摘 要 在“一帶一路”的規(guī)劃發(fā)展中,最重要的就是企業(yè)的參與。因此為了更好的實現(xiàn)“一帶一路”規(guī)劃,就必須控制和防范,中國企業(yè)在日常經營活動中有可能遇到的法律風險,必須結合目前市場環(huán)境,并且還需要有一定的前瞻性,可以在未來發(fā)生意外狀況時,有一定的處理能力。本文對中國企業(yè)參與“一帶一路”存在的法律風險進行研究,從企業(yè)境外投資環(huán)境中存在的風險和企業(yè)自身存在的風險兩個方面進行論述,并就風險的成因進行分析,進而結合當前我國企業(yè)“走出去”的實際情況從政府和企業(yè)兩個方面提出了完善措施。
關鍵詞 企業(yè) “一帶一路” 法律風險 防范
作者簡介:王康健,安徽中儀律師事務所,執(zhí)行主任,研究方向:公司法、企事業(yè)單位法律顧問及投融資風險管控、新三板掛牌。
中圖分類號:D922.29 文獻標識碼:A DOI:10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.01.037
在“一帶一路”的規(guī)劃發(fā)展中,最重要的就是企業(yè)的參與。由于參與建設的企業(yè)橫跨不同國家,這使得在同一條貿易線上要同時面對不同國家的政治、文化和社會環(huán)境,使得具體的交易過程變得非常復雜,需要解決非常多的法律風險,稍有不慎就會使得貿易鏈崩潰。所以必須要合理的防范可能遇到的法律風險,才能保證企業(yè)在其中穩(wěn)定的參與貿易。
一、相關理論概述
(一)“一帶一路”概念及覆蓋區(qū)域
“一帶一路”具體是由兩個概念組成,這當中“一帶”是指“絲綢之路經濟帶”,“一路”就是“21世紀海上絲綢之路”。2013年9月,在哈薩克斯坦習近平總書記第一次正式提出“一帶”概念。隨后10月的APEC領導人非正式會議期間,習近平總書記又提出了“一路”的概念。并且在APEC第22屆領導人會議上,進一步完善了“一帶一路”的設想。同時對外公布成立“絲路基金”,由中方FF率先出資400億美元,該基金旨在為參與“一帶一路”構想的國家,創(chuàng)造出全新的金融交易機構,滿足自身的金融需求。在2014年10月24日,中國與印度等國簽訂了《籌建亞投行備忘錄》,經過商議決定將初始法定資本定為一千億美元。
目前,參與“一帶一路”構想的國家已達65個,這些國家人口加起來超過46億人,各國家經濟總量相加更是達到了21萬億美元。“一帶一路”倡議的構想符合沿線國家的共同需求,為沿線國家的共同發(fā)展提供了相關機遇,為世界經濟的發(fā)展提供了機會。
(二)“一帶一路”產生背景
在經歷2008年金融危機后,世界經濟都進入低迷狀態(tài),即使過去近十年,全球經濟依舊未能全面復蘇。縱觀全球范圍內,中國的經濟形勢還處于向上態(tài)勢,這給全球經濟的復蘇提供了強大的動力,隨著中國自身經濟的發(fā)展,對世界經濟發(fā)展的貢獻也越來越大,占世界經濟的份額也越來越高,在全球經濟中的話語權也越來越大。在經濟危機后,大部分發(fā)達國家都受到波及,經濟發(fā)展速度放緩,甚至部分國家還出現(xiàn)經濟發(fā)展倒退的現(xiàn)象。相反,一些以中國為代表的發(fā)展中國家,反而經濟保持高速發(fā)展態(tài)勢,給世界經濟發(fā)展帶來了新的希望。經過多年的經濟發(fā)展,特別是在加入世貿組織,融入經濟全球化浪潮后,經濟規(guī)模更是突飛猛進,已經發(fā)展成為僅次于美國的全球第二大經濟體。這些都為中國提出的“一帶一路”倡議的誕生與發(fā)展提供了現(xiàn)實基礎。這也是中國為解決自身發(fā)展問題,以及全球經濟發(fā)展低迷所提出的綜合性解決方案。
(三)中國企業(yè)參與“一帶一路”的現(xiàn)狀分析
在“一帶一路”規(guī)劃中,投資貿易是方案中的重點方向。2015年,僅第一個季度,我國與其它“一帶一路”參與國家間,便產生了高達2360億美元的雙邊貿易額;同時對“一帶一路”合作國家出口額增長10%,達到了1445億美元,這一增幅遠遠超出同時期全國整體增速;和相關國家進口貿易額也高達915億美元。在工程建設方面也取得了非常豐厚的成績,共獲得來自“一帶一路”相關合作國家152億美元的建設項目。在境外經貿合作方面也發(fā)展的非常不錯。已經在參與國家中達成多項合作協(xié)議,已經開工建設的合作區(qū)項目,超過70余個,未來產值將會達到200億美元以上。
二、中國企業(yè)參與“一帶一路”面臨的法律風險
“一帶一路”既是機遇也面臨著挑戰(zhàn)。下面,筆者以法律風險的視角,對國內企業(yè)參與“一帶一路”過程中可能遇到的法律風險進行解析,對企業(yè)經營過程中可能遇到的法律風險詳細總結稱述,為企業(yè)應對法律方向提供理論依據和決策方向。
(一)企業(yè)境外投資環(huán)境中存在的法律風險
1.政治風險轉化型法律風險
我國2011年頒布的《對外投資合作境外安全風險預警和信息通報制度》中第1 條第2 款明確指出:“政治風險指的是駐在國的證政局動蕩、武裝暴動、民族沖突等類型的風險。”目前,我國企業(yè)海外投資遇到的政治風險主要表現(xiàn)在以下幾個方面:中國與投資所在國外交關系有變化、國家主權信譽變化,甚至所在國發(fā)生政變,以及所在國的財務法律發(fā)生變化等。所以“一帶一路”倡議的實施仍然對企業(yè)的投資造成潛在的威脅。
2.法律和政策變動型法律風險
東道國家自身的法律政策環(huán)境是保證國際項目能夠正常實施的前提,只有一個穩(wěn)健的投資環(huán)境才能夠保證項目的順利實施。其中最主要的就是該國的法律環(huán)境的穩(wěn)定,若東道國相關法律條文時常有變化,也會進一步增大雙方合作項目的法律風險。2009 年中緬兩國政府簽署《關于合作開發(fā)緬甸水電資源的框架協(xié)議》,但是就在工程進行六個月后,由于緬甸方為了保護自身的利益,無視協(xié)議進行停工,使得項目不得不以擱淺流產而告終。此項目中方投入的大量資金與設備最終顆粒無收,導致了中方企業(yè)損失嚴重。
3.自然風險轉化型法律風險
我國政府頒發(fā)的《對外投資合作境外安全風險預警和信息通報制度》中的1 條第 2 款明確規(guī)定:“自然風險指由自然因素引起的山洪、地震等不可抗力引起的風險”;我國政府推行的“一帶一路”倡議橫貫全球大多數國家。這些國家覆蓋了眾多的氣候。不同的氣候容易對工程的如期交貨造成一定的阻礙,同時也威脅了勞工的生命安全。endprint
4.文化沖突轉化型法律風險
“一帶一路”政策所涉及到的國家繁多,其中這些國家所信仰的宗教以及自身的文化都存在著較大的差異,這就使得我國企業(yè)在當地進行工作或生活時,會與當地文化習俗產生不合,甚至會演變?yōu)槊堋H绻髽I(yè)在投資的過程中沒有對當地的文化進行足夠多的了解,就容易因為文化的沖突而遭到當地政府以及人民的阻擾,最終導致投資計劃流產而蒙受巨大的經濟損失。
(二)企業(yè)自身經營管理存在的法律風險
1.勞工風險
在企業(yè)的海外投資中最主要的難題非勞工風險莫屬。一般國際工程項目都會涉及到當地的勞工雇傭問題,但是勞工雇傭容易受到一些客觀因素的影響。其中最主要的有兩個方面的因素,一個是企業(yè)為了節(jié)約自身的經營成本,容易忽略對于雇傭的勞工進行適當的技能培訓以及安全防護教育,有些企業(yè)甚至連在施工作業(yè)過程中相應的安全防護措施都未配備完整,結果導致工程項目施工過程中容易出現(xiàn)安全事故。這是誘發(fā)企業(yè)海外投資勞工風險的直接誘因。另一個就是當地的勞工往往貪圖企業(yè)所給出的高薪而不顧自身的實際情況進行超出自身身體負荷數倍的工作,結果過量的工作對自身的生命健康造成了不可避免的危險,容易引發(fā)安全事故。這也是誘發(fā)企業(yè)海外投資勞工風險的直接誘因。除此之外,當地的治安環(huán)境較差也會對勞工的生命健康造成威脅。
2.經營風險
公司的整體經營管理決策失誤或者因為國際匯率變動而導致公司的整體盈利水平下降,出現(xiàn)了經營虧損的狀態(tài)就是概念上所指的經營風險。 由于我國企業(yè)的海外投資經驗不足以及國內對于企業(yè)海外投資的相關政策不完善。使得我國企業(yè)的海外投資經常要承擔較高的經營風險而且時常蒙受到一些不必要的損失。其中較為經典的就是光伏產虧損事件。前些年隨著歐洲市場光伏市場的火熱使得其對我國光伏產業(yè)的出口需求增大。這也直接推動了我國光伏產業(yè)的飛速發(fā)展,光伏產業(yè)曾一度成為我國投資項目中的香餑餑。但是2012年的金融危機卷席全球,歐洲國家也爆發(fā)了歐債危機,使得歐洲光伏市場在短時間內萎縮了大半。同時也給我國的光伏制造產商造成了較為嚴重的經濟損失。
3.貿易風險
由于我國企業(yè)的海外投資經驗不足以及國內對于企業(yè)海外投資的相關政策不完善,使得國內企業(yè)的海外貿易的過程中容易觸及當地的法律法規(guī)而引發(fā)貿易糾紛而出現(xiàn)的企業(yè)經營虧損的現(xiàn)象被稱為貿易風險。貿易糾紛常常會涉及到多方面的利益以及繁多的條約規(guī)定,使得其處理起來往往難度比較大,處理時間也較長。同時復雜的貿易糾紛還有可能與并國際形勢以及國際外貿政策有著一定的關系,這些在無形中都增加了貿易糾紛解決的復雜性。
三、企業(yè)參與“一帶一路”法律風險成因分析
(一)東道國法律環(huán)境欠佳
我國推行“一帶一路”倡議政策,促進我國企業(yè)的海外市場的開拓加速,并且取得了較為不錯的成績。目前除了傳統(tǒng)一些與我國有著較為成熟的海外業(yè)務合作的非洲國家之外,還有一些東南亞國家一級少部分的美洲主權國家與中國簽訂新的海外業(yè)務。然而這些新簽訂海外業(yè)務的國家本身國內的政權動蕩,有一些國家甚至處于戰(zhàn)爭狀態(tài)。因此這些國家對于我國企業(yè)在其本地進行海外戰(zhàn)略投資的商業(yè)活動所能夠提供的法律保障極為有限,這也就直接導致我國在這些國家的海外投資的風險倍增。
我國推行“一帶一路”倡議政策所涉及的六十多個國家基本上都是屬于礦產資源較為豐富的新興國家。西方發(fā)達國家為了保護自身的利益經常會對這些國家進行嚴厲的經濟制裁以限制他們的發(fā)展。這種做法直接導致了這些國家的經濟增加速度極為緩慢,同時也深刻影響了這些國家國內的政治文化等多方面的發(fā)展。這些潛在的因素也間接地提高了我國在這些國家上的海外投資的風險。其中一個經典的例子就是在2011 年 9 月,西方發(fā)達國家以敘利亞發(fā)展大規(guī)模的殺傷性武器以及該國支持國際恐怖主義等理由對敘利亞進行嚴厲的經濟制裁。在擬定的制裁條例中最主要的就是對該國的經濟貢獻具有支柱地位的石油的輸出進行嚴格的限制。這不僅導致了敘利亞國內出現(xiàn)嚴重的經濟危機,同時也使得中國與敘利亞合作的石油公司也蒙受了巨大的經濟損失。
(二)對外投資企業(yè)法律風險管控意識薄弱
我國經濟在建國后很長一段時間里都是由國家進行主導的計劃經濟,因此在這段時期里的企業(yè)不存在法律風險。十一屆三中全會后我國開始實行改革開放,此時由國家主導的計劃經濟開始轉變?yōu)槭袌鲋鲗У氖袌鼋洕5俏覈钠髽I(yè)的整體法律風險意識卻沒有得到相應的提高。這也就導致了我國企業(yè)改革開放初期在國際市場上的海外投資由于缺少海外國際市場的法律風險管控意識而經常出現(xiàn)原本應當避免的虧損。不過由于近幾年來,我國企業(yè)海外國際市場的法律風險管控意識逐漸提高,企業(yè)的海外投資情況逐漸樂觀起來。
(三)非政府組織的缺位和缺失
長期以來,我國的對外產能和資本輸出過程中,在建設法律風險防控體系中,對政府主體有較高認識,但對非政府主體重視明顯不足。其中主要的原因可以分為兩大方面,其一,是因為我國政府機構在企業(yè)對外產能和資本輸出過程建立起一個完善的法律風險防控體系起到了重要的作用。這些都離不開我國領導人的英明領導以及正確的方針策略。其二,就是我國對于非政府主體的認識存在著一定的片面性導致對非政府組織的重視存在著明顯的不足,這也是非政府組織在我國海外的遭遇法律風險的可能性較高的直接原因。
(四)企業(yè)微觀層面的法律風險成因
第一,盡管企業(yè)通過制定相應的制度來避免其在海外的商業(yè)行為可能存在的法律風險,但是實則上無論企業(yè)再怎么謹慎仍然還是面臨商業(yè)法律風險的發(fā)生。因此企業(yè)如何正確地處理好這些法律風險以及將這些風險對企業(yè)所造成的損失降到最低的公關能力顯得極其重要。遺憾的是,盡管企業(yè)中一般都會設置相應的法律風險管控部門,但是由于該部門在企業(yè)正常經營期間并不能給企業(yè)帶來直接的經濟效益而常常被企業(yè)置于閑置邊緣狀態(tài)。這也就直接導致企業(yè)在面臨商業(yè)法律風險時該部門無法在短時間內起到力挽狂瀾的作用。因此企業(yè)應該對法律風險管控部門給予足夠的重視,使得其能夠在企業(yè)面臨商業(yè)法律風險時最大程度地挽回企業(yè)的經濟損失。endprint
第二,企業(yè)的商業(yè)活動面臨商業(yè)法律風險往往是由于企業(yè)的決策者在進行商業(yè)行為決策中考慮不周造成的。這與企業(yè)決策者法律意識淡薄,能力不足有著直接的關系。盡管企業(yè)決策者有可能會參與一些相關的法律培訓,但是由于自身并非科班出身,所以在法律意識上仍然存在欠缺。這也就導致了企業(yè)決策中在做決策時往往會因為高額的利潤而忽略法律風險不惜鋌而走險,這樣也極其容易因為觸及當地的法律而面臨牢獄之災。
第三,我國企業(yè)的海外投資經驗不足以及國內對于企業(yè)海外投資的相關政策不完善也直接導致了我國企業(yè)對外投資的法律風險辨別意識薄弱的主要原因。我國企業(yè)的海外投資不同于企業(yè)的常規(guī)商業(yè)活動,它的投資周期長,不確定因素也比較多。這就要求企業(yè)的風險辨別以及管控能力要比較強。但是鑒于我國企業(yè)對外投資經驗尚淺,相關政策制度也不夠完善,這也直接導致企業(yè)的海外商業(yè)活動容易面臨商業(yè)法律風險。
四、中國企業(yè)參與“一帶一路”的法律風險防范措施
(一)政府層面
1.健全“一帶一路”建設合作發(fā)展中對外投資法律保障機制
同其它一般經濟規(guī)劃相比,“一帶一路”更加有遠見,規(guī)劃目標也更加明確,在整個規(guī)劃建設期間,需要參與者共同努力,強調“戰(zhàn)略共建”。同時它并非某一國的經濟計劃,而是參與“一帶一路”所有國家的共同發(fā)展愿景,其發(fā)展規(guī)模已經超出一個國家的定義,是參與國家共同構建的,更高層次的發(fā)展利益以及責任共同體。但是由于各個國家的實際人文風俗以及法律環(huán)境迥然不同,這給“一帶一路”的建設增添許多潛在的風險。其中,最顯著的便是企業(yè)商業(yè)風險以及違約風險。在處理這些風險時,法律保障機制能夠最大限度的保障風險得到妥善處理。
其一,正如前面所說的,企業(yè)自身必須培養(yǎng)出法律意識,將企業(yè)經營活動以及和經營伙伴的合作用法律制度進行管理,這樣才能在最大程度上將經營風險降到最低。比如對責任承包機制以及項目工程承包人追責制等當中可能包含的法律風險,進行有效的評估。其二,政府部門必須盡快對相關經濟活動加強監(jiān)管,對法律風險評估制度進行完善,加強風險預警,在企業(yè)遇到風險的時候,提供必要的幫助。雖然參與“一帶一路”的相關國家,都已加入《多邊投資擔保機構公約》,但是國內在外投資企業(yè)只有很少一部分,有在出口信用保險公司的幫助下減少風險發(fā)生的機率。所以政府部門必須加強這方面的工作,積極引導企業(yè)進行政治風險防范。
2.健全在“一帶一路”建設合作發(fā)展中爭端解決法律保障機制
伴隨著“一帶一路”的發(fā)展,中國和其它各參與國在經濟貿易方面的糾紛會逐漸增多,牽扯到的各個方面也會越來越廣。因此必須加快建立一個公正高效的處理機制,以保障各項經濟活動有序開展。
第一,要拓展和其它國家處理商業(yè)糾紛事件的法律覆蓋領域,優(yōu)化處理流程,引導各國糾紛案件的當事人,通過法律途徑解決糾紛問題。在確保司法主權不被侵犯的前提下,由最高法以及司法部向下屬地方法授權,積極探討與他國民間商業(yè)糾紛處理辦法,構建切實有效的處理機制。并且參與外貿交易的各企業(yè)管理人員以及法務專員,必須加強對貿易國的法律制度學習,了解當地法律環(huán)境以及類似糾紛案件的處理機制,對民間商業(yè)糾紛案件處理做到公平公正。
第二,推廣仲裁和調解適用范圍廣泛。首先,通過借助地方性仲裁協(xié)會這個平臺進行仲裁與調解方面的推廣可以達到意想不到的宣傳效果。我國目前已經和全球十四家地方性仲裁協(xié)會進行深度的交流與合作。雙方在合作的過程中積極地針對兩國不同的實際環(huán)境進行貿易合作的仲裁機制的探討。探討的內容包括交易過程中小額仲裁以及東道主國家工程建設仲裁等方面的具體內容。然后,我國的仲裁協(xié)會可以與東道主國家的仲裁機構進行深度探討協(xié)商建立起合適的仲裁保護法律機制,并且與東道主國家的其他組織共同探討仲裁調解之外的專業(yè)領域ADR機制。最后,我國可以直接通過推動仲裁調解等爭端解決機制來打造我國面向東道主國家的法律服務產業(yè),從而達到積極培養(yǎng)我國綜合性法律人才的目的。
3.建立相應的國際法律風險防范保障機制
如果雙方或多方投資協(xié)議具有國際法效力,那將會更好的對企業(yè)投資活動進行保護或指導,鑒于此,我國政府需要與國際上的主權國家簽訂能夠保護雙方合法貿易行為的多邊貿易保護協(xié)議。以此將國內企業(yè)合法的對外投資行為可能存在的法律風險納入國際多邊貿易保護中。其次,建立相應職能的國際組織。我國政府在很久之前就已經提出了“一帶一路”倡議方案,但是該戰(zhàn)略方案在實施的過程中碰到了巨大的阻力。其具體原因就是該倡議方案既需要為積極參與“一帶一路”的企業(yè)提供較為龐大的運營資金,同時也需要其他國際政府組織的經濟協(xié)調配合。這些客觀條件也就導致“一帶一路”的政策僅僅只是停留在倡議構想層面上。但是隨著亞投行的成立,這些問題都迎刃而解,這也為我國企業(yè)在國際市場上的對外投資提供了有利的條件。
(二)企業(yè)層面
1.加強法律風險文化建設
促進企業(yè)自身經營理念的提升和法律風險文化培植生長,只有從法律風險的根源對企業(yè)進行風險的管控才是明智之舉。特別近幾年我國實行“一帶一路”跨國投資政策之后,我國企業(yè)在海外投資過程中可能會因為各國文化存在著差異而導致其自身的投資行為的法律文化風險大大增加。使得企業(yè)的法律風險文化不再只是局限于企業(yè)內部股東之間的權益分配,還需涉及到社會責任、環(huán)境保護等因素影響;因此這也使得企業(yè)在進行經營活動的時候需要擴大其經營方面的視野,同時在經營的過程中需要制定好相應的法律風險規(guī)避措施規(guī)避風險。除此之外,針對一些在海外有經營活動的企業(yè)不僅需要關注國內的相關法律風險情況,還需要做好當地市場的風險評估行為。只有做好這種理念和文化觀念上的轉變,加強法律風險文化建設才能使企業(yè)在經營活動中的法律風險規(guī)避行為游刃有余。
2.建立全面風險管理理念
中國企業(yè)在國際市場上進行商業(yè)活動時,其商業(yè)行為往往會涉及到多層次多方面的法律風險,因為需要針對企業(yè)的商業(yè)活動建立起較為全面的風險管理理念。全面的風險管理理念主要內容指的就是從企業(yè)設立到全面退出市場的整個生命周期過程中所可能遇見的風險進行量化管理。其中重點關注企業(yè)的存續(xù)過程中所可能出現(xiàn)的風險進行管理。endprint
3.培養(yǎng)法律風險管理人才
企業(yè)應該加大力度為企業(yè)自身的法律風險管理人員提供專業(yè)技能培訓,從而實現(xiàn)短時間內培養(yǎng)出一支高素質的綜合性法律風險管理人才隊伍的目標。除此之外企業(yè)內部也要搭建一個風險管理人才培養(yǎng)和評估體系,并且通過實時的人才評估制定一個能夠滿足企業(yè)在未來一段時間內人才培養(yǎng)的最佳模式,以達到滿足企業(yè)在未來一段時間內對于自身的不斷增長的法律風險管理人才需求的目的。針對一些國內走出去的較有實力的企業(yè)可以成立專業(yè)的對外投資的法律風險咨詢分析部門以及涉及法律事務處理部門,以達到企業(yè)在國家市場上進行商業(yè)活動時可以直接針對存在法律風險的商業(yè)行為進行專業(yè)化處理的效果。除此之外,法律風險管理方面的人才培養(yǎng)不應該僅僅只是將其局限在本國的法律類型人才的培養(yǎng),而應該擴大其培養(yǎng)范圍。使得企業(yè)法律方面的人才不僅能夠熟悉本國的法律條例也可以熟悉投資國的法律條例,著重培養(yǎng)綜合性法律類型的人才。
五、結語
“一帶一路”并不是紙上談兵,是實實在在的正在實行的措施。國內的企業(yè)則是中國政府提出的“一帶一路”政策中最為主要的經濟主體角色。鑒于此,國內的企業(yè)決策者需要好好地把握“一帶一路”的重要機遇,圍繞國家提出的相關政策制定相關切實可行的發(fā)展計劃幫助企業(yè)在國際社會上實現(xiàn)飛速發(fā)展的目標。同時也需要針對企業(yè)的運營情況制定相應的評估標準對企業(yè)的實時運營狀態(tài)進行評估,做好企業(yè)的風險管理方面的相關工作。這樣既有利于企業(yè)決策者能夠實時準確地把握好自身的定位,同時也可以幫助企業(yè)規(guī)避相應的商業(yè)風險。讓中國的企業(yè)在海外市場中能夠快速融入到當地的社會中,在遵守當地政策法規(guī)的前提下積極進行合理的商業(yè)活動。在企業(yè)自身盈利的同時也能夠推動當地經濟的發(fā)展,履行企業(yè)所需要履行的社會責任,達到互利互贏的局面。除此之外,中國政府也需要針對“一帶一路”的整體完善相應的政策法規(guī),加強對走出去的企業(yè)進行張弛有度的規(guī)劃引導,進一步推動目前我國與其他國家的雙多邊機制,為國內企業(yè)在海外市場中的商業(yè)活動提供看得見摸得著的實際法律保障措施。
注釋:
陳云嬋.淺議企業(yè)內部控制與稅務風險防范.南京:改革與開放.2010(16).
摘自國家發(fā)展改革委、外交部、商務部 2014 年 5 月 28 日聯(lián)合發(fā)布《推動共建絲綢之路經濟帶和 21世紀海上絲綢之路的愿景與行動》。
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