外匯業(yè)務(wù)反洗錢管窺

文/何為 編輯/王莉

外匯業(yè)務(wù)反洗錢管窺

文/何為 編輯/王莉

在全球經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和安全格局日益嚴(yán)峻的背景下，今后監(jiān)管部門對(duì)反洗錢的要求與標(biāo)準(zhǔn)將會(huì)越來(lái)越高。

目前，中資銀行加快了國(guó)際化戰(zhàn)略步伐。我國(guó)五家大型商業(yè)銀行在全球179個(gè)國(guó)家和地區(qū)設(shè)立了超過(guò)兩千家經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，在獲得更廣闊的市場(chǎng)空間的同時(shí)，也面臨著不同以往的法律與合規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

新辦法的施行，在規(guī)章層面明確了金融機(jī)構(gòu)切實(shí)履行大額和可疑交易報(bào)告義務(wù)的新要求，標(biāo)志著跨境交易對(duì)反洗錢的從嚴(yán)監(jiān)管，自此正式拉開(kāi)了序幕。

反洗錢監(jiān)管導(dǎo)向

近年，一些“走出去”的國(guó)內(nèi)銀行違反東道國(guó)法律，受罰的事件時(shí)有發(fā)生。在對(duì)中資銀行海外機(jī)構(gòu)的反洗錢調(diào)查案例中不難發(fā)現(xiàn)，跟美國(guó)相比，我國(guó)反洗錢力度和執(zhí)法剛度還存在差距，頻遭發(fā)達(dá)國(guó)家的嚴(yán)格執(zhí)法調(diào)查。這給所有中資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)敲響了警鐘。在全球經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和安全格局日益嚴(yán)峻的背景下，監(jiān)管部門對(duì)反洗錢的要求與標(biāo)準(zhǔn)也將會(huì)越來(lái)越高。

根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》《中華人民共和國(guó)反恐怖主義法》等法律規(guī)定，中國(guó)人民銀行對(duì)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》(中國(guó)人民銀行令〔2006〕第2號(hào)發(fā)布，下稱《管理辦法》)進(jìn)行了修訂，自2017年7月1日起施行。

報(bào)告大額交易和可疑交易是《中華人民共和國(guó)反洗錢法》規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行的反洗錢核心義務(wù)之一，也是人民銀行開(kāi)展反洗錢監(jiān)測(cè)分析的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。新辦法的施行，在規(guī)章層面明確了金融機(jī)構(gòu)切實(shí)履行大額和可疑交易報(bào)告義務(wù)的新要求，有助于金融機(jī)構(gòu)提高可疑交易報(bào)告工作的有效性，標(biāo)志著跨境交易對(duì)反洗錢的從嚴(yán)監(jiān)管，自此正式拉開(kāi)了序幕。

新《管理辦法》中要求，超過(guò)以下三種額度的交易，金融機(jī)構(gòu)都要上報(bào)大額交易報(bào)告：一是自然人和非自然人的大額現(xiàn)金交易，境內(nèi)和跨境的報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)均為人民幣5萬(wàn)元以上、外幣等值1萬(wàn)美元以上。二是非自然人銀行賬戶的大額轉(zhuǎn)賬交易，境內(nèi)和跨境的報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)均為人民幣200萬(wàn)元以上、外幣等值20萬(wàn)美元以上。三是自然人銀行賬戶的大額轉(zhuǎn)賬交易，境內(nèi)的報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)為人民幣50萬(wàn)元以上、外幣等值10萬(wàn)美元以上；跨境的報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)為人民幣20萬(wàn)元以上、外幣等值1萬(wàn)美元以上。

跨境金融反洗錢

目前，人民銀行等反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)積極吸收借鑒國(guó)際反洗錢監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，逐步建立起與國(guó)際反洗錢標(biāo)準(zhǔn)基本一致的反洗錢監(jiān)管制度體系，增強(qiáng)了我國(guó)金融業(yè)在雙向開(kāi)放過(guò)程中應(yīng)對(duì)跨境洗錢風(fēng)險(xiǎn)的能力。銀行在洗錢風(fēng)控方面的意識(shí)和手段措施都有所增強(qiáng)，一方面，銀行的反洗錢合規(guī)意識(shí)及對(duì)被制裁地區(qū)的敏感度有所提高，能通過(guò)密切跟蹤聯(lián)合國(guó)、歐盟等國(guó)際制裁主體的制裁情況，來(lái)加強(qiáng)自身經(jīng)營(yíng)中對(duì)制裁形勢(shì)的分析研判，切實(shí)防范清算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障海外資產(chǎn)的安全；另一方面，對(duì)客戶的準(zhǔn)入資質(zhì)審核越來(lái)越嚴(yán)格。銀行在正式建立客戶關(guān)系時(shí)，首先開(kāi)展制裁名單篩查，確認(rèn)客戶是否在制裁名單上或來(lái)自O(shè)FAC全面制裁國(guó)家；客戶關(guān)系持續(xù)期間，制裁名單如發(fā)生變化，還會(huì)對(duì)客戶開(kāi)展補(bǔ)充二次篩查。如果客戶被確定在制裁名單中，還將立即采取凍結(jié)資產(chǎn)/賬戶、暫停交易、退出客戶關(guān)系等控制措施。

但對(duì)銀行業(yè)來(lái)說(shuō)，反洗錢的工作尚任重道遠(yuǎn)。相比境內(nèi)大額轉(zhuǎn)賬現(xiàn)金交易，跨境金融業(yè)務(wù)的反洗錢面臨的挑戰(zhàn)更加復(fù)雜。按照人民銀行的要求，相關(guān)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將可疑交易監(jiān)測(cè)工作貫穿于金融業(yè)務(wù)辦理的各個(gè)環(huán)節(jié)，并關(guān)注客戶的資金或資產(chǎn)是否與洗錢、恐怖融資等犯罪活動(dòng)相關(guān)；同時(shí)，構(gòu)建客戶名稱檢查（CN）、交易監(jiān)控（TM）、銀行流水單監(jiān)控（SM）、審慎調(diào)查（DD）及客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)再分析等監(jiān)測(cè)模塊，完善反洗錢監(jiān)測(cè)體系，有條件的還應(yīng)建立反洗錢分類評(píng)級(jí)，并據(jù)此進(jìn)行獎(jiǎng)懲。

今后，任何無(wú)法證明資金合法來(lái)源或難以證實(shí)資金“出海”實(shí)際用途的跨境大額現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬交易，都將被從嚴(yán)查處。嚴(yán)查跨境交易的真實(shí)背景并結(jié)合開(kāi)展反洗錢核查，已成為銀行辦理業(yè)務(wù)的重要前提。

外匯支付業(yè)務(wù)是抓手

在銀監(jiān)會(huì)今年年初發(fā)布的《關(guān)于規(guī)范銀行業(yè)服務(wù)企業(yè)走出去 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控的指導(dǎo)意見(jiàn)》中，明確了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在開(kāi)展跨境業(yè)務(wù)時(shí)面臨的四大突出風(fēng)險(xiǎn)——信用風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。其中，重點(diǎn)突出了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要地位。在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方面，要求金融機(jī)構(gòu)重視體系建設(shè)，加強(qiáng)日常管理，強(qiáng)化資源配置，做好客戶準(zhǔn)入把關(guān)，強(qiáng)化反洗錢、反恐融資的合規(guī)管理，并提升監(jiān)管溝通效率。

作為外匯從業(yè)人員，應(yīng)認(rèn)識(shí)到支付結(jié)算是銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)。外匯匯款業(yè)務(wù)直接反映了外匯資金在全球的擺布和流動(dòng)情況，是反洗錢合規(guī)最直接的證據(jù)和抓手。一旦其被認(rèn)定存在合規(guī)問(wèn)題，將產(chǎn)生匯款無(wú)法追回、高額罰款、境外資產(chǎn)凍結(jié)、賬戶被迫關(guān)閉等嚴(yán)重后果，甚至?xí)?dǎo)致經(jīng)辦銀行的外幣業(yè)務(wù)被限制，直接影響被合規(guī)調(diào)查銀行的國(guó)際聲譽(yù)和資金安全。

為提高付款效率，避免受到不必要的賬戶行合規(guī)查詢，保護(hù)經(jīng)辦行的國(guó)際聲譽(yù)和資產(chǎn)安全，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的“零差錯(cuò)”“零損失”，業(yè)務(wù)人員在客戶身份識(shí)別、交易監(jiān)控和篩查、可疑交易報(bào)告、機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等反洗錢基礎(chǔ)性工作方面，都應(yīng)盡快加以提高。

要點(diǎn)一：加強(qiáng)客戶盡職調(diào)查力度。在匯款發(fā)起前，應(yīng)重點(diǎn)圍繞聯(lián)合國(guó)、美國(guó)、歐盟等國(guó)際制裁主體發(fā)布的黑名單，將外匯支付報(bào)文（包括收付款人、收付款銀行、中轉(zhuǎn)銀行及相關(guān)地址、交易附言等信息）逐筆與各國(guó)發(fā)布的反洗錢制裁名單進(jìn)行匹配檢索。特別對(duì)一些敏感國(guó)家和地區(qū)的客戶，還應(yīng)認(rèn)真做好盡職調(diào)查，了解匯款用途，確保客戶匯款的真實(shí)性、有效性和合規(guī)性；同時(shí)結(jié)合資本項(xiàng)目開(kāi)放后的新特征，豐富可疑交易的識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，在跨境資金轉(zhuǎn)移過(guò)程中加強(qiáng)資金來(lái)源和資金去向的調(diào)查，從源頭上杜絕洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

要點(diǎn)二：加強(qiáng)對(duì)受益人的核查。對(duì)受益人名稱、地址不詳?shù)膮R款，應(yīng)加大反洗錢審查力度，要求客戶提供受益人的詳細(xì)信息，并審核受益人是否在受制裁名單之列；同時(shí)，確保外匯匯款業(yè)務(wù)信息的完整披露。根據(jù)2017年6月26日開(kāi)始執(zhí)行的歐盟2015/847法案的要求，銀行需在外匯匯款時(shí)，完整填寫(xiě)收/匯款人賬號(hào)、全稱及詳細(xì)地址，減少合規(guī)誤判，并及時(shí)全面地回復(fù)外匯匯款相關(guān)的查詢電文；如遇可疑交易，可向境外賬戶行查詢可疑內(nèi)容相關(guān)制裁情況，在綜合判斷確定業(yè)務(wù)未違反當(dāng)?shù)乇O(jiān)管法規(guī)后，再執(zhí)行付款。

要點(diǎn)三：規(guī)范支付報(bào)文的格式、英文拼寫(xiě)等內(nèi)容。在報(bào)文編寫(xiě)時(shí)，應(yīng)盡量避免使用容易出現(xiàn)部分誤中名單的附言。如將傭金“COMMISSION”表述為“YONGJIN”，就可能會(huì)部分誤中SDN名單中名為“YONG JIN”的船公司。此外，在支付報(bào)文為船運(yùn)匯款時(shí)，還應(yīng)體現(xiàn)船名全稱及所在國(guó)家、IMO號(hào)、相關(guān)運(yùn)輸起航與到達(dá)日期、以及其他與排除制裁有關(guān)的盡調(diào)信息。對(duì)曾經(jīng)被合規(guī)查詢過(guò)的業(yè)務(wù)或雖然涉及敏感國(guó)家但不在制裁范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，再次發(fā)起匯款時(shí)，建議銀行在發(fā)起匯款報(bào)文的同時(shí)，主動(dòng)發(fā)起自由格式報(bào)文，對(duì)該筆匯款進(jìn)行附加說(shuō)明。

要點(diǎn)四：建立反洗錢專家隊(duì)伍。反洗錢工作要求分析人員具備一定的專業(yè)水平，還要熟悉銀行各業(yè)務(wù)條線的工作經(jīng)驗(yàn)。特別是跨境業(yè)務(wù)操作流程，應(yīng)能與洗錢風(fēng)險(xiǎn)的防控有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，以及時(shí)發(fā)現(xiàn)、分析涉嫌洗錢的可疑交易。目前，很多金融機(jī)構(gòu)將洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控等同于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制，由合規(guī)人員兼職負(fù)責(zé)，忽視了其專業(yè)性的要求。鑒此，應(yīng)進(jìn)一步完善相關(guān)制度，建立專門的機(jī)構(gòu)和人員，培養(yǎng)一支具備專業(yè)技能的專家隊(duì)伍。此外，金融機(jī)構(gòu)還可根據(jù)經(jīng)營(yíng)規(guī)模和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量，設(shè)立總行或分行集中的反洗錢監(jiān)測(cè)中心。這樣做既考慮到了區(qū)域特征，也能發(fā)揮資源集中的優(yōu)勢(shì)，將專業(yè)的反洗錢分析工作從前臺(tái)柜員中脫離出來(lái)。

國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行陜西省分行