淺析股份制商業銀行的公司治理

秦皇島銀行股份有限公司 楊曼

淺析股份制商業銀行的公司治理

秦皇島銀行股份有限公司 楊曼

隨著我國市場經濟體制的日趨完善，市場競爭愈演愈烈，為了提高股份制商業銀行在市場上的競爭力，我們需要不斷完善其結構，提高治理水平。只有不斷地完善和創新股份制商業銀行企業結構，才能夠保障自身的可持續發展。本文主要講述了商業銀行治理的內涵和特殊性，以及商業銀行公司結構本身存在的問題，并提出了相應的完善措施。

商業銀行 治理結構 完善措施

隨著我國金融市場經濟的快速發展，我國股份制商業銀行也得到了空前發展，并且其結構日趨完善，但是，在公司結構治理方面還存在著諸多問題，所以，必須要結合先進的管理理念對股份制商業銀行結構進行治理和完善，以保障商業銀行的可持續發展。

1 商業銀行公司治理的內涵及特殊性

1.1 內涵

商業銀行公司治理主要就是指股東對經營者的一種監督和制衡機制，從狹義上來講，主要就是指銀行管理權與所有權相互分離，股東與銀行之間的利益分配與控制的關系。從廣義上來講，主要就是銀行控制機制與利益分配制度的制定，必須要符合商業銀行的發展目標，并且要做好控制管理與利益分配等工作。

1.2 特殊性

商業銀行經營的主要目的就是保障安全性收益的最大化，所以其目標比較特殊，不僅需要融通資金，實現收益的最大化，還必須要將金融風險控制在最小范圍之內。商業銀行公司治理更加重視利益相關者的利益，不能僅僅局限于股東本身。委托和代理關系比較復雜，并且其產品和市場并非是完全競爭性，還有存貸款產品，以及風險管理和財務咨詢等資本密集的產品，所以商業銀行的產品來自市場上的約束會比較低。商業銀行本身具有價高的門檻和較強的管制。

2 股份制商業銀行在公司治理方面存在的主要問題

2.1 產權過于集中

由于我國在很長的一段時間內將銀行的產權控制在政府手中，隨著改革開放進程的日益加深，商業銀行制度不斷地進行改革，控股一般都是國有企業和集團。進而導致我國商業銀行的產權過于集中在政府和國有企業手中，政府過多地干預也會直接影響商業銀行的運行，不利于商業銀行公司結構的形成。

2.2 組織結構不健全

雖然我國商業銀行逐漸形成了股東大會——董事會——經理層的治理結構，但是在進行實際操作的過程中還存在諸多問題，比如董事和經理層在職能上存在沖突，其主要就是責權沖突的矛盾，監事會的工作會受到掣肘，并沒有形成科學、合理的監督。

2.3 激勵機制不合理

在商業銀行經營的過程中，控制權和剩余索取權并沒有必然的聯系，大部分管理人員依然按照相關規定和標準領取自身薪酬，與工作表現和工作業績的關聯度并不是很高，所以，對于高級管理人員來講并不公平，另外由于缺乏深層次的激勵機制，最終造成高級管理人員缺乏積極工作的動力。員工們的激勵機制更是缺乏，薪酬制度方面依賴資歷而不是自身的能力，進而導致員工們對于公司治理缺乏興趣。

2.4 信息披露制度不完善

目前，我國大部分股份制商業銀行往往會通過各種形式不同程度的向社會公布公司的信息，但是所披露的信息還有待進一步完善，上市公司在信息披露方面的情況較好，其他的非上市公司還必須要不斷提高。要保障披露信息的全面性、透明性，從而才能夠形成科學、合理的監督，保障廣大股東和客戶們的親身利益。披露制度在當今社會發展的過程中顯得尤為重要，完善和創新披露制度能夠有效地提高自身市場的競爭力，樹立良好的形象。雖然我國相關政策要求商業銀行不斷地完善自身的信息披露制度，但是在實踐過程中依然存在著諸多問題，必須要提高披露方式和內容。

3 完善股份制商業銀行公司治理結構的措施

3.1 建立強大的股份制商業銀行董事會

股份制商業銀行在進行公司結構治理的過程中，董事會的作用顯得十分重要。為了能夠提高自身的結構，必須要加強董事會建設工作，其主要可以通過以下幾種措施。其一，必須要減少股份制商業銀行內董事數量，改變股份制商業銀行董事的產生方法，并且要完善公司治理規則，從而明確董事選任程序等途徑，從根本上提高股份制商業銀行董事會的獨立性。其二，必須要增多代表中小股東權益的董事，從而才能夠達到優化結構的目的，充分發揮出董事會決策的作用，從而能夠保障股份制商業銀行董事會在進行決策的時候能夠真正地考慮到所有股東的利益，避免控股股東自利的行為出現。其三，必須要規范股份制商業銀行董事會相關的下屬機構，從根本上提高董事會對于商業銀行的監督能力。其四，在進行股份制商業銀行董事會議事規則制定的時候，必須要正確定位董事長的角色，能夠保障董事長成為董事會的發言人和召集人，通過民主決策來確認董事長。

3.2 開拓創新

必須要結合新時代發展的實際情況，結合先進的管理理念，不斷的開拓創新，不僅要在傳統的商業銀行業務上創新，還必須要保障其質量，為客戶提供最為優質的服務。股份制商業銀行必須要堅持創新的發展思路，保障其收入在總收入中的比例越來越大。其主要就是適應利率市場化趨勢的基本要求，也是適應監管機構對資本的約束，從而才能夠不斷的提高自身的核心競爭力，趕超國外發達國家的先進銀行。

3.3 建立有效的激勵機制

為了能夠完善股份制商業銀行的治理機制，必須要做好相應的激勵約束機制，其主要可以從以下幾個方面加以完善。其一，激勵模式在進行建立的時候，必須要結合已經實施的薪酬組合激勵，股份制商業銀行必須要結合自身的實際情況設計科學、合理的薪酬組合，從而能夠調動員工們的積極性和工作熱情，提高薪酬激勵的有效性。其二，在激勵結構上必須要擴大長期薪酬比例，在短期內保障薪酬水平不變，提高整體的薪酬水平，才能夠提高自身的競爭力。另外，必須要提高薪酬與經營業績之間的關系，保障管理人員能夠重視經營業績和長遠的發展。其三，激勵機制的建立必須要針對全體員工，比如高層管理人員可以進行股票期權等薪酬激勵，中層管理人員應該突出限制性股權薪酬激勵，對于普通員工應該結合自身的實際情況進行激勵。

3.4 提高電子銀行業務

電子銀行業務是銀行業發展的必然選擇，其服務的快捷性和延展性是其他手段無法比擬的。因此，股份制商業銀行應當加大力度提高電子銀行業務的發展和創新，要配備相應的專業人員，提供研究開發的經費，提高認識，用發展的眼光來看待影響以后銀行業發展成效的這一快捷方式，可以說，電子銀行業務發展的好壞直接決定了銀行業以后在競爭中成敗。

隨著社會經濟的快速發展，股份制商業銀行的市場競爭愈演愈烈，為了能夠穩固自身的腳跟，實現可持續性發展，必須要結合先進的管理理念解決現存的結構問題，完善股份制商業銀行的各項規章制度，從而才能夠及時、準確的為公司提供數據信息，實現自身的可持續性發展。

[1] 張淑芳．商業銀行經營管理[M]．北京：化學工業出版社，2010．

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