農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險管理研究

李明澤

摘 要：農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)作為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要保障，服務(wù)“三農(nóng)”是黨和國家賦予其歷史使命和社會責(zé)任，農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險管理不僅利于農(nóng)村金融健康發(fā)展，也為農(nóng)村生產(chǎn)生活提供融資保障。

關(guān)鍵詞：小額貸款；風(fēng)險管理

中圖分類號： 文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A 文章編號： 1673-1069（2016）26-34-2

0 引言

黨的十六大提出全面建設(shè)小康社會奮斗目標(biāo)以來，全黨全國各族人民接續(xù)奮斗，各項事業(yè)取得重大進(jìn)展。加快轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)發(fā)展方式，發(fā)展多種形式適度規(guī)模經(jīng)營，發(fā)揮其在現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)中的引領(lǐng)作用。著力構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系、生產(chǎn)體系、經(jīng)營體系，提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量效益和競爭力。在金融體系改革中強調(diào)健全商業(yè)性金融、開發(fā)性金融、政策性金融、合作性金融分工合理、相互補充的金融機(jī)構(gòu)體系。構(gòu)建多層次、廣覆蓋、有差異的銀行機(jī)構(gòu)體系，擴(kuò)大民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，發(fā)展普惠金融，著力加強對中小微企業(yè)、農(nóng)村特別是貧困地區(qū)金融服務(wù)。尤其在2016年中央一號文件中國家推動加快構(gòu)建多層次、廣覆蓋、可持續(xù)的農(nóng)村金融服務(wù)體系，發(fā)展農(nóng)村普惠金融，降低融資成本，全面激活農(nóng)村金融服務(wù)鏈條。支持中國郵政儲蓄銀行建立“三農(nóng)”金融事業(yè)部，打造專業(yè)化為農(nóng)服務(wù)體系。

我國作為農(nóng)業(yè)發(fā)展大國，農(nóng)村發(fā)展直接關(guān)系新時期小康社會和新農(nóng)村建設(shè)目標(biāo)的實現(xiàn)。農(nóng)村金融作為支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心，由于我國經(jīng)濟(jì)體制從計劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變，金融體制轉(zhuǎn)變的滯后性，金融體系在農(nóng)村發(fā)展的偏差嚴(yán)重制約了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，尤其在經(jīng)濟(jì)落后的內(nèi)陸地區(qū)，如何解放和發(fā)展農(nóng)村生產(chǎn)力，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)民收入的增加都需要現(xiàn)代金融體系的支持。通過多年持續(xù)努力，我國正在形成銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和其他微型金融組織共同組成的多層次、廣覆蓋、適度競爭的農(nóng)村金融服務(wù)體系，政策性金融、商業(yè)性金融和合作性金融功能互補、相互協(xié)作，推動農(nóng)村金融服務(wù)的便利性、可得性持續(xù)增強[1]。

1 農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險管理現(xiàn)狀

1.1 制度不完善

小額貸款作為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)日常業(yè)務(wù)范疇，在貸款發(fā)放流程中沒有明確的貸前調(diào)查、貸中審查以及貸后核查等相關(guān)流程制度[2]，風(fēng)險管控制度缺失和落后，金融機(jī)構(gòu)對小額貸款沒有完全執(zhí)行我國會計制度，沒有全面真實有效的反應(yīng)企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)和財務(wù)活動。

1.2 操作不規(guī)范

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的小額貸款主要面向于農(nóng)村、農(nóng)民、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的微小貸款模式，金融機(jī)構(gòu)在貸款業(yè)務(wù)范圍和審查制度上有很大的自主性，很多業(yè)務(wù)員為了多爭取業(yè)務(wù)量，在貸款額度和范圍上沒有嚴(yán)格執(zhí)行公司制度，造成許多小額貸款超出限額和業(yè)務(wù)范圍，為金融機(jī)構(gòu)貸款收回埋下隱患[3]，很多金融機(jī)構(gòu)為了擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，在貸款審核和發(fā)放過程中嚴(yán)重偏離企業(yè)規(guī)章制度。

1.3 員工素質(zhì)低

由于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)所處工作環(huán)境，其招募的員工整體素質(zhì)參差不齊，很多業(yè)務(wù)人員沒有會計、金融等相關(guān)專業(yè)知識，工作員工沒有經(jīng)過正規(guī)培訓(xùn)上崗，在貸款的審查和發(fā)放過程中全憑主觀意識來決定[4]，由此造成貸款催繳不及時和壞賬率較高，為金融機(jī)構(gòu)造成較大損失。

1.4 監(jiān)管制度不健全

在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)日常管理過程中，上級機(jī)構(gòu)對其管理監(jiān)督不夠重視，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對小額貸款自主性和隨意性較大，易造成農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對小額貸款用途不規(guī)范，很多資金并未用到服務(wù)“三農(nóng)”上，未發(fā)揮農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供支持的作用。

2 農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險分類

2.1 自然風(fēng)險

在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中容易遭受地震、暴雨、洪災(zāi)、火災(zāi)等自然災(zāi)害影響，這些自然災(zāi)害隨著地球氣候變暖和環(huán)境污染日趨嚴(yán)重的情況下，人類所面臨的災(zāi)害形式復(fù)雜多變，風(fēng)險影響范圍和強度進(jìn)一步加劇，給農(nóng)戶造成損失也進(jìn)一步增加，便直接增加農(nóng)戶貸款回收風(fēng)險。尤其近年來全球性氣候問題，造成極端惡劣天氣頻發(fā)，給廣大農(nóng)戶生產(chǎn)造成極大損失，給我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)小額貸款回收增加不確定因素。

2.2 市場風(fēng)險

農(nóng)戶生產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品轉(zhuǎn)化成價值的方式是經(jīng)過市場交易，在這一環(huán)節(jié)中由于農(nóng)民信息閉塞，造成對市場供求信息了解滯后，易造成農(nóng)戶生產(chǎn)品種過于集中，形成供過于求的局面，農(nóng)產(chǎn)品價格低于生產(chǎn)成本，給農(nóng)戶造成不可挽回的損失。農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)周期較長，農(nóng)戶無法通過市場變化及時調(diào)整種植形式，農(nóng)產(chǎn)品交易過程中常處在買方市場，造成農(nóng)戶只能被動接受市場供需變化帶來的經(jīng)濟(jì)損失，隨著農(nóng)戶收入減少，收益降低，便會間接影響小額貸款的回收，進(jìn)一步增加小額貸款的風(fēng)險。

2.3 信用風(fēng)險

在農(nóng)戶小額貸款信用風(fēng)險主要表現(xiàn)為兩類：一是主觀信用風(fēng)險，由于在農(nóng)戶小額貸款國家政策上支持和審查力度不嚴(yán)，造成農(nóng)戶小額貸款隨著更改資金用途，更有甚者借助貸款發(fā)放手續(xù)簡便非法騙取貸款，造成小額貸款后續(xù)無法收回；二是農(nóng)戶主要意識上故意拖延還款，農(nóng)民信用意識淡薄，主動還款意識不強，誤將小額貸款為政府扶貧資金，尤其出現(xiàn)大規(guī)模自然災(zāi)害發(fā)生后，農(nóng)戶基本沒有主要還款意識，拖延還款現(xiàn)象時有發(fā)生，增加了小額貸款風(fēng)險[5]。

2.4 流動性風(fēng)險

商業(yè)銀行資金的流動性直接關(guān)系到期債務(wù)償還和資產(chǎn)增長給公司帶來損失和破產(chǎn)風(fēng)險。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)流動性風(fēng)險主要集中在兩個方面：一是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)如若不能及時收回到期貸款，造成到期債務(wù)無法償還和其他融資缺失，給公司造成損失，二是債務(wù)流動性風(fēng)險，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資金來源主要是農(nóng)戶存款，若出現(xiàn)市場不穩(wěn)定信息造成大規(guī)模集中擠兌，給農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)造成損失。由于農(nóng)村小額貸款中存在大量不良貸款，使農(nóng)村小額貸款流動性風(fēng)險增加了不確定。

3 農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險管理策略

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)小額貸款作為支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要手段，由于農(nóng)村市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對滯后，信息化程度不高，因此，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)充分發(fā)揮主觀能動性，轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念、優(yōu)化業(yè)務(wù)范圍，及時建立風(fēng)險防范意識和制度，促進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)合法規(guī)范化經(jīng)營。

3.1 強化農(nóng)戶貸前審查

在農(nóng)戶申請貸款后，金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)及時全面調(diào)查農(nóng)戶實際情況，實地調(diào)查和走訪農(nóng)戶種養(yǎng)殖品種、規(guī)模，深入田間地頭掌握最新資訊，通過對農(nóng)戶家庭成員狀況，包括成員組成、健康狀況、居住條件等相關(guān)信息，業(yè)務(wù)經(jīng)理根據(jù)這些實際情況來測算農(nóng)戶收入和收益，并確定農(nóng)戶合理的資金需求量，確保貸款回收能力。

3.2 加強員工風(fēng)險意識

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)員工作為小額貸款的主要執(zhí)行人和決策者，也是小額貸款風(fēng)險管控最重要的環(huán)節(jié)，尤其是業(yè)務(wù)人員，加強其風(fēng)險意識，建立與業(yè)績相適應(yīng)的績效考核體系，明確業(yè)務(wù)人員的職責(zé)和權(quán)限，提高員工薪酬和崗位激勵，充分調(diào)動每一位員工的風(fēng)險管控意識，加強風(fēng)險管控專業(yè)人員隊伍建設(shè)，不斷更新每一位員工的風(fēng)險知識和責(zé)任主體意識，從全體員工出發(fā)，把小額貸款風(fēng)險降低同時提高優(yōu)質(zhì)貸款比例。

3.3 動態(tài)管理小額貸款

由于農(nóng)戶種養(yǎng)殖業(yè)務(wù)范圍的不斷調(diào)整，以及農(nóng)業(yè)種植業(yè)生產(chǎn)過程中各種不確定因素和農(nóng)產(chǎn)品價格市場波動等各種不確定因素造成農(nóng)戶逾期還款頻現(xiàn)。因此，在農(nóng)戶小額貸款發(fā)放后，現(xiàn)場業(yè)務(wù)人員應(yīng)實時跟蹤調(diào)查和走訪，動態(tài)調(diào)整農(nóng)戶貸款額度和還款期限，對擔(dān)保和還款業(yè)務(wù)能力強的農(nóng)戶動態(tài)增加貸款額度和還款期限，對于還款能力弱的農(nóng)戶，及時動態(tài)調(diào)整貸款額度和期限。

3.4 加快農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)

依托地方優(yōu)勢農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和政策支持，大力發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)建設(shè)，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供金融支持，在發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的同時，也加強農(nóng)戶還款能力，由此形成一個地方金融機(jī)構(gòu)支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時，也強化了農(nóng)戶還款意識，對農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境起到積極作用。建立和健全農(nóng)村金融評價體系，通過政府引導(dǎo)，金融機(jī)構(gòu)參與的信用村、信用戶建設(shè)，形成優(yōu)良農(nóng)村生態(tài)建設(shè)。

4 結(jié)束語

農(nóng)戶小額貸款作為國家支持新農(nóng)村建設(shè)和解決“三農(nóng)”問題的重要支撐手段，建立規(guī)范化風(fēng)險管理體系，促進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)持續(xù)健康發(fā)展，使農(nóng)村農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。

參 考 文 獻(xiàn)

[1] 樊雪梅，鄭力安.農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險控制機(jī)制研究[J].商業(yè)經(jīng)濟(jì)，2014（8）：29-30.

[2] 李婧.全民創(chuàng)業(yè)環(huán)境下的小額貸款風(fēng)險控制研究[J].金融視線，2015（5）：68-70.

[3] 孫凌云，臧建玲.農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險管理研究[J].資本運營，2013（16）：185-187.

[4] 姜雪晴.商業(yè)銀行小額貸款風(fēng)險管理研究[J].消費導(dǎo)刊， 2015（5）：134-136.

[5] 孫曉慧.我國農(nóng)村小額貸款風(fēng)險管理對策[J].經(jīng)濟(jì)縱橫，2013（12）：89-92.