新疆區小微企業信貸風險分析及對策研究

魏玉紅

摘要：本文在對新疆區小微企業信貸風險特點進行闡述的基礎上，剖析其成因，探尋問題存在的癥結，從而提出解決新疆小微企業信貸風險防控的對策和建議。

關鍵詞：新疆；小微企業；信貸風險；對策

受當前宏觀經濟下行的影響，作為經濟最活躍細胞組成部分的小微企業生產經營面臨較大挑戰，造成小微企業信貸業務資產質量不容樂觀。截止2015年11月末，新疆銀行業金融機構小微企業貸款余額2258.04億元，小微企業不良貸款余額43.20億元，不良貸款率為1.94%，高于各項貸款不良率0.57個百分點。

一、小微企業信貸風險的特點

（一）安全保障性低

小微企業生命期較短，從而影響銀行信貸資金缺乏安全保障性。由于商業銀行無法將小微企業的貸款利率提高到與其風險相適應的程度，投入的精力要遠大于大企業，而它們的單個貸款規模又比較小，一筆貸款給銀行帶來的收益也較少，造成銀行的收益和成本不匹配。

（二）信息不對稱問題突出

當前小微企業一般多為家族式企業，經營的隨意性較大，透明度不高。由于經營規模小，經營的方式表現得較為靈活，在內部管理上由于缺乏規范的財務會計制度和信息披露制度，使得作為債權人的銀行了解企業實際經營狀況的渠道較為單一，不利于充分了解企業的經營狀況，進而無法確定貸款的安全性。

（三）經營管理風險突出

當前大部分小微企業均沒有建立起完整的現代企業管理制度，即使設立了股東會、董事會、監事會，也是形同虛設，名存實亡。在私營和家族式企業中，往往是投資人一人說了算，更易滋生經營風險。同時，少數小微企業主缺乏長期經營理念，信用意識淡漠，增加銀行放貸的風險。

（四）信貸調查不充分

小微企業的流動資金周轉較快，受市場波動影響較大，小微企業貸款呈現“短、頻、快”的特點，要求銀行在很短的時間內能滿足其要求。但是，受目前固有信貸流程的設置，銀行無法及時滿足小微企業的要求。同時在短暫的時間內要求銀行提供授信支持，由于缺乏充分的貸前調查，也增大了銀行信貸資金的風險

二、小微企業信貸風險成因分析

（一）小微企業方面的原因

小微企業處于發展的初期，抗風險能力較弱。大部分小微企業都沒有建立起完整的現代企業制度，在小微企業信貸業務中，由于企業自身的法人治理結構不夠完善、經營思路不夠清晰，在實際的資金使用過程中，表現出極大的隨意性。小微企業一般沒有規范的財務部門，財務管理較為粗放。小微企業由于自身發展的不足，積累的有效資產較少，抵押擔保難以有效落實使銀行失去債權的資產保障。同時部分小微企業信用機制的缺失，有些小微企業主資信狀況較差，導致違約風險的發生。

（二）金融機構方面的原因

對于長期以來依賴財務報表分析作為放貸依據的商業銀行來講，小微企業由于在財務信息方面的先天性缺失，使原有的信用評估體系對新情況的出現適用性較差。采用傳統的貸前調查、貸中審查、貸后檢查的方式管理小微企業貸款，必然會減弱管理的效果，增加貸款的風險。與此同時，由于小微企業貸款一般金額較小、期限較短，而產生的風險卻較大，從而給人一種“吃力不討好”的感覺，辦理小微企業貸款的積極性不高。由于積極性的缺乏，也相應產生對貸款管理的懈怠，因此也為貸款風險的滋生培育了肥沃的土壤。

（三）社會外部環境方面

當前我國雖然從國家各個部委加大對征信系統的建設，但從實際的運行效果上來看，運行效率還不太理想。主要表現在一是小微企業服務管理機構職能發揮不充分；二是專門扶植小微企業的小微金融機構發展緩慢；三是缺乏為小微企業提供全方位服務的綜合性輔導體系；四是高水平、權威性強的社會中介機構發展緩慢。失信懲罰制度的落實和執行效果也存在打折扣的現象，加之有些地方司法部門打擊失信行為力度不夠，導致企業失信成本過低。

三、新疆區小微企業信貸風險防控的對策

（一）提高小微企業自身素質

作為小微企業信貸業務的重要主體，小微企業只有苦練內功，不斷提高自身素質，才能有效抵御風險的發生。小微企業應積極推進現代企業制度的建設，建立符合現代化市場經濟發展要求的內部治理結構，以增強企業的發展動力和內部凝聚力。與此同時，不斷提升自身財務管理水平，真實反映企業生產經營狀況，減少銀企之間的信息不對稱。小微企業在發展的過程中要確立產權意識，注重資產積累，增強自身抵御信貸風險能力。小微企業主作為企業的“當家人”、“掌舵者”，應為企業制定一個長期規劃，重視創新，提升小微企業的產業級別水平，并獲取規模的適當擴大，從而提高小微企業的盈利能力，提升抗風險能力。與此同時，企業主需要樹立誠信意識，增強守約履約能力。

（二）銀行需提升信貸風險管理能力

商業銀行需對現有信貸組織結構進行重建，以達到統一指揮、各負其責、責權利清晰、互相監督的目的。經過內部部門的有效布局，將各級機構的利益緊緊的拴在一起，形成利益共享、嚴格問責的局面。對于大額授信審批權需適當集中、上收，并實行專業人員審批制，對于小額授信進行適當下放，保證制度的靈活性。商業銀行應根據小微企業特點，加大對小微企業貸款風險評估和定價政策的研究，對貸款進行風險定價。要以擔保創新為重點，通過企業有效資產抵押、第三方保證、企業主提供擔保，用未來收益權質押等多種方式，有效防控貸款風險。通過對小微企業貸款業務營銷的正向激勵，對違規事項的負激勵，達到有效管理信貸經營人員的目的。

（三）完善社會信用體系建設

一是充分發揮地方政府的作用。充分發揮地方政府在政策制定，建立不良資產評估、估價、拍賣等中介服務的市場，不良資產處置過程中的特殊作用，提高不良貸款的處置效率和水平；二是充分發揮行業組織的作用。通過行業組織、行業協會、商會的介入，發揮行業組織在信息獲取、行業監督，增強商業銀行貸款資產的安全性；三是加強銀行、企業、擔保機構和信用評估機構的合作，充分發揮各方業務優勢和專業優勢，從自身專業角度出發，共同設計有效的風險防范措施及預案；四是加大信用不良懲罰力度。失信懲罰機制的建立既要嚴厲打擊失信者，讓他們破產出局，又要保護廣大守信者和他們的利益不受侵犯。

參考文獻：

[1]丁少龍.小企業信貸業務發展的難點、對策及風險防范.安徽農村金融，2006（10）

[2]劉偉.強化信貸風險管理，促進和諧有效投放.現代金融，2008（2）