淺析借貸關(guān)系中商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)及其控制

周怡雯

華東政法大學(xué)，上?！?01620

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淺析借貸關(guān)系中商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)及其控制

周怡雯

華東政法大學(xué)，上海201620

摘要：在金融業(yè)蓬勃發(fā)展的今天，各商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)發(fā)展如日中天。在這類債權(quán)債務(wù)關(guān)系中，商業(yè)銀行作為債權(quán)人，承擔(dān)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。如何有效控制此類風(fēng)險(xiǎn)，從而保護(hù)銀行作為債權(quán)人的合法權(quán)益，是值得探究的問題。本文旨在以樸實(shí)的視角分析這一問題，并提出相應(yīng)觀點(diǎn)，意圖為后續(xù)的深入探究打下基礎(chǔ)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；債權(quán)人；風(fēng)險(xiǎn)；控制

隨著中國金融業(yè)的蓬勃發(fā)展，貨幣流通日趨頻繁，各商業(yè)銀行對外發(fā)放貸款日益增多。在與客戶的借貸關(guān)系中，商業(yè)銀行和客戶之間產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)法律關(guān)系，其中銀行扮演著債權(quán)人的角色。而在這樣的法律關(guān)系中，對于銀行來說，面臨相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，需要一定的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制及法律手段將風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)，從而減少銀行損失、增加其收益，進(jìn)而維護(hù)銀行作為債權(quán)人的合理、合法權(quán)益。

一、商業(yè)銀行通過借貸增加資產(chǎn)及利潤

所謂銀行，即為政府特許經(jīng)營存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。其包括三個(gè)種類，分別為處理貨幣政策的中央銀行，即中國人民銀行；行為有導(dǎo)向但不完全面向市場的政策性銀行，如國家開發(fā)銀行；以及構(gòu)成銀行體系99%的主體的商業(yè)銀行，如中國銀行等。本文焦點(diǎn)在于商業(yè)銀行與客戶間因借貸關(guān)系而產(chǎn)生的一系列權(quán)利義務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)，因此，本文所指“銀行”乃面向廣大民眾及各類企業(yè)的商業(yè)銀行。

縱觀商業(yè)銀行，特別是近年來中國的各大銀行，盈利情況極為可觀。根據(jù)2013年的統(tǒng)計(jì)，13家上市銀行于該年份凈利潤總額約為10179億元，日均凈賺約28億元[1]。如此可觀的利潤從何而來？依據(jù)金融常識，各商業(yè)銀行存貸利差及中間業(yè)務(wù)收入為其主要利潤來源，而其中靠利差獲取盈利又是銀行最重要的賺錢方式。由此，便不可避免地導(dǎo)致貸款成為銀行的主要資產(chǎn)，商業(yè)銀行想要獲得更多資產(chǎn)，必須擴(kuò)大其貸款份額。據(jù)此分析，商業(yè)銀行在盈利上交出的數(shù)據(jù)可觀的答卷很大一部分來自其貸款業(yè)務(wù)的客觀事實(shí)也就不足為奇了。

因此，商業(yè)銀行意圖增加利潤及其資產(chǎn)，便不得不卷入與各大中小企業(yè)與個(gè)人客戶之間的貸款業(yè)務(wù)，產(chǎn)生大大小小各式各樣的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。有數(shù)據(jù)顯示，中國各銀行進(jìn)入2014年后高速起跑，盡管政府在做著遏制信貸增長的努力，也無法阻止該年月度新增貸款達(dá)到四年高位[2]。商業(yè)銀行尋求利潤增加貸款業(yè)務(wù)的姿態(tài)可見一斑，其不斷增加貸款業(yè)務(wù)的客觀需求與事實(shí)也真實(shí)存在，因而銀行作為債權(quán)人所面臨的風(fēng)險(xiǎn)便不可避免。

二、商業(yè)銀行在借貸關(guān)系中的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

在一般的借貸關(guān)系中，債權(quán)人承擔(dān)著一定程度上的風(fēng)險(xiǎn)，例如面臨債務(wù)人怠于還款等情形，此時(shí)，債權(quán)人往往被迫采用法律武器以維護(hù)自身權(quán)益。這樣的風(fēng)險(xiǎn)同樣存在于商業(yè)銀行所處的借貸關(guān)系中，作為債權(quán)人的銀行不可避免一般債權(quán)人所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。除此以外，在商業(yè)銀行所涉及貸款業(yè)務(wù)的借貸關(guān)系中，由于貸款對象、貸款額度等因素的特殊性，承擔(dān)著比一般借貸更大的風(fēng)險(xiǎn)。

各商業(yè)銀行，由于其專業(yè)的金融、法律等團(tuán)隊(duì)，在大眾眼中往往處于強(qiáng)勢的姿態(tài)。很多人認(rèn)為，在面對貸款人怠于還款、貸出資金無法收回的情形時(shí)，銀行往往有專業(yè)的團(tuán)隊(duì)及方式來解決相應(yīng)的困境。但事實(shí)上，商業(yè)銀行由于與其客戶間信息的不對稱、誠信的風(fēng)險(xiǎn)等，在借貸關(guān)系中處于弱勢地位，雙方力量的懸殊與不平衡，很可能導(dǎo)致銀行資金無法收回，產(chǎn)生壞賬及虧損，甚至導(dǎo)致銀行倒閉。美國次貸危機(jī)便是發(fā)生過的客觀事實(shí)。

由于次貸危機(jī)，美國大量商業(yè)銀行面臨倒閉，美國聯(lián)邦儲蓄保險(xiǎn)公司的數(shù)據(jù)顯示，美國銀行于2009年倒閉總數(shù)多達(dá)140家，遠(yuǎn)高于2008年的26家[3]。大量銀行倒閉的背后因素，就在于資金周轉(zhuǎn)困難、銀行無法周轉(zhuǎn)，而導(dǎo)致資金運(yùn)轉(zhuǎn)不正常現(xiàn)象的本質(zhì)原因，便在于各商業(yè)銀行大量放貸而債務(wù)人無法還貸。

首先，就個(gè)人客戶來說，銀行承擔(dān)著不小的誠信風(fēng)險(xiǎn)。一般來說，各國有一定的信用體系，在放貸之前會對個(gè)人進(jìn)行評估。以我國個(gè)人購房貸款為例，只要公民滿足交齊首期購房款、有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入等各項(xiàng)要求，并出具身份證、房產(chǎn)證、月供款能力證明等文件，便可向銀行申請購房貸款。然而，此類評估機(jī)制對商業(yè)銀行大量的借貸業(yè)務(wù)來說僅僅是杯水車薪，雖然在貸前存在一定的風(fēng)險(xiǎn)防范，但在貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后，借款人發(fā)展的不確定性、借款人對銀行監(jiān)督的障礙設(shè)置等，使得銀行貸款難以收回的情況時(shí)有發(fā)生，損害了作為債權(quán)人的銀行的合法權(quán)益。例如，在美國次貸危機(jī)中，個(gè)人購房貸款可謂如火如荼，但房地產(chǎn)的崩塌一夜之間使各大銀行措手不及。

其次，就企業(yè)客戶來說，銀行不僅承擔(dān)著誠信風(fēng)險(xiǎn)，還承擔(dān)著更大的信息不對稱風(fēng)險(xiǎn)，這一風(fēng)險(xiǎn)要遠(yuǎn)大于面對個(gè)人客戶時(shí)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。具有融資需求并于銀行產(chǎn)生借貸關(guān)系的企業(yè)，或業(yè)績良好、或發(fā)展前景不樂觀，各類大中小企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r是很大的不確定因素。因此，銀行在向企業(yè)放貸的過程中，往往會尋求對企業(yè)一定的了解。然而，作為債務(wù)人的企業(yè)與作為債權(quán)人的銀行，對某些重要信息的控制在客觀上存在較大差異。銀行作為企業(yè)外部的主體，無法對作為債務(wù)人的企業(yè)的保密信息做到盡善盡美的了解，而我國又缺乏相應(yīng)的征信系統(tǒng)，導(dǎo)致銀行對企業(yè)的信用評估產(chǎn)生或大或小的偏差，從而使原本不確定的企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r這一因素愈加模糊。相反，對自身信用水平較為清楚的企業(yè)由于更多、更準(zhǔn)確的信息，成了該借貸關(guān)系中的優(yōu)勢方。作為信息不對稱的結(jié)果，當(dāng)銀行對企業(yè)信用現(xiàn)狀及其發(fā)展前景評估產(chǎn)生較大偏差時(shí)，銀行收回資金的難度隨之增大，從而增加作為債權(quán)人的銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

由此可見，即便各商業(yè)銀行有專業(yè)的金融、法律、公關(guān)等團(tuán)隊(duì)，在信貸業(yè)務(wù)中，由于信息不對稱、誠信缺失、未來不確定性等因素，不僅承擔(dān)著作為一般債權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)，還在與客戶的借貸關(guān)系中處于較為弱勢的地位，只有進(jìn)行合理的風(fēng)險(xiǎn)防控，方能使借貸關(guān)系的天平趨于平衡。

三、商業(yè)銀行作為債權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)控制

如上所述，銀行作為債權(quán)人在與客戶的借貸關(guān)系中承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，因此，如何進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)防范，是值得我們探究的問題。在我看來，應(yīng)當(dāng)分別在借貸關(guān)系的起始階段即信用評估方面、以及借貸關(guān)系的后續(xù)階段即收回貸出資金方面分別進(jìn)行合理有效的風(fēng)險(xiǎn)防范。

(一)進(jìn)行有效、徹底的盡職調(diào)查

降低銀行在借貸業(yè)務(wù)中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，很重要的因素在于對企業(yè)及個(gè)人合理的信用評估，而要進(jìn)行合理評估，必須使銀行對債務(wù)人有更多、更透徹的理解，這就需要律師進(jìn)行嚴(yán)格、認(rèn)真、細(xì)致、有技術(shù)的盡職調(diào)查，降低銀行與客戶的信息不對稱性，從而使之對客戶進(jìn)行全面的評估，在更客觀、正確的評估基礎(chǔ)上，進(jìn)行后續(xù)的借貸業(yè)務(wù)，進(jìn)而更大限度地降低其作為債權(quán)人所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

盡管各商業(yè)銀行內(nèi)部往往配有專業(yè)的法律團(tuán)隊(duì)，但借貸業(yè)務(wù)中徹底而全面的盡職調(diào)查是銀行內(nèi)部團(tuán)隊(duì)難以完成的。銀行法律團(tuán)隊(duì)在日常工作中面臨其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)，客觀上無暇進(jìn)行充分徹底的盡職調(diào)查，即便其有一定時(shí)間及精力進(jìn)行調(diào)查活動(dòng)，也無法突破客戶對自身信息的保密及其對銀行設(shè)置的各種障礙。而將盡職調(diào)查工作委托于銀行外部的專業(yè)律師團(tuán)隊(duì)，有利于商業(yè)銀行依托律師團(tuán)隊(duì)集中力量攻堅(jiān)克難，從而為獲得更多、更實(shí)用的企業(yè)及個(gè)人信息提供可能性，幫助銀行作出更科學(xué)、更準(zhǔn)確的判斷與評估，降低未來不確定的風(fēng)險(xiǎn)，這便是有效、徹底的盡職調(diào)查重要的意義。

總之，有效、徹底的盡職調(diào)查是降低銀行作為債權(quán)人風(fēng)險(xiǎn)的先決條件，使其在與客戶的借貸關(guān)系中獲得相稱的信息，使借貸業(yè)務(wù)更加平穩(wěn)、有序地進(jìn)行。

(二)設(shè)置擔(dān)保物權(quán)、行使銀行抵消權(quán)

在對客戶進(jìn)行科學(xué)、合理的評估后，信貸業(yè)務(wù)隨之開展，產(chǎn)生商業(yè)銀行與客戶間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。在這一法律關(guān)系產(chǎn)生后，商業(yè)銀行可通過設(shè)置擔(dān)保物權(quán)以及行使銀行抵消權(quán)的方式維護(hù)其作為特殊的債權(quán)人的權(quán)利，其中，行使銀行抵消權(quán)在企業(yè)破產(chǎn)的情形下尤為重要。

首先，銀行在進(jìn)行借貸業(yè)務(wù)時(shí)要求客戶設(shè)置擔(dān)保是有效降低其作為債權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)的方式之一。

根據(jù)《中華人民共和國物權(quán)法》第一百七十條的規(guī)定，擔(dān)保物權(quán)人在債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，依法享有就擔(dān)保財(cái)產(chǎn)有限受償?shù)臋?quán)利。同時(shí)，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》第一百零九條的規(guī)定，對破產(chǎn)人的特定財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保全的權(quán)利人，對該特定財(cái)產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利?？梢?，擔(dān)保物權(quán)作為物權(quán)的一種，在法律上優(yōu)先于債權(quán)，這使得擁有擔(dān)保物權(quán)的債權(quán)人相對于其他一般債權(quán)人處在更有利的地位。對商業(yè)銀行來說，在借貸業(yè)務(wù)中設(shè)置擔(dān)保物權(quán)，保證其對擔(dān)保財(cái)產(chǎn)擁有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，相當(dāng)于在借貸關(guān)系中為銀行自己設(shè)置一條“防火底線”，有效降低未來收回資金面臨困難時(shí)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，從而保護(hù)銀行合法權(quán)益、保障其資金周轉(zhuǎn)及運(yùn)營。

其次，銀行行使抵消權(quán)亦可降低其作為債權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)，尤其在與企業(yè)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系中發(fā)揮著很大的作用。其中，依據(jù)法律規(guī)定，銀行可行使的抵消權(quán)包括法定抵消權(quán)、合意抵消權(quán)以及破產(chǎn)程序中的抵消權(quán)三種，而破產(chǎn)程序中銀行行使抵消權(quán)，無疑是為其資金安全打開了一把保護(hù)傘。

根據(jù)《中華人民共和國合同法》第九十九條的規(guī)定，當(dāng)事人互負(fù)到期債務(wù)，該債務(wù)的標(biāo)的物種類、品質(zhì)相同的，一方可行使法定抵消權(quán)。而根據(jù)該法第一百條的規(guī)定，當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，標(biāo)的物種類、品質(zhì)不相同的，經(jīng)雙方協(xié)商一致，可行使合意抵消權(quán)。除此以外，在破產(chǎn)程序中，銀行亦可行使其抵消權(quán)，從而避免與一般債權(quán)人一起參與破產(chǎn)清算，進(jìn)而增加收回資金的可能性。根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》第四十條的規(guī)定，債權(quán)人在破產(chǎn)申請受理前對債務(wù)人負(fù)有債務(wù)的，可以向管理人主張抵消?？梢?，銀行在破產(chǎn)程序中行使抵消權(quán)時(shí)，相對于一般債權(quán)人來說，處在一個(gè)更加有利的地位，避免與一般債務(wù)人共同參與破產(chǎn)清算，從而增加銀行債權(quán)得到履行的可能性，減少其作為債權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)。

綜上所述，在金融流通日益頻繁的現(xiàn)代社會，銀行與客戶之間的借貸業(yè)務(wù)日趨增多，兩者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系也隨之產(chǎn)生。銀行由于其大量放貸以求利潤，但由于信息不對稱、客戶誠信不確定等原因，承擔(dān)著作為特殊的債權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)。通過有效徹底的盡職調(diào)查等貸前準(zhǔn)備，以及設(shè)置擔(dān)保物權(quán)、行使銀行抵消權(quán)等方式等，可在一定程度上控制借貸關(guān)系中銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。誠然，對于此類風(fēng)險(xiǎn)的存在及其防范，無論在理論還是實(shí)務(wù)上，對于每一個(gè)細(xì)節(jié)，均尚存極大空間有待深入探究和深度思考，筆者也會在未來的探究中持續(xù)關(guān)注這一問題，以求獲得實(shí)質(zhì)性的進(jìn)步。

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[3]夏建邦.論美國銀行倒閉的特點(diǎn)及應(yīng)吸取的教訓(xùn)[J].經(jīng)營管理者，2010(9X).

中圖分類號：F832.33

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：2095-4379-(2016)16-0096-02

作者簡介：周怡雯(1995-)，女，漢族，上海人，華東政法大學(xué)本科生在讀。