新常態(tài)下對我國銀行業(yè)面臨的新風(fēng)險(xiǎn)的思考

呂志

（四川天一學(xué)院，四川 成都 610000）

【摘要】銀行面臨的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)有市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)等，但隨著我國金融業(yè)的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展和金融創(chuàng)新的深化，使得銀行業(yè)面臨的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)正在悄然發(fā)生轉(zhuǎn)變。本文論述了我國銀行近期新面臨的債券投資風(fēng)險(xiǎn)、互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)以及交叉金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等，并提出了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制對策。

【關(guān)鍵詞】銀行；新風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)控制

隨著2015年底我國利率市場化改革的完成，互聯(lián)網(wǎng)金融以及第三方支付的飛速發(fā)展，信托公司和資產(chǎn)管理公司等非銀行金融中介機(jī)構(gòu)多元化業(yè)務(wù)的快速崛起，以及銀監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)近期掀起的俞演俞嚴(yán)的監(jiān)管浪潮，使得商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)更加錯(cuò)綜復(fù)雜，銀行業(yè)自身經(jīng)營管理受到更加嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。但機(jī)遇總是和挑戰(zhàn)并存，所以在新形勢下，銀行必須正確認(rèn)識這些非傳統(tǒng)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理對策來分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)自身業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型升級。結(jié)合銀監(jiān)會最新發(fā)的文件即《中國銀監(jiān)會關(guān)于銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制工作的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)[2017]6號）來看，我國銀行業(yè)近期面臨的新型風(fēng)險(xiǎn)有以下幾類。

一、非傳統(tǒng)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)

（一）債券投資風(fēng)險(xiǎn)

債券波動風(fēng)險(xiǎn)是指銀行的債券投資業(yè)務(wù)中，債券市場價(jià)格波動、債券產(chǎn)品期限的錯(cuò)配、委外杠桿以及企業(yè)債券違約波及到信貸領(lǐng)域給銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)。近年來，我國銀行業(yè)債券投資業(yè)務(wù)快速發(fā)展，市場交易量、收入和規(guī)模都持續(xù)增長，在銀行業(yè)各類業(yè)務(wù)中處于舉中輕重的地位。然而由于宏觀經(jīng)濟(jì)政策形勢復(fù)雜多變、公司信用評級下降、利率或者匯率的波動等因素，使銀行業(yè)的債券投資面臨違約風(fēng)險(xiǎn)、收益風(fēng)險(xiǎn)以及交易風(fēng)險(xiǎn)等。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)

近幾年來，由于互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展，P2P的網(wǎng)絡(luò)借貸業(yè)務(wù)的發(fā)展給銀行傳統(tǒng)的借貸業(yè)務(wù)造成了極大的沖擊，銀行業(yè)利潤增速有所下滑。起初由于央行對P2P網(wǎng)絡(luò)借貸這種新生事物還是持一種相對肯定的態(tài)度，因此對于牌照的管理放得比較寬松，因此先后有200多家網(wǎng)貸平臺進(jìn)行這個(gè)市場與銀行競爭。與此同時(shí)，我國四大金融資產(chǎn)管理公司完成對我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的收購處理后，都逐步完成了股份制改革，業(yè)務(wù)開始多元化，涉及多個(gè)領(lǐng)域，搶占了一部分銀行業(yè)的市場份額。再加上我國國內(nèi)現(xiàn)在目前還有60多家信托公司以及各種小額貸款公司和消費(fèi)金融公司，他們當(dāng)然也要在這個(gè)市場上分一杯羹，使得商業(yè)銀行面對的競爭更激烈。如果商業(yè)銀行自身不加強(qiáng)自身的經(jīng)營管理，僅停留在目前的經(jīng)營導(dǎo)面上，會使自己的生存境地更加困難。

（三）交叉金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

交叉金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指不同的金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)融合加深，交叉性金融工具不斷涌現(xiàn)，在提升金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)功能的同時(shí)，金融風(fēng)險(xiǎn)的傳染方式也發(fā)生了變化。交叉性金融工具是指是指一項(xiàng)金融工具跨貨幣市場、資本市場、保險(xiǎn)市場等至少兩個(gè)以上的金融市場或跨銀行、信托、保險(xiǎn)、證券等至少兩個(gè)金融行業(yè)。交叉金融業(yè)務(wù)在我國的興起的主要原因是適應(yīng)金融市場需求的變、金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的推動以及規(guī)避嚴(yán)格的金融管制。交叉金融工具和銀行運(yùn)作相結(jié)合，風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)不清，增強(qiáng)了金融市場的脆弱性。而在交叉業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中，以同業(yè)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的流動性風(fēng)險(xiǎn)最為突出。去年四季度由于去杠桿進(jìn)程導(dǎo)致的債市巨震暴露了“同業(yè)存單+同業(yè)理財(cái)+委外”這一“串聯(lián)電路”的風(fēng)險(xiǎn)。銀行近年來放量發(fā)行同業(yè)理財(cái)，而同業(yè)理財(cái)?shù)扔诎驯韮?nèi)的錢轉(zhuǎn)到表外，中小銀行通過發(fā)同業(yè)存單借錢來買同業(yè)理財(cái)，資金轉(zhuǎn)到表外后再對接委外，委外再加杠桿。金融脆弱性就在這樣的過程中持續(xù)累積了差不多兩年時(shí)間。

（四）監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

新任銀監(jiān)會主席郭樹清自今年2月上任以來，銀監(jiān)會文件七連發(fā)，這把“監(jiān)管之火”燒得整個(gè)銀行業(yè)和資管圈惴惴不安，銀行業(yè)正成臨著史上最嚴(yán)監(jiān)管。其實(shí)是銀監(jiān)現(xiàn)在對銀行業(yè)的執(zhí)照放得比較松，但是監(jiān)管卻非常嚴(yán)格。在今年4月初，銀監(jiān)會僅一天時(shí)間就公布了25項(xiàng)處罰，平安銀行等金融機(jī)構(gòu)被罰4290萬元。其中以違規(guī)貸款最為嚴(yán)重，被罰1670萬元的平安銀行主要違法違規(guī)事實(shí)有5項(xiàng)，包括內(nèi)控管理嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則；非真實(shí)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)；銷售對公非保本理財(cái)產(chǎn)品出具回購承諾、承諾保本；為同業(yè)投資業(yè)務(wù)提供第三方信用擔(dān)保；未嚴(yán)格審查貿(mào)易背景真實(shí)性辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。所以，銀行業(yè)現(xiàn)在正面臨著史上最嚴(yán)格的監(jiān)管。

二、關(guān)于銀行業(yè)非傳統(tǒng)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)控制的對策與建議

（一）加強(qiáng)債券投資業(yè)務(wù)管理，密切關(guān)注債券市場波動，健全債券交易內(nèi)控制度

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要建立貫穿債券交易各環(huán)節(jié)、覆蓋全流程的內(nèi)控體系，加強(qiáng)債券交易的合規(guī)性審查和風(fēng)險(xiǎn)控制。堅(jiān)持“穿透管理”和“實(shí)質(zhì)重于形式”的原則，將債券投資納入統(tǒng)一授信。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將直接債券投資以及通過特殊目的載體（SPV）、表外理財(cái)?shù)确绞介_展的債券投資納入統(tǒng)一監(jiān)測范圍，全面掌握資金真實(shí)投向和底層債券資產(chǎn)的基本信息、風(fēng)險(xiǎn)狀況、交易變動等情況，實(shí)現(xiàn)準(zhǔn)入集中、數(shù)據(jù)集中和退出集中管理。

（二）穩(wěn)妥推進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)治理，規(guī)范資產(chǎn)管理公司的經(jīng)營，促進(jìn)合規(guī)穩(wěn)健發(fā)展。

對于網(wǎng)絡(luò)借貸平臺，各地監(jiān)管部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動管理暫行辦法》和備案登記、資金存管等配套制度，按照專項(xiàng)整治工作實(shí)施方案要求，穩(wěn)妥推進(jìn)分類處置工作，督促網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)加強(qiáng)整改，適時(shí)采取關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)等措施。

（三）整治同業(yè)業(yè)務(wù)，加強(qiáng)交叉金融業(yè)務(wù)管控

對于同業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)納入到銀行的流動性指標(biāo)進(jìn)行管理。控制業(yè)務(wù)增量。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要完善同業(yè)業(yè)務(wù)內(nèi)部管理架構(gòu)，確保業(yè)務(wù)復(fù)雜程度與風(fēng)險(xiǎn)管理能力相匹配，審慎開展交叉金融業(yè)務(wù)。同業(yè)業(yè)務(wù)應(yīng)由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總部統(tǒng)一管理、集中審批。制定統(tǒng)一的合作機(jī)構(gòu)名單、產(chǎn)品投資目錄，嚴(yán)禁與不在名單范圍內(nèi)的機(jī)構(gòu)開展合作，嚴(yán)禁開展投資目錄之外的業(yè)務(wù)。

（四）加強(qiáng)行內(nèi)內(nèi)控建設(shè)，加強(qiáng)自律管理，嚴(yán)防外部沖擊風(fēng)險(xiǎn)

各銀行都要認(rèn)真學(xué)習(xí)銀監(jiān)會下發(fā)的每一個(gè)政策和指導(dǎo)文件，嚴(yán)格按照監(jiān)管部門的要求使各項(xiàng)指標(biāo)符合監(jiān)管要求。銀行應(yīng)審慎開展代銷業(yè)務(wù)，規(guī)范理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)，保護(hù)金融消費(fèi)者的利益，防止民間金融風(fēng)險(xiǎn)向銀行業(yè)傳遞，嚴(yán)防跨境業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和社會金融風(fēng)險(xiǎn)。

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