論互聯網+下投資公司不良資產業務處置模式創新策略

劉立云

摘要：現階段，隨著我國整體經濟水平的不斷提高和發展勢頭的漸趨穩定，國內的不良資產市場逐漸顯露出嶄新的變化態勢與發展方向，迎來了富有挑戰但不乏機會的重要戰略發展機遇期，在此之上，現代互聯網信息技術日益發展和應用使世界正式進入了互聯網+時代，而我國的不良資產業務開始進入多元化的發展階段。基于此，為了促進我國投資公司不良資產業務的高質量、高效率開展，本文從不良資產的基本概念出發，對處置不良資產的一般流程進行總結和分析，并提出了在互聯網+迅速發展與應用的大背景下，投資公司不良資產業務處置模式創新的若干策略，旨在通過促進投資公司獲得持續、穩定的發展機會來推動我國不良資產市場的整體發展。

關鍵詞：互聯網+投資公司；不良資產；處置模式

中圖分類號：F830.9 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2018）021-0314-02

一、不良資產的基本概念

企業的不良資產是指不能參與到企業正常生產與運營過程中去的那部分債權資產，是剔除在企業正常資金周轉過程之外的部分；同時，企業的不良資產也包括企業尚未進行處理的部分，主要包括運營資產的凈損失、資金掛賬和由財務會計制度所明確規定的應提而未提的資產減值準備等資產預計損失。

二、不良資產處置的一般流程

1.確定不良資產擬處置標的，發布處置公示

不良資產的擬處置標的確定，可以由一戶債權主體進行，也可以由多個債權主體組合進行，一般來說，投資公司會根據客戶需求進行標的確定工作，但有些時候則會按照資產的綜合特點進行多個債權主體的“組包”操作，待不良資產處置標的確定后，需要第一時間通過廣播、報紙、企業網站等多個途徑進行標的結果公示，以保證整個標的確定過程的公平公正公開。

2.進行不良資產的盡職調查

在對不良資產進行處置的過程中，投資公司要對除損失類債權和能夠收回本金債權之外的其它所有債權進行全面評估，在進行全面評估的過程中，如果遇到不配合、相關制度不完善或相關法律關系較為復雜的情況，需要有律師陪同進行調查評估并出具建議意見。

3.不良資產處置談判

談判是投資公司進行不良資產業務處置全過程中的一個重要組成環節，是初步確定不良資產交易價格和交易主要結構內容的過程，而最終的談判結果則是確定債權價格的重要參考依據之一。需要注意的是，在一般情況下，不良資產處置的談判環節是與全面評估工作同時進行的。

4.不良資產處置方案報批

待不良資產擬處置標的確定與公示、盡職調查、評估與談判等前期工作結束后，需要撰寫不良資產處置的具體方案并進行報批，在報批的過程中，需要根據不良資產的總體數量分級選擇報批機構，同時，為了保證整個過程的公平公正公開，參與不良資產處置方案審批的人員不得參加處置方案的具體推進實施。

5.不良資產拍賣

待不良資產處置方案得到批復后，投資公司需要選擇合作拍賣行進行不良資產的拍賣活動，這是對不良資產進行處置的首選方案。然而，雖然不良資產的拍賣大多面向社會公開進行，但是也有部分項目因特殊原因，允許進行私下協議轉讓而不必進入拍賣程序。

6.簽訂不良資產買賣協議，進行款項交付

7.公開進行債權交接

待款項交付完成后，資產管理公司將進行不良資產的相關資料移交，同時，利用社會公共平臺公開發布債權轉讓信息，通知相關工作人員，讓債務人、擔保人明確向購買方履行還款的義務。三、互聯網+背景下投資公司不良資產業務處置模式的若干創新策略

1.推動投資公司不良資產業務發展模式的創新

現階段，隨著我國整體經濟水平的不斷提高和發展勢頭的漸趨穩定，國內不良資產市場逐漸顯露出嶄新的變化與發展態勢，迎來了富有挑戰但不乏機會的重要戰略發展機遇期，因此，在現在乃至未來的較長一段時間內，不良資產市場的發展以及如何對不良資產進行妥善處置將會成為經濟市場發展和金融經濟領域重點討論和關注的問題。當前，在互聯網信息技術高速發展與應用的今天，想要推動投資公司不良資產業務處置模式的創新，就必須結合不良資產處置資本消耗大、組織結構復雜、時間周期長的特點，推動發展模式的創新，引入最新的互聯網智能科學技術，將處理復雜、內容瑣碎的不良資產進行標準化，以切實提高不良資產處理的整體效率與質量。

2.建立健全投資公司的不良資產處置管理體系

現階段，投資企業在進行不良資產處置時，多是依靠管理者或管理層的經驗和直覺來完成，主觀色彩較為濃厚，不僅容易造成機構、人員的冗余和工作積極性的持續走低，而且不能對不良資產進行科學、合理地使用，一旦管理者出現決策失誤，將造成不可挽回的后果，這也是造成投資公司處置不良資產效率低的重要原因之一。因此，為了解決這一現狀，切實推進與提高投資公司在互聯網+環境下處理不良資產的效率和質量，就必須從其組織管理結構出發，在充分學習互聯網+時代精神和最新科學技術的基礎上，建立健全投資公司的不良資產處置管理體系：

（1）投資公司要順應互聯網+的時代發展潮流，在不良資產的處置與管理過程中引入電子智能化分析與計算工作平臺，致力于將最新的不良資產管理方式和方法應用到現階段的工作中，以提高不良資產處置與管理工作的整體效率。同時，投資公司要著力加強內部各部門之間協同開展工作的意愿與能力，通過有機協調、統一管理，最終達到推動公司獲得持續、穩定發展機會的戰略發展目的。

（2）擴大不良資產處置決策參與范圍，按照個人提議、群體決定的工作流程制定投資公司的不良資產處置與管理策略，從根本上降低決策中的主觀色彩，以切實提高戰略計劃的可行性，更好地促進投資公司不良資產處置業務的發展。

（3）建立健全不良資產處置與管理定期總結機制，制訂出一套有詳細標準和操作流程的不良資產相關工作標準制度，以在為員工日常工作提供參照和依據的同時，及時發現并糾正處置與管理過程中出現的錯誤，以在最大限度上規避不良資產業務開展過程中可能面臨的各種風險。

3.借助互聯網信息技術的優勢，打造線上線下相結合的不良資產交易平臺

在現代互聯網信息技術高速發展應用與世界經濟全球化程度不斷加強的今天，虛擬經濟市場的快速發展已經成為了一種不可逆轉的時代潮流，基于此，投資公司若不想被時代潮流所拋棄，在日益激烈的不良資產市場競爭中搶占一席之地，就必須切實轉變資產交易模式，借助互聯網信息技術的優勢，充分發揮其自帶的“乘法效應”，豐富資產交易的手段與方式，打造線上線下相結合的不良資產交易平臺，以在縮減交易成本的同時，擴大信息的傳播范圍與速度，最終提高不良資產處置的整體效率。

4.著力加強投資公司自身員工隊伍的建設

面對不良資產市場競爭日益激烈、挑戰日益嚴峻的現狀，投資公司要想切實提高處置不良資產的能力和效率，就必須著力加強自身員工隊伍的建設，提高隊伍的綜合素質水平和業務工作能力：首先，投資公司要加強引導，幫助工作人員樹立符合公司未來長期發展方向的、正確的、科學的職業道德與意識觀念，從而實現精神層面的員工激勵，充分發揮其主觀能動性；其次，投資公司要通過定期舉辦學習講座、專業理論知識培訓、業務能力交流和“一帶一”幫扶活動等方式，加強對工作人員的互聯網+、不良資產處置與管理等專業理論知識和實際操作能力的培養；最后，投資公司在面向社會公開招聘工作人員時，要嚴肅招聘紀律、提高招聘標準、保證招聘過程的公平公正和公開，重點選擇專業基礎知識扎實的、擁有良好職業素養與思想道德修養的、符合投資公司長期發展戰略要求的、真正有用的工作人員。

四、結語

隨著近些年來現代互聯網信息技術的高速發展和逐漸普及應用，在為不良資產市場的發展帶來前所未有機遇的同時，也為其提出了更為嚴峻的挑戰。基于此，投資公司要想在日益激烈的不良資產市場中搶占一席之地，實現不良資產業務處置模式的創新與發展，就必須從互聯網+時代的最新發展情況出發，充分學習和吸納時代精神，進行自我完善與自我發展，以獲得持續、穩定的發展機會。