環境資源交易鑒證操作規程設計

龍登科，呂 潔，李雪梅

（1.重慶資源與環境交易所，重慶 401147；2.重慶市工業學校，重慶 400043）

環境資源交易鑒證操作規程設計

龍登科1，呂 潔2，李雪梅1

（1.重慶資源與環境交易所，重慶 401147；2.重慶市工業學校，重慶 400043）

本文結合我國環境資源交易工作實踐，提出了一套可操作性強的環境資源交易鑒證程序，對于促進環境資源優化配置、規范環境綜合要素市場建設等工作，均具有借鑒意義。

環境資源；交易；鑒證

1　環境資源交易鑒證的含義

所謂的環境資源交易，是指一切涉及環境權益的交易活動，包括碳交易、碳源碳匯交易、排污權交易、垃圾排放權交易、低碳技術、環保技術、環保產品設備交易等，旨在通過利用經濟手段來解決環境問題。通俗地講，交易就是指買賣環境資源的行為，而“鑒證”則是指對買賣行為進行鑒定或確認的過程。鑒證一般由具有公信力且獨立的第三方機構組織實施，由國家法定的公證機關實施的鑒證就是人們常說的“公證”。鑒證的目的，是對買賣雙方當面簽署法律文件真實意愿表達等行為進行確認，以增強預期使用者對交易結果信息的信任程度。完整的交易鑒證流程，應包括掛牌、交易、結算等行為的全過程確認，并出具交易鑒證書。事實上，由交易機構組織的交易及鑒證，其業務邊界較為模糊，均可統稱為“交易”或“鑒證”。目前，在全國各地已成熟的產權交易等機構中，均廣泛開展了交易鑒證業務，然而，在排污權、碳排放權等環境資源交易領域，交易鑒證工作還處于探索階段。因此，研究并制定環境資源交易鑒證的操作規程，對于探索環境資源管理制度改革創新、實現環境資源市場化配置、規范環境資源交易程序和保護交易相關方合法權益等工作，均具有重要意義。

2　環境資源交易鑒證業務概述

2.1環境資源交易業務的鑒證范圍

結合我國近年出臺的生態文明體制改革相關要求，目前，可探索開展以下五類交易鑒證業務：碳排放權相關交易鑒證業務、排污權相關交易鑒證業務、水權相關交易鑒證業務、垃圾排放權交易鑒證業務，以及環保技術、設備轉讓等交易鑒證業務。

2.2開展環境資源交易鑒證業務的基本原則

交易鑒證機構開展交易鑒證業務時，應遵循交易合法性、程序規范性等原則。

2.2.1交易合法性

交易鑒證機構開展交易鑒證時，應對交易各方主體資格、交易標的、交易過程以及所提交的文件資料進行合法性、有效性和真實性審查。審查的主要參考依據有《中華人民共和國合同法》《中華人民共和國民法通則》《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國環境保護法》《中華人民共和國水法》等法律法規，國務院辦公廳印發的《關于進一步推進排污權有償使用和交易試點工作的指導意見》等政府規范性文件，以及交易機構制定的具體操作規程等規章制度。此外，交易機構必須具備合法的從業資格，鑒證才具備法律效力。

2.2.2程序規范性

交易過程應符合法律法規規定的程序。比如，交易涉及招投標的，交易程序須符合《中華人民共和國招標投標法》等法律法規要求；涉及政府采購的，須符合《中華人民共和國政府采購法》等法律法規；涉及國有產權的，應符合《企業國有資產交易監督管理辦法》等規定。交易機構必須結合交易實際，分類制定相關交易及結算程序和規定，以提高交易鑒證程序的規范性。

2.2.3公平公正性

交易機構必須做到鑒證過程具備公平公正性。交易雙方必須是遵循平等互利原則進行交易。如無特殊理由，交易機構為一個明顯有失公允價值、有違公平精神的交易做鑒證，其結果顯然是荒謬的。必要情況下，交易機構可引入價值評估機制，盡量做到等價交換、信息公開，并規避暗箱操作嫌疑，才能體現鑒證過程的客觀、公正性，鑒證結果才具備公信力。

2.3開展環境資源交易鑒證業務的操作程序

交易鑒證基本程序包括申請、審查、出具鑒證書及權益登記等步驟，實際工作程序可結合具體項目需求進行調整和補充。

2.3.1鑒證申請

開展交易鑒證前，交易雙方應按照平等、自愿、誠信原則，向交易機構提交交易鑒證申請或簽訂委托協議，明確交易的具體標的物、交易對象、交易金額等事宜。

交易鑒證申請手續一般應包含以下文件資料：交易鑒證申請書、交易批準文件、交易合同書（如項目已經完成交易）、交易雙方主體資格證明文件，以及交易機構要求的其他相關文件、資料。交易雙方及交易機構也可根據實際需要，對上述手續進行補充和完善。申請人須確保所提交資料的真實性、完整性和有效性。

2.3.2交易審查

交易機構組織對交易行為進行審查，一般應包括以下四項程序。一是交易資格審查。審查內容包括：交易主體資格是否符合法律法規規定的條件，交易雙方是否為合法成立的社會組織，交易雙方是否已經獲得有效的交易批準文件，辦理交易手續的人員是否取得合法授權等。二是交易手續程序性審查。交易機構簽收鑒證申請手續后，應組織鑒證人員，對交易批準文件、合同書等手續的真實性、完整性和有效性進行程序性審查，必要情況下應采取現場走訪、調查問詢等形式進行復核。三是交易真實性審查。交易機構必須確信交易行為真實發生，交易價格必須處于合理區間，以避免虛假交易。必要情況下，交易機構應要求交易雙方進入合法的交易場所內進行交易及結算。四是確認交易事實，形成鑒證記錄和結論。

2.3.3出具證書

交易機構完成交易鑒證審查后，應按程序出具交易鑒證書。交易鑒證書一般應包含交易雙方基本信息和交易標的物、價格、時間及地點等信息；涉及環境權益變更的，交易機構還應按規定依法對有關權益進行登記，并出具權益登記證書。

3　結 論

以上環境資源交易鑒證程序具有較強的可操作性，并已成功應用于重慶市鄉鎮污水處理設施建設運營項目交易實踐，對其他省市或全國建立統一的環境資源綜合要素市場等工作，均具有借鑒意義。

10.3969/j.issn.1673 - 0194.2016.18.019

F234.3

A

1673-0194（2016）18-0029-01

2016-08-20