制度呈“碎片化”特征，這本質上反映的是法國社會結構以職業分層為特征的“碎片化”。④田珊珊：《社會文化視角下法國社會保障制度“碎片化”特征解析》，《社會保障評論》2017年第2期。

以稅收、社會保障政策等為主要內容的生活保障制度是各國調節收入分配、縮小貧富差距并實現社會可持續發展的重要制度安排。大沢真理通過日本與美國、德國、韓國等OECD國家的生活保障制度在就業、減貧等領域的治理（效用）進行比較，得出如下研究結論：2000年以來日本的稅收和社會保障政策不但沒有穩定就業、減輕社會貧困問題，反而擴大了社會不公平；生活保障制度的反作用不是日本獨有的現象，而是全球性問題。⑤（日）大沢真理：《日本生活保障制度的反作用研究——基于2000年后“治理”的國際比較》，《社會保障評論》2017年第3期。金淵明指出，按照二戰以后以西方世界為中心而成型的福利國家發展軌跡來看，韓國已然進入了福利國家的“初級階段”。但韓國從福利國家初級階段向成熟階段發展的環境與西方世界截然不同，面臨著經濟低迷、低生育—老齡化、勞動力市場兩極化等眾多不利條件。韓國企劃財政部2015年12月發布的“2060長期財政展望”以消極眼光看待社會保障與經濟發展之間的關系，其中提及韓國社會“主流”所倡導的社會保障戰略為：不再新設社會保障項目，階段性縮減現行社會保障制度規模，逐漸提升現行社會保障制度的繳費標準并降低其支付標準。若照此思路來運行國家財政與社會保障，韓國福利國家難逃向最沒有效率的“英美型+南部歐洲型福利體系”發展的結果。⑥（韓）金淵明：《韓國社會福利國家的未來：自由主義+南歐福利體制?》，《社會保障評論》2017年第2期。李奉柱認為低生育率與人口高齡化已成為韓國日益嚴重的社會問題。近年來，韓國出現了超低生育率現象。這種從未有過的低生育現象將會給韓國經濟社會各方面帶來重大影響。面對低生育率導致的危機，韓國政府應出臺更為積極的社會福利政策。由于兒童數量代表著未來勞動人口數量，所以對于一個兒童數量不斷減少的國家而言，應更加注重每一個兒童的社會價值。因此，韓國政府需加大對所有兒童的人力資本投資以實現社會可持續發展。①（韓）李奉柱：《韓國低生育時代的社會福利模式創新》，《社會保障評論》2017年第4期。此外，有學者從社區能力視角對轉型國家的社會救助瞄準機制進行了研究，提出社區能力是影響社區瞄準效果的關鍵因素。②章曉懿：《社區能力視角下的社會救助瞄準機制研究：轉型國家的經驗》，《社會保障評論》2017年第2期。

總之，2017年，學者對社會保障的研究呈現出全球觀與世界史觀并重的特征。當前我國已成為世界第二大經濟體，國際影響力得到大幅提升。我國社會保障的發展要有自己的思路和方法論,即要有中國理念、中國思路，提出中國概念、中國方案并講好中國故事。③郭林：《中國社會保障推進國家治理現代化的基本思路與主要方向》，《社會保障評論》2017年第3期。在未來研究中，不僅進一步重視多視角、多維度借鑒更多典型國家社會保障改革的經驗與教訓，而且關注我國社會保障發展經驗的世界化，讓中國社會保障文明造福整個人類社會的福祉改善，是值得期待的重要方向！