淺析小微企業間“信用互助”共贏機制

朱琳　王康

摘要：目前，小微企業已成為市場經營主體的重要組成部分，對于促進經濟增長、增加就業崗位、提高居民收入水平、增進社會和諧等方面具有重要作用。然而，在新經濟常態下，面臨產業結構調整、節能減排等大環境的趨勢，許多小微企業發展正經受著嚴峻的考驗。因此，通過深入了解小微企業的自身經營狀況并剖析發展過程中的主要矛盾，合理尋求小微企業“合作共贏，信用互助”的發展模式，成為緩解當前緊張形勢的主流。

關鍵詞：小微企業 經營矛盾 融資 信用互助

一、小微企業經營的主要矛盾

（一）小微企業的界定

小微企業是指小型企業、微型企業、家庭作坊式企業及個體工商戶的統稱，具有產權和經營權高度集中、企業規模小、產品（業務）單一、生產銷售靈活、內部管理不規范等特點。其界定標準主要是企業雇員人數、資產規模、營業收入、銷售額等指標。

（二）小微企業的經營的主要矛盾

調查研究表明，小微企業現階段生產經營的主要矛盾集中體現在：資金緊張和融資困難。首先，多數企業都有資金短缺現象，且多缺少流動資金。其次，造成資金短缺的原因主要有：原材料價格上漲、用戶拖欠貨款、運輸費用增加、自有資金不足、生產規模擴大等。但在我看來，最重要原因還在于資金來源過于單一。

二、小微企業融資現狀分析

（一）融資渠道——借入資金的主要分類

企業的借入資金渠道主要分為正規渠道（以銀行貸款為主）與非正規渠道（主要指民間借貸）兩方面，盡管正規渠道借貸具有流程繁瑣、信用度要求高、抵押物檢驗嚴格等復雜條件，但眾多優惠政策和較低利率的強大吸引力，還是使得其成為不少企業的首選借貸方式。

（二）小微企業融資現狀

大多數小微企業普遍反映銀行貸款很難，究竟難在哪些方面呢？

對于銀行來講，雖然小微企業群體數量龐大，且大多有意愿通過正規渠道獲得資金。但是，隨著銀行信貸管理政策的日益嚴格，大量貸款普遍投向AA級（信用級別）以上企業，許多小微企業受資產規模、競爭實力等自身狀況的影響和約束，使得其信用評估較為困難，且小微企業的貸款大多具有數額小、期限短的特點。因而，在考慮到評估小微企業信用成本與其自身收益過后，小微企業也就往往成為銀行拒絕貸款的主要對象。

三、小微企業信用互助的定義和類型

（一）小微企業信用互助的定義

信用互助是指企業以自愿和互利的原則組建信用互助協會，協會成員通過共同出資形成互助擔保基金，信用互助協會以互助擔保基金為成員企業的貸款提供擔保，以此幫助企業解決融資困難問題。而結合小微企業的實際現狀，我認為，小微企業間的信用互助是指小微企業之間通過正規或非正規的互助行為解決實際融資問題。

（二）小微企業信用互助類型

1、正規信用互助

建立小微企業信用互助擔保機構小微企業信用互助擔保機構是小微企業信用互助機制的主要表現形式，小微企業之間以自愿和互利的原則，通過平等協商成立信用互助擔保機構，成員企業簽訂互助協議，并共同出資建立互助擔保基金。信用互助擔保機構則以互助擔保基金為成員企業的貸款提供擔保以解決小微企業的融資問題，成員企業也根據各自的出資金額承擔相應的義務、享有相應的權利。

2、非正規信用互助

小微企業之間的資金互助主要包括：商業信用、為其他小微企業的借款提供保證擔保、抵押和質押等。

商業信用。實質是企業在商品交易時因延期付款或預收貨款而形成的借貸關系，它是企業在商品交易中資金與貨物在空間和時間上的分離而形成為一種企業間的信用互助。與銀行信用相比，以商業信用籌資更加便捷、籌資成本更低，同樣的限制條件也更簡單。

四、研究結論及建議

（一）研究結論

第一，總結小微企業生產經營矛盾及原因。根據小微企業經營現狀總結其主要矛盾——資金短缺，沿著矛盾的發展過程探究矛盾的主要原因——資金來源單一，反映出小微企業的融資難題。

第二，總結小微企業融資難題的根源所在。面對龐大的融資需求，為何金融機構會無動于衷？根源在于小微企業信用認可度模糊或很低，并且用于認證小微企業信用度的成本高。

第三，總結小微企業間信用互助擔保機構產生的原因。面對正規金融機構的政策優惠和極具吸引力的貸款利率，小微企業往往將銀行貸款列為首選，由此催生小微企業間的信用互助擔保機構。

第四，總結小微企業間的信用互助類型。主要分為正規信用互助和非正規信用互助，包括建立小微企業信用互助擔保機構和民間資金互助。

（二）加強小微企業信用互助的相關建議

在產業結構轉型、金融政策趨緊等大環境下，小微企業產業鏈短、基礎薄弱、競爭力小等缺點更加顯露無疑。在單純依靠自身力量已無法從銀行等正規金融機構獲得數額較大的貸款，并且其他融資渠道依舊無法提供足夠助力的情況下，小微企業急需利用他們之間的信用互助來實現多元化的融資方式。

第一，大力扶持小微企業間的信用互助擔保機構。或許小微企業加入信用擔保機構之初，還只是因為受到融資壓力而被迫參加。但當小微企業互助機構更好地幫助他們獲得資金、拓展市場之后，更多的企業會主動加入，有利于社會良好的信用氛圍的形成。

第二，出臺政策規范非正規融資渠道的發展。目前，小微企業的融資主要還集中在非正規融資渠道，因此，規范非正規融資渠道，健全非正規融資制度仍迫在眉睫。

第三，加快社會信用制度建設，健全信用體系。小微企業融資難題的根源以及小微企業非正規渠道融資的基礎都集中在“信用”，因此，如果想要為小微企業營造良好的生存環境，必須通過政府全面加快社會信用制度建設，健全信用體系。

參考文獻：

[1]國家工商總局全國小型微型企業發展報告課題組.《全國小型微型企業發展情況報告摘要》（2013）

[2]陳建中，肖甲山.《供應鏈融資模式下商業信用融資決策探討》[J].財務與金融，2008.（3）

[3]工信部，國家統計局，發改委，財政部.《中小企業劃型標準規定》，2011，300號