陳大勇

摘 要： 貸后管理是授信業務全過程的重要階段，從流程角度看，貸前、貸中、貸后三者構成一個有機整體，忽略任何一個環節都將影響風險管控效果的發揮。

關鍵詞： 商業銀行 貸后管理 不良貸款 處置方法

貸后管理是商業銀行信貸管理的重要組成部分，以識別、控制、化解信貸風險為核心，涵蓋信用發放直到信用收回期間所有的風險管理行為，包括合同簽訂、貸款發放、支付管理、貸后走訪與檢查、資產處置、信貸檔案管理等各個環節。貸后管理不僅是為了滿足金融監管部門的要求，保證合規經營，更是商業銀行防范和控制信貸風險，提高經營管理水平和實現可持續發展的需要。

一、貸后管理工作存在的主要問題

近年來，商業銀行越來越重視貸后管理工作，從制度辦法上制定了越來越具體的規則和要求，并實行了貸前貸后崗位的分離，使貸后管理工作日益得到強化和專業化。但也要看到，受各種因素的影響，尤其是對貸后管理工作認識不夠，“重貸輕管”的現象仍然很普遍，實際工作中執行的效果還有待改善。一是有章不循、執行不到位的問題，如僅簡單地關注程序的合規性和資料的完備性，押品定期檢查和重估流于形式等，沒有真正做到識別、控制、化解風險，背離了貸后管理的根本目標，使得貸后管理功效大打折扣。二是缺乏量化的考核體系，導致基層行將主要精力放在了市場營銷方面，貸后管理工作被弱化，貸后管理因此變成一項被動性工作，而不是主動識別和控制風險，以至于很多問題貸款到了無法控制時才發現，錯過了最佳處置時機。三是貸后管理人員素質參差不齊，業務技術熟悉程度不高，特別是宏觀經濟、產業政策、財務稅收、法律法規等相關知識掌握不夠，往往缺乏對信息的分析能力和敏銳反應，使貸后管理停留在表面，流于形式，不同程度上影響貸后管理的成效。

二、貸后管理對不良貸款處置工作的影響

貸款從發放到回收，每個環節都影響貸款質量，積極主動的貸后管理不僅可以及時發現風險，避免不良貸款的產生，而且可以控制風險，減少損失金額。不良貸款處置的經驗證明，及時發現和積極主動管理不良貸款是有效保全銀行資產的關鍵。不良貸款處置目標，體現在快速處置和回收最大化。目前處置不良貸款的手段主要有催收、司法訴訟、貸款重組、利息減免、以資抵債、核銷、債權轉讓等，在不良貸款處置過程中更多的是利用政策實現快速處置，在主動開展不良貸款市場化營銷，實現回收最大化方面還有很大欠缺。

同時，由于不良貸款企業絕大部分經營狀況不佳，靠企業自身的現金流，難以償還銀行的債權。要實現快速處置和回收最大化，客觀要求銀行加大貸后管理工作力度，通過對債權真實情況的盡職調查和與借款人的處置談判，真實、全面地掌握企業情況特別是資產情況，了解借款人的還款意愿，避免信息不對稱帶來的資產價值低估，充分發現和挖掘不良貸款的信息，在此基礎上，選擇最佳處置渠道，進行廣泛的市場宣傳，提高不良貸款處置效率。

三、加強貸后管理工作的建議

（一）完善制度，明確職責，實行全面的貸后管理。貸后管理工作貫穿貸款發放到回收整個過程，貸后管理工作職責應該是整個工作鏈條上所涉及的所有部門和人員的工作職責。貸后管理不僅針對不良貸款，而且針對正常貸款。因此，各環節都要盡可能地收集客戶、行業等信息，揭示風險隱患，并及時更新完善相關數據系統和檔案資料，為下一環節的工作提供決策支持。

（二）對貸前和貸中做出預先安排，加強貸后管理的主動性。貸后管理要將業務發展和風險管理有機結合起來，貸后管理要在貸前和貸中做出預先安排，在貸款發放時根據風險偏好選擇借款人，了解掌握客戶的關系樹和客戶交易對手的情況，對第一還款來源進行必要的盡職調查，在貸款合同中對貸后管理的監控內容做出約定，增加客戶違約行為的制約。對第二還款來源擔保、抵押的合法性和可執行性進行調查、評估和認定。貸款發放后要對借款人、保證人、抵押物進行主動、動態、連續的監控和風險重估。貸前和貸中以風險為基礎做出的有針對性工作安排，有利于及時發現和揭示風險，在貸款出現風險時，能夠保全銀行資產，降低貸款損失。

（三）做好不良貸款盡職調查，提高處置效率。信息不對稱是制約貸后管理的客觀因素，提高貸后管理水平是建立在全面、真實掌握各方面信息的基礎之上的，盡職調查是解決信息不對稱的有效手段之一，盡職調查的水平直接影響和制約商業銀行信貸風險的防控能力和不良貸款處置效率。做好不良貸款盡職調查，對債務人的主體資格、經營管理、債權債務和抵質押物等情況進行全面、審慎的調查核實與分析判斷，揭示債務人及抵質押物可能存在的風險因素，查找有利于債權回收的資產線索，并提出相應的盤活處置措施。

（四）加強信息管理，提供決策支持和依據。一要通過信息挖掘，對不良貸款的成因進行全方位的分析，研究影響不良貸款價值的主要因素，制訂有針對性的處置方案。二要通過信息挖掘，對不同處置方式的回收率進行比較分析，分析不良貸款處置方式及其影響因素，提供創新性思考方向。三要通過信息挖掘，把握市場機遇，選擇合適的處置時機。四要通過不良貸款處置數據的收集和分析，為信貸政策持續調整提供依據，推進信貸業務健康發展。

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