搭建全面管理體系實現銀行業務穩健增長

張文堯

[摘要]面對日益激烈的市場競爭，為減小管理半徑，提升經營管理的精準性，必須結合實際，搭建適合本行的全面管理體系。本文以某股份制銀行為例，概括介紹該銀行某一級分行搭建的管理體系。

[關鍵詞]管理體系;銀行;預算

當今國內商業銀行之間的競爭愈演愈烈，在銀行業務同質化的背景下，傳統的價格戰只會使得各家銀行“多敗俱傷”。因此，搭建全面的管理體系，使財務與業務相融合，提高精細化管理水平，是銀行機構亟待提升的重要工作。

一、全面管理體系搭建的必要性

從外部因素看，企業所在的市場瞬息變化，競爭越來越激烈;從內部因素看，如何有效利用現有資源、有效協調與聯動成為銀行管理者必須思考的問題。

對銀行業的監管將是常態化。在此背景下，銀行業靠粗放式的規模擴張來獲取發展難以為繼，這將倒逼銀行從業務發展結構和質量上進行優化，進一步激發銀行內生發展動力。因此，通過業務、管理等全面體系的搭建，重塑自身的核心競爭力極為必要。現結合某股份制銀行一級分行實際情況，簡述該行管理體系建設情況。

二、全面管理體系搭建的具體舉措

管理流程是企業高效運行的重要保障。公司的三大核心管理程序是戰略規劃、經營規劃/預算計劃以及人力資源考核流程。這些管理流程在時間和內容上是相互銜接、相互聯系的，它們的有機組合形成了對下屬單位管理的網狀結構。

（一）戰略規劃

戰略規劃應對企業未來三年的目標、機遇和挑戰做出詳細的分析。該銀行圍繞“做實主業、做強本土、做大零售、做細成本”的戰略導向，制定了全行三年發展規劃，明確了路線圖、時間表和任務數。

（二）經營計劃/預算計劃

財務預算是企業財務管理目標的控制標準和考核依據，在實現企業戰略和價值最大化過程中發揮著重要作用。預算計劃流程如下：

1.確定經營目標

經營的總體思路是：突出業績導向，注重精準發力。以戰略規劃為導向，以利潤最大化為目的，以經濟指標為中心，以提升競爭力為手段，用來指導日常經營活動。

2.將大目標分解成每個階段的目標

（1）確定關鍵指標以及年度、季度和月度計劃。

（2）達成戰略目標以及關鍵指標的主要舉措、時間表、負責人、資源需求、客戶開拓以及科技運營需求等。

（3）明確現狀和目標要求之間的差異，以及填補缺口的具體舉措。

（4）預測影響經營目標完成的主要風險、發生的可能性、影響程度和現有舉措。

3.預算的編報

基于業務特點的預算編制需要由各基層單位及業務部門共同參與制定。編制預算首先要編制條線部門預算，條線部門預算不是簡單的填寫表格，而是在業務重點梳理后，在充分考慮經濟形勢、行業情況、市場需求、各種政策以及儲備客戶等情況的基礎上，使信貸資源、財務資源和人力資源得到高效率配置，并使資源得到充分合理利用的過程。如計劃加大對新舊動能轉化項目、鄉村振興項目的支持力度，則可以在做預算的時候結合本區域和本單位情況預估投放金額所需要的信貸資源和財務資源。

財務預算是根據條線部門的預算，結合上年度預算完成情況，進而編制資產負債表和損益表。比如，到年末的時候，資產負債表是什么狀態、損益表顯示能賺多少錢。如果這些情況不清楚，或是根本無法執行，則顯示預算太粗。

有了一個準確的財務預算表，等于整個計劃就已經通過了。這個時候，需要把這個計劃分編到公司條線、零售條線等各個部門的每季度、每個月上去，由條線再按月分配至經營單位。經營單位根據各條線編制的預算，分解為月計劃、周計劃和日計劃，發揮預算為創造利潤而服務的目的。

4.監控經營活動

預算的落地，需要加強定期督導。督導可分為兩級，一是一級分行管理層面的，二是經營單位層面。

一級分行層面，每周召開周例會，由業務推動小組人員（包含計財部、業務條線部門、風險部門）匯報每周業務進展情況、分析數據背后的原因、存在的困難以及下一步工作計劃;參加每月例會的所有條線部門，對照各自條線的全面預算分解的階段性目標，總結經驗和不足。

經營單位層面，也按周召開相應的例會，除了學習、宣傳貫徹上級行最新政策導向之外，通過指標完成情況督促團隊，讓經營活動落實到預算的框架中。

5.分析、考核工作業務

定期對重點指標進行跟蹤、督導和通報，是整個經營計劃實現的重要保障。通過分析考核，為下階段預算的微調或者來年預算的編制提供依據。

（三）人力資源考核

人力資源管理支撐著企業戰略目標的實現，通過績效考評指標體系的分解實現對戰略的傳遞。如2018年機構考核從單純的業績考核轉向多維度、全方位的考核，黨建、風險、合規和社會責任維度權重占到50%以上;發展轉型類指標中，將零售業務權重提升到與對公業務一致，引導全行轉型發展。在考核結果運用方面，與榮譽激勵、財務資源配置掛鉤，體現與戰略、預算的有機銜接。在人員績效管理體系中，根據每個干部員工所在崗位的責權利不同進行針對性考核，并將考核結果與干部使用和員工薪酬緊密關聯。

結語

有效的管理不是一成不變的一個固定模式，它講究的是從實際出發，對于不同的事與物，不同的目的，用不同的方法去解決，但是各種解決方法都不會離開管理理念，即最終通過最有效、最節約、最簡單的辦法達到效率或利益最大化。管理體系的完善是一個動態過程，需要在日常工作中不斷的調整、修正和改善。

參考文獻：

[1]史永翔.搞通財務出利潤[M].北京：北京大學出版社.2014.