政府采購信用擔保下中小企業供應鏈金融融資模式的研究

張瀟禹

[摘要]文章從供應鏈金融融資模式的重要意義出發，立足于政府采購信用擔保下中小企業供應鏈金融融資過程中存在的問題，從政府部門、物流企業、擔保企業、中小企業中提出了相應的對策，對促進中小企業供應鏈金融融資模式具有積極的作用。

[關鍵詞]政府采購；信用擔保；中小企業；供應鏈；金融融資

[DOI]1013939/jcnkizgsc201730138

財政部在2011年政府發布《關于開展政府采購信用擔保試點工作的通知》，旨在支持和促進中小企業發展，為政府采購誠信體系構建提供條件。目前。據了解，政府采購信用擔保主要包括投標擔保、履約擔保和融資擔保三種形式，需要充分發揮專業擔保機構的作用，在一定程度上有利于中小企業參與政府采購資金難題的解決。而中小企業供應鏈金融融資模式，主要是以中小企業為核心，選擇并利用一個核心企業，基于它的良好信譽擔保，深入挖掘和發揮企業第三方物流的能力，從根本上提高中小企業的融資能力和降低融資風險。

1政府采購信用擔保下中小企業供應鏈金融融資模式存在的問題分析

11政府部門方面

各級政府和主管部門在中小企業供應鏈金融融資模式十分重視，進行積極探索的同時也制定和出臺相關法規政策文件，但是就目前發展形勢來說存在著法規政策文件多、針對性和適用性有待提升。一方面，缺乏相關的法律法規，政府采購信用擔保下缺乏完善的中小企業融資法律法規體系，大大增加了政府部門執行的難度。另一方面，政策大部分都是各個政府部門獨立出臺的，缺乏針對性，具有一定的局限性，對涉及融資的中小企業來說約束力不足，難以實施有效的管理。再者，相關政策文件沒有充分結合實踐，大部分屬于指導性文件，實施細則和標準不明確，導致政策難以落實。

12銀行方面

銀行在對中小企業融資方面制定和出臺的政策以及宣傳廣告都非常多，但是由于銀行對風險回報比的敏感，導致銀行在處理中小企業貸款方面限制比較嚴格。因為中小企業業務量小、營業額低、資金周轉問題明顯，在一定程度上中小企業承擔風險和波動能力不足，企業經常面臨資金鏈緊張的問題。銀行對中小企業的每筆貸款都有嚴格的要求，尤其是操作程序和流程方面，所面對的中小企業數量多、工作量大、成本高，導致銀行更偏愛為大企業的融資貸款。再者，因為政府部門擔保在銀行方面是屬于無效的行為，導致政府采購合同沒有任何的約束力，政府采購信用擔保下中小企業供應鏈金融融資模式還有待加強，甚至面臨著許多風險。中小企業貸款設置標準高、要求嚴、程序慢，大大增加了中小企業的貸款難度。

13擔保公司方面

就目前來看，中小企業金融融資缺乏擔保公司的競爭，因為一般由政府采購部門指定，擔保公司和銀行對接的現象導致擔保公司沒有市場化，沒有競爭壓力的擔保公司在工作效率、業務類型、收費和服務方面都不盡如人意，沒有把握好市場的需求整體業務和工作缺乏創新，對中小企業的發展現狀和客觀需求認識與分析不足，難以提供專業化、有針對性的、個性化的優質服務。一方面，手續費偏高的問題挫傷了中小企業金融融資的積極性。擔保公司沒有結合中小企業的融資時間和融資金額等方面因素，中小企業的融資金額手續費都在3%～5%，相對來說中小企業融資利率高、貸款總成本高而利潤空間小。另一方面，擔保企業業務類型單一。沒有立足于融資企業如預付賬款階段等發展情況創新業務，而是在統一的業務流程和收費標準下為中小企業金融融資進行擔保，手續繁雜、擔保申請審批時間長的問題使得中小企業喪失了最佳的商機。

14中小企業方面

目前市場上中小企業缺乏信用、信譽觀念的現象普遍存在，甚至有許多中小企業存在著抽逃資金、拖欠賬款等欺詐行為。正是這小部分企業所存在的信用問題，導致中小企業在整體市場中的信用形象降低，也成為銀行金融融資名單中的高危客戶。銀行等相關的金融機構出于對資金方面的安全考慮，在中小企業金融融資方面程序更加嚴格、政策更加審慎、手續更加麻煩，在一定程度上大大增加了其交易成本，也導致中小企業所需要的貸款申請難以落實。

15物流公司方面

物流企業在當前的中小企業金融融資方面所表現的問題就是存在著業務操作風險，當然還有明顯的道德風險問題。我國物流公司相對來說在規模、實力方面都還比較薄弱，缺乏完善的管理體制，員工業務培訓不足和相關交接手續不明確的問題增大了物流企業貨物和資金監管不到位的問題。再者，當前物流企業對市場信息把握不精準、追蹤不及時，難以為銀行提供全面有效的市場信息。因為銀行和物流企業在中小企業金融融資方面是屬于委托代理關系，關系不牢固可能存在著道德風險，甚至有部分物流企業存在著虛假信息上報的現象，與融資的中小企業合謀出現損害銀行利益的現象，最終影響了訂單的完成。

2政府采購信用擔保下中小企業供應鏈金融融資模式發展的建議分析

21發揮政府部門作用

要充分認識各級政府和主管部門在中小企業供應鏈金融融資模式中的作用，從認識出發在積極探索的同時，制定和出臺具有針對性的和適用性的相關法規政策文件。一方面，把握好中小企業金融融資的現狀和問題，制定和出臺相關的法律法規政策，政在府采購信用擔保下構建完善的中小企業融資法律法規體系，為政府部門執行提供法律依據。另一方面，推進各個政府部門聯合討論出臺政策，增強對中小企業金融融資的約束，確保相關政策文件充分結合實踐，適當減少指導性文件，明確實施細則和標準，實施全面有效的管理。

22優化銀行工作模式

把握好銀行對中小企業融資方面的作用，在制定和出臺政策方面要結合實際情況，選擇有針對性的宣傳廣告，結合風險回報比適當放松中小企業貸款方面的限制和程序。不能僅從中小企業業務量、營業額、資金周轉時間等方面來考慮，還要具體結合市場需求，考慮中小企業的發展前景、風險和波動的承受能力。在綜合考慮中小企業資金鏈緊張問題的同時，要深究背后原因，慎重考慮對中小企業的每筆貸款，根據實際情況和需要簡化操作程序和流程，對中小企業的融資貸款不存在著偏見。再者，要提高政府部門擔保在銀行方面的公信力，推進政府采購合同的法律效應，增強對銀行的約束力，著重解決好政府采購信用擔保下中小企業供應鏈金融融資模式的風險問題。endprint