漸進決策模型視角下我國科研經費管理政策的變遷

楊洋

摘 要：隨著我國科研經費投入不斷加大，科研經費管理中存在的諸多問題日益凸顯。漸進決策模型關注于補救缺陷、制定與現有政策稍有不同或有限方法上不同的政策，這與我國科研經費管理政策改革路徑一致。文章從漸進決策模型角度分析我國科研經費管理政策改革的背景和原因。

關鍵詞：科研經費管理；漸進決策模型；政策改革

一、問題的由來

由于我國科研活動相關法律制度不健全、科研經費管理機制不完善、科研活動自身復雜性等原因，我國至今缺少一套權責明確、運轉高效的科研經費管理體系。面對科研經費管理存在的諸多問題，國家加大投入力度，推動管理改革，陸續出臺文件，為科研經費管理提供指導。

我國管理科研經費的部門主要有財政部、科技部、教育部、基金委以及一些相關部委。本文選取了科技部、財政部、國務院以及基金委頒布的20余項管理政策為研究對象。這些法律法規可以分為三個層次：第一層次是國務院綱領性的法規，第二層次是針對不同科技計劃的管理辦法，第三個層次是針對不同的支出科目制定的管理辦法。

總體來看，科研經費管理政策的變遷存在以下特點：第一，政策價值與原則逐步向靈活自主以及更富激勵性的宏觀調控轉移，為自主創新、激發創新創造活力提供更加自由的科研環境。第二，政策工具逐步向精細化過渡，在管理費提取以及預算調整等方面體現了更為科學、合理的制度設計。第三，政策中引入承諾機制和信用管理機制，在加強監管的同時注重科研工作者自律、誠信的政策價值取向。

二、漸進決策公共政策分析理論模型

漸進決策模型最早由林德布洛姆首次提出，它的特點是制定與現有政策稍有不同或有限方法上不同的政策，而不是完全重新評價決策。林德布洛姆認為，漸進決策模型需遵循三個原則：按部就班原則、積小變為大變原則、穩中求變原則。漸進的過程實際上就是一個不斷學習和實驗、不斷反饋和調整的過程。漸進決策模型要求在漸進中謀發展，在穩定中求變革，不會引起重大的社會動蕩，避免因決策失誤而產生嚴重結果，對于與世界接軌的發展中國家（中國）來說，具有重要的借鑒意義。

三、漸進決策模型在科研經費管理政策改革中的分析應用

勞務費較少且限制開支范圍是制約我國科研工作的瓶頸問題。為解決這一問題，我國科研經費管理部門相繼制定了多項政策，逐步對勞務費規則進行了調整。2015年4月15日起實施的《國家自然科學基金資助項目資金管理辦法》擴大了勞務費的開支范圍，并取消了比例限制。這有利于高校通過科研項目招聘專職科研人員，加強人才隊伍建設。財教[2011]434號、[2015]15號文分別對國家科技計劃和公益性行業科研專項、國家自然科學基金資助項目制定績效工資激勵政策，通過設立績效支出肯定科研人員超工作量的付出。

近年來，為適應科研活動規律的需要，科學化、精細化管理科研經費，財政部多次修改科研經費財務管理辦法，逐步調整管理費比例，其中財教[2011]434號文首次建立了課題間接成本補償機制；財教[2015]15號文《國家自然科學基金資助項目資金管理辦法》也對國家自然科學基金項目經費做出間接費用相關規定。間接成本補償機制對高校承擔科研項目產生的間接成本進行了合理補償，有效避免了高校透支事業經費、教育經費資源發展科學研究，使得科研、教學平衡發展，真正行使高校服務教學、服務科研的職責。

四、相關總結與思考

結合我國高等教育由政府撥款運行、非全額成本核算的基本國情，一味照搬美國現行經費管理制度顯然不適用于我國的高校科研，突進式改革也必然造成諸多社會問題，因此需要我國科研經費管理政策制定部門在經費使用過程中針對出現的各類情形做出清醒分析、明確決策，循序漸進地摸索出一套適合我國高校科研的經費管理制度。

參考文獻：

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[2]卿澗波.我國科研經費管理存在的問題、原因及路徑創新[J].湖南財政經濟學院學報，2012，28（138）：116-121.