我國碳排放權交易體系現狀分析及對策

孫　瑞

（平頂山教育學院，河南平頂山467000）

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我國碳排放權交易體系現狀分析及對策

孫瑞

（平頂山教育學院，河南平頂山467000）

摘要：我國是全球第一大碳排放國，又是國際碳排放交易市場最大的賣方。因此，我國構建碳排放權交易體系已勢在必行。本文通過對我國目前碳排放權交易模式的利弊進行分析，深入探討我國碳排放權交易體系存在的主要問題，提出構建我國碳排放權交易體系的具體措施。

關鍵詞：碳排放權；交易；問題；對策

碳排放權交易是利用市場機制減少二氧化碳及其他溫室氣體排放量的有效途徑。雖然碳排放權交易從產生至今還不足十年，但其發展勢頭已經超越了以往任何一種交易品種，交易額巨大，國際碳排放權交易市場的重要地位逐漸顯現。我國一直積極開展減排工作，努力配合并推進全球減排進程。經過近幾年在排放交易領域的交易實踐，我國在國際碳排放權交易體系中已占據一席之地，并作為最重要的項目東道國為全球減排事業作出了貢獻。從2011年10月國家發改委下發“關于建立碳排放權交易試點的通知”，到2013年首個碳排放交易試點投入運行至今，北京、天津、上海、湖北、重慶、深圳、廣東等7省市交易試點的建立，為2017年推行全國統一碳市場打下重要基礎。

一、我國構建碳放權交體系取得的成效

目前我國的碳排放權交易市場主要是以項目為基礎的交易市場，即清潔發展機制（CDM）交易體系。同時，中國也積極創新，根據企業的實際情況，發展適合自己的碳交易項目，如自愿減排項目交易。中國政府以積極的態度，大力推進碳排放權交易市場的建設。2004年6月中國政府頒布了《CDM項目運行管理暫行辦法》，2005年10月對該辦法進行了修訂，頒布了《CDM項目運行管理辦法》。2007年11月9日，中國清潔發展機制基金及其管理中心在北京正式成立。2009年3月25日，聯合國清潔發展機制執行理事會（CDM-EB）正式批準了中環聯合（北京）認證中心有限公司（CEC）經營實體的資質，CEC成為中國首批獲得該資質的機構。2009年3月底，財政部和國家稅務總局聯合發布財稅[2009]30號文件，明確了中國清潔發展機制基金及清潔發展機制項目實施企業的相關所得稅減免政策。

專業交易所的建立為碳交易提供了平臺。自2008年以來，國內已有多個省市設立了環境權益交易所。2008年8月，北京、上海分別成立了北京環境交易所、上海環境能源交易所。9月，天津成立了排放權交易所。在三家龍頭產權交易機構的帶動下，廣州、大連、昆明、河北、武漢、杭州、安徽等地的環境權益交易所相繼成立。另外，一些地區雖未設立專業的交易所，但也有環境權益交易平臺。我國的企業也根據自身的需求，開展了自愿減排項目的交易。2009 年8月5日，北京環境交易所達成國內自愿碳減排第一單交易——天平汽車保險以27.76萬元的價格，成功購買奧運期間北京綠色出行活動產生的8026噸碳減排指標，用于抵消該公司自2004年成立以來至2008年底運營過程中產生的碳排放。2009年11月，天津排放權交易所推出基于規范碳盤查的企業碳中和交易模式，并成功組織我國首筆交易。2010年8月，天津排放權交易所推出低碳家庭減碳交易模式，康師傅控股有限公司與各家庭簽署“家庭碳排放交易合同”，通過天津排放權交易所以同等價值的環保產品向天津經濟技術開發區參加活動的家庭換購碳減排量。

二、我國運用三種碳排放權交易模式的現實分析

我國目前是全球第一大碳排放國，同時又是國際碳排放交易市場最大的賣方。在2011年底召開的南非德班聯合國氣候大會上，我國明確表態，愿意在2020年之后有條件地接受具有法律約束力的全球減排協議。因此，我國構建碳排放權交易體系已勢在必行。由于不同的交易模式各有其適用對象和范圍，也各有利弊，通過對我國目前三種碳排放權交易模式的利弊進行分析，可以為建立全國的碳排放權交易體系提供參考。

1、CDM發展迅速，但有局限性

目前，我國對外碳排放權交易的主要形式就是CDM。截至2013年9月底，我國共批準2685個CDM項目，預計年減排量近5億噸二氧化碳當量。其中，有953個項目在聯合國CDM執行理事會（EB）成功注冊，占全球注冊項目的40%。預計每年減排溫室氣體約2.3億噸二氧化碳當量，占全球注冊項目年減排量的61%，項目數量和年減排量都居世界第一。

雖然我國是全球碳交易的大國，但是我國發展CDM也面臨不少問題：第一，在碳價格的議定方面，我國企業議價能力有限，缺乏話語權。例如，歐盟排放交易體系的碳價格每噸最高近30歐元，而國內企業買賣每噸碳的平均價格僅為8歐元，二者價格相差較大。第二，CDM項目的審核將日趨嚴格。聯合國清潔發展機制執行理事會（EB）對CDM項目的審核越來越嚴，特別是針對數量迅速增長的我國CDM項目。例如，2010年7月，在EB第55次會議上，22個被否決的CDM項目中有20個是來自中國的。第三，《京都議定書》第二承諾期即將到來，CDM的前景不明。CDM是由《京都議定書》規范的交易機制，其法律基礎是《京都議定書》的相關規定。因此，CDM可以作為我國碳排放權交易體系的有效補充。

2、強制減排體系在我國現階段缺乏依據

從全球的發展趨勢來看，強制減排體系是未來的發展主流。據統計，2013年全球碳市場中，歐盟強制減排體系（EU-ETS）的交易量占到了交易總額的82%。但在我國，現實條件決定了建立一個全國性的碳排放總量控制的時機遠未成熟。主要原因在于，強制減排體系建立的前提條件是存在一個總量控制，然而現階段我國作為不承擔絕對排放限制義務的發展中國家，并沒有總量控制這一限制，這也就使得強制減排體系的建立缺乏必要依據。

3、自愿減排體系的發展處于萌芽階段，難以大規模推廣

由于發展強制減排體系道路較長，我國可以將自愿碳減排交易作為一種過渡選擇。目前，我國也展開了對自愿減排交易體系的積極探索。例如，在自愿減排標準方面，2009年，北京環境交易所制定了首個自愿減排標準即“熊貓標準”，對自愿減排流程、評定機構、規則限定等重要內容作出了規定。2010年10月，上海環境能源交易所也發布了“中國自愿碳減排標準”，規定了碳減排技術標準、碳交易標準、登記注冊核銷流程、調解與仲裁規則等內容。這些標準體系的制定有利于完善自愿減排的市場體系和增加中國在國際碳交易市場的話語權。

自愿減排體系的建設目前遇到的困難就是碳排放權交易規模太小。就全球碳交易市場而言，我國自愿減排的總量只占到0.27%，推廣的難度較大。從美國的經驗來看，自愿減排的最大需求來自企業的社會責任，而我國的市場如果缺乏制度保證，完全依賴于企業的社會責任，自愿減排就難以大規模推廣。

三、我國碳排放權交易體系面臨的主要問題

1、未涉足基于排放配額的交易

我國目前的初始分配制度存在一定的缺陷。一方面，我國還主要采取自愿減排措施。許多企業擔心現在減排越多，日后實施總量管制時，自己所分配到的排放額可能會相應減少。在此顧慮下，企業難有實行節能減排的動力。同時，也存在新建企業和已建企業之間在排污權初始分配的不公平。另一方面，排污權名義上是公共資源，實質上為政府所管轄，成為管理部門的權力資源。因此，由于政府失靈的存在，受到利益驅動而存在一定的尋租行為，導致排放權交易受到管理部門操縱的影響。

2、缺乏統一的市場交易平臺和先進的交易機制

美國碳排放權交易體系的規范化是建立在歐洲氣候交易所和芝加哥氣候交易所運行良好的基礎之上的。自2007年以來，國內建立了多個環境權益交易平臺，但它們都還算不上真正意義上的碳排放權交易平臺，主要是因為存在著政府在交易中依舊處于主導地位，導致交易價格不穩定、交易主體范圍狹窄、不透明等問題。

3、企業缺交易積極性

由于我國碳排放交易制度體系尚不完善，企業信息搜尋成本、交易費用等成本過高。從我國現行的法律法規來看，碳排放權的產權不夠明晰，尚未對企業碳排放進行強制性約束；在稅收上，碳稅開征尚處于研究階段，其他環境資源方面的稅收未將碳排放納入，這些使得企業參與的積極性不足。

4、相關法律及監督機制不完善

健全的法律保障可以規范和約束碳排放權交易的健康發展，美國的交易體系都是建立在有嚴格的立法基礎上的。我國目前碳排放權交易方面的法律法規亟待完善。2015年1月20日國家發改委頒布17號令《碳排放權交易管理暫行辦法》，作為協調、規范我國碳排放活動的立法準則。隨著基于配額的交易在氣候交易所交易的逐漸增多，關于排放權交易規則、交易方式、糾紛解決機制、交易雙方的權利與義務以及排放權交易試點的法律授權等關鍵性問題也都亟待解決。目前碳排放權交易機制及制度還不完善，在對環境監測標準和監測設施的技術開發上，還存在很多不足，監管及制度的缺失將阻礙我國碳排放權交易市場的建立。

5、熟悉相關交易流程及法律規范的人才匱乏

碳交易機制是一個復雜而高端體系，從交易機制的設計到運行的每一個環節都具有很強的專業性，需要專業人才的參與。目前歐盟已經形成了一支龐大的管理、運作排放交易體系的專業人才隊伍。我國建設碳交易試點，相應人才體系的建設也不可或缺；但是我國目前熟悉相關交易流程及法律規范的人才還是比較匱乏。

四、構建我國碳排放權交易體系的措施

1、科學確定排放總量

我國應充分考慮各地的特點和產業政策，發揮市場機制的優勢，降低實現碳排放總體控制目標的成本。不同區域在經濟發展水平、產業結構、技術水平、能耗和碳排放強度、能源資源稟賦等方面都存在較大差異，并導致減排成本和潛力的不同，而且這些因素之間也存在相互聯系和影響。若全國采用完全一致的分配方法，勢必會弱化對這些差異的考慮。不同地區的企業接受相同的碳排放約束，會影響區域“公平性”，降低分配方案的被接受程度及其可行性。

2、做好排放權的初始分配

我國碳排放權配額分配堅持效率優先、兼顧公平的原則，根據行業的生產流程特點和數據基礎，使用基準法或歷史法計算各部分配額。對基礎數據和技術條件較好的企業類型、生產設施、工序，采用基準法分配配額，有利于行業內部淘汰落后，鼓勵先進產能，促進結構優化。對產品較多、生產工藝復雜、早期數據基礎較差、效率差異不大等暫不適合基準法分配的行業，承認其歷史碳排放量，通過設置年度下降系數逐年減少碳排放量，引導企業降低單位產品的碳排放。

3、充分發揮金融服務業在碳排放權交易中的作用

我國應該建立銀行環境風險業務管理體系，創新和發展多樣化的碳金融工具。為適應當前發展碳金融的需要，銀行應盡快建立自己完善的環境風險管理體系。要對相關部門的工作人員進行專業知識培訓，培養一批對我國相關政策理解清晰，對環境風險控制方法掌握熟練，能夠勝任并適應我國當前發展碳金融需要的人才；要在銀行內部建立完善的環境風險管理制度，向國際先進銀行學習，建立包括環境風險評估、項目風險分類、項目風險決策和全面審查監督項目等環節。

4、完善相關制度的保障

我國應對現有的相關立法進行統一協調，尤其要對碳排放信息統計監測與考核制度、碳匯制度等方面進行詳細規定，以使減排行動統一，做到有法可依。改革節能減排考核制度，簡化考核程序，實現年度節能減排目標考核同市縣經濟社會發展目標考核同步。完善節能減排計量、統計和監測制度，改進統計方法，核算“十三五”能源消費總量、碳排放總量、污染物排放總量基數。完善節能減排項目監管制度，提高項目儲備、遴選、評審和公示等公開程度，強化項目事中、事后監督檢查。完善主要耗能產品能耗限額和綠色建筑評價等地方標準。強化節能監察執法，建立日常執法與專項監察相結合的工作機制，加大對違法用能、違規用能單位的查處力度。

5、提高企業的交易積極性

我國應加強自愿碳交易市場的相關配套條件建設，為企業進行碳交易提供便利條件。從企業的角度降低企業參與碳排放權交易的成本，對不配合碳排放權交易試點的企業進行有力約束，運用財政政策和金融支持等方式給予企業以激勵和約束。例如，所有工業企業新上項目的能源評估中加入碳排放評估（以下簡稱碳評），沒有通過碳評的，不予分配配額；鼓勵各種金融機構為試點企業搭建投融資平臺，提供綠色金融服務，支持試點企業開展節能減排技術研發和創新；成立碳排放權交易基金，積極引導碳基金及節能公司優先為試點企業提供合同能源管理服務；優先推薦試點企業申請能源及低碳類國家政策資金等。

為了提高企業參與交易的積極性，要通過多種方式創造條件，幫助碳交易企業提升社會形象。給予碳交易企業參評榮譽稱號、評優資格的優先權，如可以定期發布碳減排或社會責任的排行榜，給予碳交易企業優先參評資格。充分利用官方舉辦的研討會、展銷會、官方媒體等多種方式，以優惠條件為參與碳交易企業提供推介機會。

6、建立健全碳金融交易中介機構

目前我國碳金融交易的中介機構還很薄弱，規模、人才配置、交易范圍等與國外同類機構相比還有很大差距。河南省要把加強區域化的碳金融交易中介機構的培養和發展作為重要議事日程，扶持具有核心競爭力的中介機構并形成品牌效應。碳金融交易中介機構要加強與國外中介機構的合作，深入研究國外中介市場的先進理論和實踐，積極為國內減排項目提供CDM項目開發、交易和全程管理實施的一站式金融服務，主動參與到國際碳市場交易以及參與碳基金、投資碳市場等，通過政府、企業、個人的共同努力，提升河南省碳金融交易中介機構的整體實力，為碳金融的發展壯大、本土定價權和話語權的加強奠定基礎。

7、加強人才隊伍的建設

人才建設的滯后性已經給我省參與碳交易制造了瓶頸。在氣候變暖的大環境下，控制二氧化碳排放量已經成為全球的共識，培養具有很強的超前意識和創新能力的碳金融專業人才的培養尤為重要。我們應該充分借鑒歐盟和英國碳市場的發展經驗，培養一批專業的人才，推動我省碳排放交易市場的建立，鼓勵與碳市場相關的金融產品創新。我們應該充分聚集一批證券、期貨、能源經濟、碳減排審計核證方面的人才，發揮他們的主觀能動性，為碳排放作出貢獻。通過政府購買服務方式，帶動一批低碳咨詢服務、第三方核查咨詢業務的發展，培養一批核查、咨詢等專業人才。

8、增強公眾減排意識

公眾減排意識相對來說也比較重要，因為只有從根源找到解決問題的方法，效果才會更佳，更具成效。因此，我們要繼續將污染減排作為環境宣傳教育工作重點，制定宣傳教育方案并認真組織實施。例如，組織好每年一度的全國節能宣傳周及世界環境日、地球日、水宣傳日活動，把節約資源和保護環境理念滲透在各級各類的學校教育教學中，從小培養兒童的節約意識。

參考文獻

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（責任編輯：胡婉君）

基金項目：2015年度河南省政府決策研究招標課題，河南省碳排放權交易體系研究，編號：2015B084。