多種渠道清收技改逾期貸款研究

劉小紅 中央財經大學

多種渠道清收技改逾期貸款研究

劉小紅 中央財經大學

加快逾期呆滯貸款的清理回收，提高信貸資金的活力，這對當前改善金融環境，對金融秩序進行整頓較為重要。以往因為銀行缺乏嚴格的信貸管理制度加上企業自身的經營管理不科學，使得銀行信貸資金的正常營運受到了較大的影響。且部分企業逐漸關停注銷，這也加大了收貸工作的難度。

多種渠道 清收技改 逾期貸款

收貸工作的難度較大，要想搞活當前的沉淀資金很困難，但是并不代表不可能，這就需要可以采取有效的措施，通過多種渠道進行貸款的清理回收，要結合貸款用戶的實際情況，采取相應的清收方法，促進呆滯貸款清收效率的提升，以此讓資金可以重新正常循環、周轉，改善資金供求矛盾問題。

一、案例

某工商行信貸資金因為各種原因積累了很多的逾期貸款，金額達到了兩千萬，而技改逾期貸款沉淀金額就達到了四百多萬，技改逾期貸款占總逾期貸款的34%，這也讓該行出現了信貸資金周轉失靈的問題，對信貸資金的正常運轉造成了重大的影響。在這種情況下，為了要搞活資金，擺脫信貸資金周轉失靈的局面，該行認真的解剖分析了各項技改逾期貸款情況和風險，還有對呆賬貸款也進行了分析，從中找出了導致技改貸款沉淀逾期的原因，進而在此基礎上吸取經驗教訓，采取多種渠道對技改逾期貸款進行清理回收，分別是法律、經濟及政治這三大手段，且在清收過程中收獲了較大的成果，清理回收了逾期貸款396.64萬，讓貸款回收率實現在20%以上，最終超額完成上級行下達的收貸計劃，具體的做法如下。

二、技改逾期貸款清收方法

（一）貸收掛鉤。每年都會將所有的逾期貸款項目總結出一個清單，將清單分送到當地的有關部門，讓當地有關部門以及政府清楚這些情況，通過匯報讓他們可以支持及配合收貸工作。其次，制定出年度的還貸計劃，要將收貸還款的計劃都實際落實到各個企業以及部門中，在發放貸款的條件中將還貸計劃的執行情況也加入，作為其中的一個條件。對于那些沒有完成還貸計劃的主管部門或者是企業，需要嚴格的對其年度貸款指標進行消減或者是增加貸款。

（二）疏通關系。對那些具有良好的社會效益、自身效益很好的企業、優秀的項目，需要疏通和稅務、財政部門之間的關系，這樣就可以在自身的權限范圍下，通過地方財政退稅、所得稅以及免征產品稅等多種資金來源渠道中將貸款進行清理回收。該地一啤酒廠每年上繳的稅金就超過八十萬，然而企業在歸還技改逾期貸款上還是比較困難，因此，為了提升企業的發展后勁，促進其獲得更好的發展，對稅源進行培養，該行就主動的和相關部門協商，讓其可以將啤酒廠上繳的稅金中拿出一部分返還給企業用來償還貸款，通過這樣從縣財政退稅11.2萬元用來償還技改貸款。

（三）建立專戶。要對技改資金建立專門的賬戶進行管理，進而督促企業可以定期的每季度提存專用基金轉入專門的賬戶，以此來償還貸款。

（四）簽訂協議。這種方法是針對那些無法實現預期效果，在還款資金來源上一時有困難的項目，銀行可以和企業簽訂還款協議，將貸款訴訟的時效增加一些，準許其可以延期歸還貸款，逐漸從項目的新增利稅以及折舊資金中進行貸款收回。

（五）落實責任。需要加大對到期及逾期的貸款內部管理力度，把所有的逾期技改貸款分別下分到經辦信貸員那里，讓每個信貸員明確自己的工作任務，進而采取有效的措施進行貸款清理回收。

（六）強制扣收。對于那些有不良行為的貸款戶，如故意拖欠貸款，有錢也不還賬、為難貸款項目的，就需要結合具體的情況采取相應的信貸制裁方法，圖罰息、限貸等，進而讓企業可以返還貸款[1]。對一些個別的企業可以通過強制的方式從其存款賬戶中將貸款扣收回來。

（七）轉讓產權。對于破產企業的技改逾期貸款清收，可以通過有償轉讓產權的方式進行。

（八）組織清收小組。銀行組織建立了四個清收小分隊，小分隊由多個部門組成，包括行長牽頭、信貸、技改以及稽核等，通過分片包干，和企業一起，深入實際，進而有效的落實五項內容，包括清收機構、時間、人員、任務以及措施。

（九）以法收貸。通過訴訟的方式收貸，這種方式是具有強制性的，如果判決生效，那么借款方就需要在規定期限內將貸款還清。這種方法對付那些有錢但是卻有意不還錢的企業有顯著的效果，然而這種方法也有不足的地方，就是對銀行及企業之間的關系改善不利，會讓企業對銀行感到不滿，還會讓銀行增加資產回收的成本，還會讓地方政府進行干預等。這就需要對還款對象進行區分，通過訴訟和非訴訟結合的方法對逾期貸款進行清理回收。一方面可以通過訴訟回收貸款，對那些有錢賴賬或者轉移開戶，故意逃避銀行監督的企業就需要通過這種方法進行貸款的回收。要確保這種方法的落實效果，就需要能夠做好七項基礎工作[2]。該地區玻璃廠從創辦之后，因為在設備選型上比較滯后，加上原輔材料價格上漲很多，新辦企業在管理上不到位等，使得其無法及時的償還技改貸款，其技改的貸款金額為184.5萬元，其中大部分貸款都逾期，企業不能償還貸款，對此銀行業采取法律的方式，將其上訴到中級法院，法院在接受這一案件后做出銀行勝訴的判決，并且讓該玻璃廠在限定日期內分次將貸款還清，該廠根據規定在還款期限內將剩余的貸款本息都償還給了銀行。

（十）變賣資產。還有一些技改項目是因為市場變化大的原因而讓產品出現滯銷的問題，使得項目長時間內都處于虧損的狀態，沒有彌補來源，使得項目出現了資不抵債的問題，最終銀行通過對企業的資產進行變賣，將貸款組織收回。

三、結束語

綜上所述，逾期貸款的清理回收，可以提高信貸資金的活力，讓銀行信貸資金可以正常營運，雖然逾期貸款清收難度較大，但是還是要采取靈活的手段對貸款進行有效的清收。

[1]王軍，趙立波.積極清收風險、呆帳貸款提高技改貸款質量[J].遼寧經濟.2016（6）.

[2]李雙悅，王世明.大力清收轉化風險貸款提高信貸資產質量[J].華北金融.2016（2）.

劉小紅，女，四川南充，畢業于中央財經大學，碩士學歷，現于中國平安人壽保險股份有限公司單位從事綜合金融業務主管工作，研究方向：客戶經理的個人因素影響貸款逾期率。