邊遠(yuǎn)農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算方式現(xiàn)狀分析與思考

中國(guó)人民銀行昭通市中心支行課題組

隨著支付方式的變革和支付服務(wù)環(huán)境的改善，非現(xiàn)金支付結(jié)算工具種類越來(lái)越多，使用范圍越來(lái)越廣，一些城市甚至提出“無(wú)現(xiàn)金社會(huì)”的目標(biāo)。但在邊遠(yuǎn)農(nóng)村地區(qū)，現(xiàn)金需求量仍然旺盛，現(xiàn)金結(jié)算與非現(xiàn)金結(jié)算并沒(méi)有出現(xiàn)“此消彼長(zhǎng)”，而是呈現(xiàn)同向增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。本文以昭通市為例，通過(guò)對(duì)最近3年來(lái)非現(xiàn)金結(jié)算與發(fā)行基金投放數(shù)據(jù)對(duì)昭通市的支付結(jié)算現(xiàn)狀進(jìn)行分析，提出相關(guān)政策建議。

一、基本情況

昭通市位于云南省東北部，2016年年末總?cè)丝跒?46萬(wàn)余人，其中農(nóng)村人口達(dá)472萬(wàn)余人，占總?cè)丝跀?shù)量的86%，全市生產(chǎn)總值768.23億元，農(nóng)村常住居民人均可支配收入7，951元，低于全省平均水平，屬于典型的邊遠(yuǎn)農(nóng)村貧困地區(qū)。為了獲取數(shù)據(jù)的便捷和準(zhǔn)確，本文用發(fā)行基金投放、回籠情況直接反映市場(chǎng)現(xiàn)金支付情況。

（一）全市人民銀行發(fā)行基金投放、回籠情況

從投放來(lái)看，2014年至2016年分別投放120.32億元、150.25億元、154.79億元，呈現(xiàn)逐年增長(zhǎng)情況；從回籠來(lái)看，2014年至2016年分別回籠102.34億元、126.87億元、124.57億元，除2016年較2015年基本持平外，其余年份呈現(xiàn)逐年增長(zhǎng)情況；從凈投放來(lái)看，2014年至2016年分別凈投放18.28億元、23.38億元、30.22億元，呈現(xiàn)逐年增長(zhǎng)情況。發(fā)行基金投入量反映市場(chǎng)現(xiàn)金需求量，投放、回籠、凈投放三者均呈現(xiàn)逐年增長(zhǎng)趨勢(shì)，表明市場(chǎng)對(duì)現(xiàn)金的需求較為活躍，現(xiàn)金結(jié)算仍是市場(chǎng)結(jié)算的重要方式和途徑。

（二）非現(xiàn)金支付結(jié)算現(xiàn)狀

1.非現(xiàn)金支付結(jié)算呈快速增長(zhǎng)趨勢(shì)。2014年至2016年，昭通市以銀行卡、票據(jù)、電子支付等非現(xiàn)金支付結(jié)算呈快速增長(zhǎng)趨勢(shì)，分別為8，907.68億元、10，705.35億元、13，450.0l億元，2015年、2016年同比分別較上年增長(zhǎng)20.18%、25.64%。因票據(jù)業(yè)務(wù)在逐步減少，且占非現(xiàn)金交易量較小，本文主要分析銀行卡業(yè)務(wù)和電子支付業(yè)務(wù)。（1）銀行卡業(yè)務(wù)。2015年到2016年，昭通市銀行卡消費(fèi)業(yè)務(wù)筆數(shù)年均增長(zhǎng)52.94%，金額年均增長(zhǎng)36%。銀行卡轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)筆數(shù)翻一番，金額年均增長(zhǎng)8.14%。（2）電子支付業(yè)務(wù)。主要包括網(wǎng)上支付和移動(dòng)支付。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的快速興起和社會(huì)公眾對(duì)支付渠道個(gè)性化、便利化需求的不斷提高，2015年到2016年，昭通市網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)和移動(dòng)支付業(yè)務(wù)均大幅增長(zhǎng)，交易筆數(shù)同比分別增長(zhǎng)125.56%、171%，2016年實(shí)現(xiàn)電子支付交易金額2778.48億元，同比增長(zhǎng)138.45%。

2.非現(xiàn)金支付工具快速增長(zhǎng)原因。（1）非現(xiàn)金支付服務(wù)領(lǐng)域不斷拓寬。非現(xiàn)金支付工具便民服務(wù)功能不斷拓展，行業(yè)應(yīng)用日漸深入。一是金融Ic卡多應(yīng)用功能得到有效推廣，人民銀行先后與財(cái)政、人社部門聯(lián)合推廣的公務(wù)卡、中職學(xué)生資助卡和金融社保Ic卡效果明顯，銀行卡在醫(yī)療、交通、教育等行業(yè)應(yīng)用方面發(fā)揮重要作用；二是新興電子支付方式在社會(huì)零售市場(chǎng)廣泛應(yīng)用。（2）非現(xiàn)金支付環(huán)境不斷得到改善。近年來(lái)，人行昭通中支通過(guò)組織廣泛的宣傳培訓(xùn)活動(dòng)、組織開(kāi)展刷卡無(wú)障礙示范街建設(shè)、組織推廣農(nóng)特產(chǎn)品非現(xiàn)金支付工具、組織增點(diǎn)擴(kuò)面發(fā)展惠農(nóng)支付服務(wù)點(diǎn)（韭惠金融服務(wù)站）、組織布放ATM機(jī)具等一系列措施，不斷改善昭通市農(nóng)村地區(qū)非現(xiàn)金支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)并取得積極效果，各項(xiàng)業(yè)務(wù)大幅增長(zhǎng)。截止2017年8月末，實(shí)現(xiàn)了全市縣區(qū)刷卡無(wú)障礙示范街全覆蓋。全市農(nóng)村地區(qū)已累計(jì)發(fā)放銀行卡652.1萬(wàn)張，人均持卡1.3張，農(nóng)村社保卡已發(fā)和在發(fā)約280萬(wàn)張，全市共推廣發(fā)展農(nóng)特產(chǎn)品非現(xiàn)金收購(gòu)商戶110多戶，交易筆數(shù)3，404筆，交易金額達(dá)4.53億元。昭通全轄累計(jì)入網(wǎng)商戶3.24萬(wàn)戶，POS終端4.17萬(wàn)臺(tái)，ATM機(jī)具1673臺(tái)。已入網(wǎng)建成惠農(nóng)支付服務(wù)點(diǎn)2，014個(gè)，服務(wù)惠及昭通市10縣1區(qū)的146個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、1，312個(gè)行政村，實(shí)現(xiàn)昭通市鄉(xiāng)鎮(zhèn)全覆蓋、行政村基本全覆蓋。

二、現(xiàn)金結(jié)算與非現(xiàn)金結(jié)算關(guān)系分析

（一）理論分析

假設(shè)商品交換結(jié)算方式有現(xiàn)金結(jié)算、非現(xiàn)金結(jié)算和其他方式。我們用W表示商品交易總額，M表示現(xiàn)金結(jié)算量，P表示非現(xiàn)金結(jié)算量，O表示其他方式結(jié)算量。那么，商品交換額與結(jié)算方式之間的關(guān)系就可以表示為：

W=M+P+O

鑒于其他結(jié)算方式數(shù)量較小，本文在研究時(shí)忽略不計(jì)。簡(jiǎn)化后的關(guān)系為：

W=M+P

很顯然，在W一定時(shí)，M增加，P減少，M減少，P增加。也就是說(shuō)，現(xiàn)金結(jié)算量與非現(xiàn)金結(jié)算量呈互補(bǔ)關(guān)系。進(jìn)一步分析，在現(xiàn)金周轉(zhuǎn)速度一定的情況下，發(fā)行基金投放量反映市場(chǎng)現(xiàn)金結(jié)算量，發(fā)行基金投放量與現(xiàn)金結(jié)算量呈同向變化，與非現(xiàn)金結(jié)算呈反向變化。

（二）數(shù)據(jù)分析

利用2014年至2016年發(fā)行基金凈投放量與非現(xiàn)金結(jié)算量進(jìn)行分析，得到發(fā)行基金凈投放與非現(xiàn)金結(jié)算量呈同向增長(zhǎng)的關(guān)系，如2015年發(fā)行基金凈投放同比增長(zhǎng)27.89%，而非現(xiàn)金結(jié)算也同比增長(zhǎng)20.18%，2016年發(fā)行基金凈投放同比增長(zhǎng)29.29%，而非現(xiàn)金結(jié)算也同比增長(zhǎng)25.64%。二者并沒(méi)有出現(xiàn)理論分析的反向變化，而出現(xiàn)了同向變化，可將二者的關(guān)系描述為“增量替代”效應(yīng)，即在經(jīng)濟(jì).總量不斷增長(zhǎng)的情況下，發(fā)行基金投放和非現(xiàn)金結(jié)算均呈增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。伴隨著非現(xiàn)金支付工具的飛速發(fā)展和廣泛應(yīng)用，市場(chǎng)現(xiàn)金需求量也在繼續(xù)增長(zhǎng)而非下降，這是因?yàn)榉乾F(xiàn)金支付工具只是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新增交易數(shù)額中替代了一部分的現(xiàn)金流通，也就是說(shuō)如果沒(méi)有非現(xiàn)金支付工具的發(fā)展，現(xiàn)金結(jié)算將比實(shí)際的增長(zhǎng)更多更快，我們將這種現(xiàn)象理解為“增量替代”效應(yīng)。

（三）原因分析

1.經(jīng)濟(jì)規(guī)模及居民收入不斷增長(zhǎng)，市場(chǎng)交易支付結(jié)算需求大量增加。2014年至2016年，昭通市生產(chǎn)總值同比分別增長(zhǎng)5.3%、5.79%和8.33～/0，全市社會(huì)消費(fèi)品零售額同比分別增長(zhǎng)11.5%、11.6%和12.1%，市場(chǎng)交易活躍，支付結(jié)算量不斷增加，市場(chǎng)對(duì)現(xiàn)金和非現(xiàn)金結(jié)算需求同時(shí)增加。

2.網(wǎng)絡(luò)的快速普及。大數(shù)據(jù)時(shí)代帶來(lái)人們對(duì)非現(xiàn)金支付工具的推廣運(yùn)用加快，采用刷卡交易等模式更加方便，加上智能手機(jī)的廣泛使用，掃碼支付等新型電子支付工具的使用途徑更為快速、便捷，使得非現(xiàn)金支付結(jié)算快速增長(zhǎng)。

3.現(xiàn)金偏好性。昭通市屬于貧困農(nóng)村地區(qū)，人們文化知識(shí)水平相對(duì)落后，部分居民受傳統(tǒng)現(xiàn)金結(jié)算交易模式影響，仍然習(xí)慣使用看得見(jiàn)、摸得著的現(xiàn)金，對(duì)使用現(xiàn)金具有偏好性，不愿意采用刷卡、新型電子支付工具進(jìn)行轉(zhuǎn)賬支付。

4.洗錢腐敗等行為對(duì)現(xiàn)金的依賴。當(dāng)前，我國(guó)加大反洗錢監(jiān)管力度，反洗錢義務(wù)主體嚴(yán)格監(jiān)測(cè)大額可疑資金交易情況，違法活動(dòng)參與者更多選擇現(xiàn)金結(jié)算逃避監(jiān)管。同時(shí)，在反腐高壓態(tài)勢(shì)下，部分不法和灰色收入自然選擇更為隱蔽的現(xiàn)金存放。

三、意見(jiàn)及建議

（一）繼續(xù)廣泛深入推廣非現(xiàn)金結(jié)算

由于現(xiàn)金的印制、運(yùn)輸、保管、處理、銷毀、等會(huì)產(chǎn)生巨大的綜合成本，耗費(fèi)大量的資源。使用非現(xiàn)金支付能有效降低成本，提高資金交易效率，同時(shí)非現(xiàn)金交易有記錄，能監(jiān)管，應(yīng)成為未來(lái)支付結(jié)算的主流。要大力加強(qiáng)非現(xiàn)金結(jié)算的宣傳和推廣力度，努力改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)，最大限度替代現(xiàn)金結(jié)算。

（二）加強(qiáng)現(xiàn)金結(jié)算管理。抑制非正常的現(xiàn)金結(jié)算規(guī)模

老百姓正常的現(xiàn)金偏好性應(yīng)該給予包容和滿足，但涉及違法違規(guī)的現(xiàn)金結(jié)算則應(yīng)堅(jiān)決打擊和限制。因此應(yīng)加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金結(jié)算的管理力度，采取一定的措施規(guī)范現(xiàn)金使用。可以效仿美國(guó)現(xiàn)金管理方面的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于1萬(wàn)美元以上的大額現(xiàn)金使用，建立多部門參與的全流程的現(xiàn)金報(bào)告監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)；對(duì)金融機(jī)構(gòu)而言，超過(guò)1萬(wàn)美元的現(xiàn)金存取款和貨幣兌換，客戶需要提前預(yù)約，交易完成后15日內(nèi)金融機(jī)構(gòu)要提交現(xiàn)金交易報(bào)告；對(duì)任何個(gè)人而言，攜帶或郵寄1萬(wàn)美元以上的現(xiàn)金或貨幣工具的應(yīng)在15日內(nèi)填寫并遞交國(guó)際現(xiàn)金與貨幣工具運(yùn)輸報(bào)告；對(duì)稅務(wù)部門而言，為了防止納稅人利用現(xiàn)金交易逃稅，稅務(wù)部門要求任何從事貿(mào)易及商業(yè)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)和個(gè)人超過(guò)1萬(wàn)美元的現(xiàn)金結(jié)算交易，需要按照規(guī)定填寫并遞交現(xiàn)金交易報(bào)告。各部門遞交的現(xiàn)金交易報(bào)告信息統(tǒng)一由金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析，對(duì)于不遞交現(xiàn)金交易報(bào)告或提供虛假報(bào)告的，將面臨嚴(yán)厲的經(jīng)濟(jì)處罰和監(jiān)禁。我國(guó)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（簡(jiǎn)稱3號(hào)令，于2017年7月1日正式實(shí)施）規(guī)定了當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣5萬(wàn)元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支應(yīng)作為大額交易向反洗錢監(jiān)測(cè)中心報(bào)告，但是因報(bào)送的數(shù)據(jù)太多，針對(duì)性不強(qiáng)，監(jiān)測(cè)難度較大，實(shí)際對(duì)現(xiàn)金交易管理沒(méi)有較明顯的限制作用，因此還應(yīng)加強(qiáng)現(xiàn)金存現(xiàn)來(lái)源和取現(xiàn)用途等方面管理，規(guī)范現(xiàn)金使用行為。

（三）加強(qiáng)市場(chǎng)現(xiàn)金交易的研究分析

由于發(fā)行基金投放同非現(xiàn)金結(jié)算具有“增量替代”關(guān)系，加之老百姓對(duì)使用現(xiàn)金具有偏好性，使用現(xiàn)金支付在短期時(shí)間內(nèi)仍然會(huì)成為支付結(jié)算的重要方式。人民銀行應(yīng)發(fā)揮好貨幣發(fā)行的功能，加強(qiáng)發(fā)行基金投放的研究分析，依據(jù)發(fā)行基金投放的時(shí)間、區(qū)域、行業(yè)等方面數(shù)據(jù)加強(qiáng)研究，制定符合實(shí)際的發(fā)行基金投放長(zhǎng)效機(jī)制，提高投放的效率，發(fā)揮好投放的針對(duì)性和有效性。

（四）盡快修訂完善現(xiàn)金支付結(jié)算和非現(xiàn)金支付結(jié)算方面的規(guī)章制度

一是盡快修訂完善現(xiàn)金管理?xiàng)l例，現(xiàn)行的制度是上世紀(jì)80年代制定頒布的，已遠(yuǎn)不適應(yīng)現(xiàn)行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，急需重新修訂完善。二是修改制定非現(xiàn)金支付結(jié)算方面的規(guī)章制度。盡快修訂完善《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》等基礎(chǔ)性制度，適應(yīng)現(xiàn)行社會(huì)的使用。提升銀行卡基礎(chǔ)性制度的法律層次，銀行卡業(yè)務(wù)市場(chǎng)參與主體不斷增多，眾多支付機(jī)構(gòu)介入收單市場(chǎng)，銀行卡市場(chǎng)的主體更為繁雜，急需出臺(tái)一部層次較高的法律法規(guī)來(lái)理清市場(chǎng)主體權(quán)責(zé)利關(guān)系，規(guī)范市場(chǎng)行為。盡快出臺(tái)規(guī)范網(wǎng)上支付、移動(dòng)支付等新興電子支付業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)規(guī)定，統(tǒng)一規(guī)范業(yè)務(wù)處理流程。

（五）加快人民幣新老版面的改版速度。縮短人民幣版別流通周期

洗錢活動(dòng)的存在加大了現(xiàn)金使用量，大量現(xiàn)金游離于銀行監(jiān)管之外，為腐敗、逃稅、販毒等犯罪行為和地下經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供便利，不利于現(xiàn)金的管理和維護(hù)國(guó)家安全，必要時(shí)可適當(dāng)借鑒印度政府“廢鈔令”的部分經(jīng)驗(yàn)。從我國(guó)實(shí)際情況和維護(hù)穩(wěn)定的角度來(lái)看，可采取加快人民幣改版速度，使老版人民幣盡快退出市場(chǎng)流通的措施，有力打擊腐敗、逃稅、販毒等違法行為。