當前農業融資存在的困難及對策——以江西為例

■ 余浩宇，熊建國，章含和

江西省是個農業大省，農業人口多、農村地域大、農業比重相對較高。統計數據顯示，2014年江西省國內生產總值為15709億元，其中第一產業產值為1684億元，占10.7%，比全國第一產業產值占全部產值的比重高1.5個百分點。江西省的糧、豬、油、菜、水產等主要農產品產量在全國占有重要地位，其中以占全國1.8%的耕地，生產了占全國3.8%的糧食，是建國以來全國僅有的兩個從未間斷輸出商品糧的省份之一，為保障全國糧食安全做出了積極貢獻。但是，農產品加工程度偏低，名牌產品偏少，農業經濟效益不高，農業企業規模不大，造成這種局面的主要原因是缺乏資金特別是信貸資金的支持。

一、江西農業融資現狀

（一）從存貸款變化情況看

1.存貸比逐年上升，“抽血”情況得到緩解。長期以來，資金外流這一“抽血”現象一直是江西金融市場的常態。江西省金融機構存貸比大多數年份低于全國平均水平，其中，2011年至2014年分別低于全國平均水平5.44、5.55、4.58和1.79個百分點，資金外流現象比較明顯。但這一現象在近年有所緩解。從調查統計的近年江西省金融機構存貸比數據看，2011年為 64.9%，2012年為 65.8%，2013年為67.0%，2014年為72.2%，呈逐年上升態勢，反映出資金外流現象得到了一定程度的控制。

表1 2011年～2014年江西金融機構存貸款及涉農貸款情況 單位 億元

2.涉農貸款余額和占比呈上升趨勢，“三農”問題得到進一步重視。調查數據顯示，2011年至2014年，江西省涉農貸款分別為3329億元、4187億元、5105億元和6132億元，分別占當年貸款總額的35.8%、37.8%、38.9%和39.1%，貸款余額和占比都呈逐年上升，反映出“三農”問題和金融服務“三農”工作得到地方政府和金融機構的進一步重視。

3.涉農貸款增速超過全部貸款平均增速，但具有較大不穩定性。調查數據顯示，2011年～2014年，江西省涉農貸款增速分別為23.4%、25.8%、21.9%和20.1%，分別比全部貸款平均增速高出4.4、6.7、3.6和0.4個百分點，實現了涉農貸款增速不低于全部貸款增速的目標。但是，2013年和2014涉農貸款增速環比出現下降，分別比上年下降3.9和3.2個百分點，顯現出農業受經濟大環境影響較大、金融向農業“輸血”不穩定性的特征。

（二）從銀行機構涉農貸款分布看

1.農村中小金融機構涉農貸款余額比重較高。截至2015年9月末，江西全省銀行業金融機構涉農貸款余額達6850億元。其中：農村信用社等農村中小金融機構的涉農貸款余額為2712億元，占39.6%，在各類金融機構中比重最高；農業銀行等國有商業銀行涉農貸款余額為1721億元，占25.1%；農業發展銀行等政策性銀行（含國家開發銀行）涉農貸款余額為1267億元，占18.5%。

2.郵儲銀行和主要農村金融機構涉農貸款增速高于全部貸款增速。據調查統計，2015年1～9月，全省郵儲銀行涉農貸款增加86億元，增幅達43%，比其全部貸款增速高7.7個百分點；農業發展銀行涉農貸款增加107億元，增幅為11.5%，比該行全部貸款平均增速高0.3個百分點；農村信用社等農村中小金融機構涉農貸款增加344億元，增幅為14.5%，比該類金融機構全部貸款平均增速高0.1個百分點。而城市商業銀行、股份制商業銀行和國有商業銀行等金融機構1～9月份涉農貸款增速分別低于本機構全部貸款平均增速6.7、4.2和1.3個百分點。

（三）從資金需求者具體融資情況看

調研組分別在南昌市和上饒市的下轄鄉鎮，對涉農經營主體進行了走訪和抽樣調查，對他們的融資需求以及渠道、成本、效率等進行了調查了解。樣本范圍為兩個設區市下轄的6個鄉鎮、90戶經營主體。調查數據顯示：

1.90 戶經營主體中83戶有生產經營的融資需求，占92.2%，反映出大部分被調查者在生產經營上缺乏資金，需要信貸支持。

2.有融資需求的經營主體中，有45戶發生了融資行為，占54.2%，融資額度僅占總融資需求（含未發生融資行為經營主體的融資需求）17.8%，反映出融資需求的滿足率較低，大部分融資需求沒有得到滿足。

3.在已發生的融資行為中，36.3%的融資額度來自于正規的金融機構，21.5%的融資額度來自于親朋好友，42.2%的融資額度來自民間借貸。從融資成本看，民間借貸很大程度上具有隱性高利貸的性質，其融資成本明顯高于金融機構和親朋好友的融資成本。調查數據顯示，高成本的民間借貸是調查對象的主要融資渠道，發揮著對金融機構的重要替代作用。但民間借貸的隱性高利貸性質，加速了實體產業的空心化，許多經濟主體因為融資成本的高昂而不愿從事利潤率低、回報期長的農業實體經營，導致涉農實體經濟難以發展甚至萎縮。

二、原因分析

（一）農業的特質導致銀行不敢貸。一是農業生產周期長、風險大、收益低。農業生產的季節性和“靠天吃飯”的特點明顯，面對自然災害仍然是束手無策；同時，在市場經濟條件下，農業生產處于被動地位，不能主導市場，對市場反應滯后，所以農業面臨生產和市場雙重風險。二是誠信意識比較淡泊。由于農業貸款戶數多、金額小，銀行清收成本高，很少通過司法途徑進行清收，有的借款人以能借到貸款又可以賴賬為耀，這種現象導致在農業生產經營者中普遍產生了“國家銀行的貸款，不貸白不貸，貸了也白貸（不用還）”的思想，通過虛假財務報表、隱匿資產等形式套取資金的現象時有發生。三是經營者小農意識強、管理能力差。在被調查的90戶經營主體中，有74戶經營主體的負責人沒有接受過高等教育，其中53戶經營主體的負責人只有初中文化水平，在經營理念上普遍沒有長期規劃，缺乏營銷意識，并且大部分是家族式經營，普遍存在治理結構不合理、管理無章可循等問題。四是易受外部大環境的影響。由于農業收益低、被動接受市場選擇等特點，農業生產經營者容易受外部大環境的影響，容易脫離農業，轉移投資方向，將資金投入到高贏利行業，甚至搞民間放貸。另外，社會征信系統還不夠健全、完善，金融機構對農業也是望而卻步、繞道而行。

（二）金融體制機制欠缺導致銀行不想貸。一是在對涉農實體經濟的貸款沒有相應的扶持政策，難以彌補市場缺陷?，F有涉農金融政策中，除國家對部分政策指令性信貸業務有明確的財政兜底政策外，其他涉農信貸業務面臨的風險和產生的虧損都要由金融機構自己承擔。二是金融機構支持農業實體經濟沒有穩定的資金來源。比如農發行的運營資金來源長期以來主要依靠中國人民銀行的再貸款，但是受央行貨幣政策影響，從2005年開始，農發行需要自己通過組織存款或發行債券來籌集支農信貸資金，2014年末，農發行向中國人民銀行再貸款占貸款余額的11.7%，比2006年末下降了32個百分點。

（三）政策引導不足導致金融機構不愿貸。一是政策引導缺乏配套機制。政府對金融機構的要求多，但是配套政策跟不上。作為“理性人”的金融機構，在風險補償來源、支農資金來源等配套機制沒有落實的情況下，是不愿意加大涉農信貸投放的。二是地方政府重視程度還不夠影響政策引導的效果。政府制定的政策不少，但大部分優惠政策并沒有落到實處，對金融機構的引導作用也非常有限，許多金融機構為了融洽銀政關系，也僅僅是對政府領導關注的項目才有支持舉措。三是融資擔保體系沒有發揮應有的作用。具備政府背景的擔保資源存在 “上重下輕”、準入門檻高、擔保放大系數小、留有風險敞口等問題。如江西省信用擔保公司，要求融資企業當地擔保機構層層提供反擔保，并且對金融機構提供擔保時，留有20%的風險敞口，導致部分金融機構不愿與其合作。

（四）抵押不足和保障水平較低導致涉農企業貸不到。一是抵押物匱乏。涉農企業普遍小、偏、窮，土地、廠房因為性質、位置等因素，取得成本低，估價也很低，可抵押金額小；機器設備通用性差，抵押率低。二是農村土地流轉和抵押面臨諸多法律障礙。如《物權法》一方面規定建筑物抵押，其占用的建設用地使用權須一并抵押，另一方面又規定宅基地等集體土地使用權不得抵押，導致農村住房難以用于抵押。三是農業保險保障水平低。比方水稻種植保險，保險金額為200元/畝，每次事故絕對免賠率為30%，達到賠付標準時，予以賠付，分絕產賠付和綜合陪付，對農戶的損失幫助不大。另外，由于信息不對稱，農業生產經營者在投保上的“逆選擇”行為較為普遍，比如把風險高的“差地”投保，但對往年不太受災的“好地”不投保，這樣就影響了農業保險業務的持續健康發展。

三、對策建議

（一）健全農業生產機制，改善農村金融環境，解決金融機構不敢貸的問題

1.加快傳統農業向現代農業的轉型升級，提高農業生產抗風險能力和盈利能力。進一步加大現代農業示范區的試點力度，擴大試點面，加快現代農業的發展步伐，提高農業生產的抗風險能力、盈利能力和自我發展能力，從而吸引更多的信貸資金和社會資金投入。

2.以個人信用為基礎，推進農村信用評價體系建設，提高農業經營主體的誠信意識。一是加強農村信用文化建設。應以傳統道德為基礎，在農村地區大力培育守信光榮、失信可恥的信用觀念和誠信氛圍，不斷提高農村地區信用意識、改善信用環境。二是推進農村信用評價體系建設。建議要以個人信用信息為基礎，進一步完善農村信用評價信息來源，形成“人行征信系統+相關職能部門和單位+專業征信評價機構”的多層次信用評價體系，讓金融機構能夠“評”得充分、“貸”得放心。三是加大對騙貸和惡意懸空逃廢債務行為的打擊力度。建議地方政府和司法部門以及金融機構要加強配合，即使對有些從追償金額來看“得不償失”的騙貸逃債行為，也要嚴厲打擊，以營造和改善信用環境，提高誠信意識。

3.提高農業經營者的經營管理能力。一是加大繼續教育力度。促使農業經營主體的主要管理者成為守法規、會生產、懂管理、善經營的市場主體。二是引導農業經營主體建立現代企業制度。形成產權清晰、權責明確、管理科學的市場主體，提高企業的管理水平和效率。

（二）完善金融體制機制，加大金融支農力度，提升金融支農水平，解決金融機構不想貸的問題

1.完善涉農金融政策。一是建立涉農金融業務虧損補償機制。確因開展涉農金融業務而發生的虧損予以財政補貼，解決金融機構的后顧之憂。二是進一步完善涉農貨幣政策。首先，在存款準備金上，要在央行定向降準的基礎上，進一步降低涉農信貸業務占比達到一定比例金融機構的準備金率，以釋放更多的金融資源投放“三農”；其次，在信貸支持上，對涉農信貸資金需求，予以優先保證；第三，在貸款利率上，對涉農貸款應統一執行以央行基準利率為上限的利率政策，對因此形成的虧損全部納入上述財政補償范疇。三是完善農業政策性銀行支農機制。第一，突出政策性功能定位，明確涉農政策性業務范圍，并實施指令性和指導性相結合的投放計劃；第二，增加資本金和央行再貸款額度，確保支農資金有穩定的資金來源；第三，完善績效考評機制，對政策性業務應重社會效益、輕經濟效益。四是改進金融機構內部考核機制。要落實“盡職免責”的責任追究制度，避免出現執行政策反而被追究責任的情況。

2.切實加大金融支農力度。一是要完善農村地區金融機構的網點布局。建議要對農村地區金融機構的網點進行合理布局，完善支農物理架構，特別是要重視農業銀行鄉鎮機構已撤并的地區，應鼓勵其他金融機構設置網點。二是要保持合理的涉農信貸投放增速。建議人民銀行對涉農信貸單列的基礎上，加大以全口徑信貸增速為范圍的涉農信貸增速窗口指導，確保涉農信貸投放增速不低于全社會信貸投放增速。三是要因地制宜確定信貸投放的重點。江西省在農業基礎設施、新農村建設、農業科技成果的轉化、農業產業鏈條的延伸、特色農業產業集群的建設等基礎類和產業化方面資金需求非常旺盛，可作為信貸投放重點領域。四是要規范中間業務收費。要堅決杜絕出現圍繞對涉農貸款的不合理收費和搭售行為，切實降低企業的融資成本和負擔。

3.提升金融支農水平。一是要以授信為核心提升金融產品功能。讓借款人在一定期限和核定的額度內，便捷地使用資金。二是要合理組合金融產品。加強產品設計和組合，方便客戶強化資金管理、按需使用；大力推廣循環貸款產品，盡量滿足涉農借款人隨借隨還和季節性需求。三是要創新貸款方式。比如可以應收財政補貼視同應收賬款進行質押；探索上游企業定向銷售、下游企業為上游企業提供擔保資產的貸款方式。四是提高辦貸效率。通過調整審批權限、精簡辦貸流程和貸款申報資料，強化業務辦理的時效性。

（三）狠抓政策落實，加強政策引導，解決金融機構不愿貸的問題

1.強化部門合作，狠抓政策落實。一是要提高對金融支農的重視程度。解決“支農政策寫在文件上、登在報紙上、讀在大會上，就是落不到自己身上”的問題。二是要加強部門協調合作。建議出臺政策時明確一個總牽頭部門，各相關部門須服從牽頭部門的協調，并納入政府督查范圍。三是要抓好政策落實。要分解立項，細化具體目標，明確責任部門，確保落地生效。

2.繼續實施涉農金融業務財稅優惠政策。建議國家有關部門繼續實施涉農金融業務財稅優惠政策，防止出現財稅優惠政策到期、金融支農力度減弱的情況發生。同時，要擴大優惠政策享受面，建議除農戶小額貸款業務外，還應把單戶金額低于100萬元的農業企業貸款納入優惠政策范圍，提高金融機構發放涉農貸款的積極性。

3.加大涉農貸款增量獎勵力度。一是在費用補貼對象上，應將補貼范圍擴大至所有金融機構（政策性銀行除外）。二是取消補貼對象開業的年限限制，對補貼對象當年涉農貸款凈增的，不論其開業多久，都應予以補貼。三是對補貼對象當年涉農貸款出現負增長的，應扣回上年度所撥補貼，以引導金融機構持續加大涉農貸款的投放力度。

（四）加快推進農村土地流轉市場建設，完善融資擔保體系，解決涉農企業貸不到的問題

1.推進農村土地流轉。一是要加快農村土地確權與頒證，明晰集體土地所有權的主體、行駛代表和成員資格，規范土地權屬要素。二是要以農業生產規?；?、農場化為契機，加快農村土地流轉市場的建設，讓農村土地使用權的價值在土地流轉中體現。三是要加快建立城鄉統一的建設用地市場，實現農村集體經營性建設用地與國有土地同等入市、同地同權，切實提高農村建設用地價值。四是要消除涉農土地抵押的法律障礙，進一步挖掘農業經營主體抵押擔保資源。

2.完善融資擔保體系。一是要整合現有擔保資源。對經營不善的民營專業擔保公司，可由政府主導進行兼并重組，繼續為涉農金融提供擔保服務；要充實縣級擔保公司資本，提高縣級擔保公司擔保能力。二是組建再擔保公司。為專業擔保公司提供擔保，分散專業擔保公司風險。三是要切實發揮融資擔保體系特別是政府出資的專業擔保公司的作用，對涉農融資提供擔保不留風險敞口。四是要根據農業產業化生產的實際，創新擔保方式。如將政府、企業和農戶“捆綁”在一起，有效解決抵押物不足的問題。

3.建立續融資周轉基金。建議可由具有政府背景（國有獨資或控股）的專業擔保公司設立專項用于涉農企業后續融資的周轉基金，或由專業擔保公司與某一金融機構合作，由該金融機構向擔保公司發放后續融資周轉專項貸款，以正常的利率水平向具備后續融資條件的涉農企業提供短期資金“過橋”，方便企業取得后續融資。

4.全面推行農業保險。一是加大政策性涉農保險優惠力度。調整保費出資比例，取消縣財政的補貼，上調中央和省級政府保費比例，降低農戶支出。二是繼續擴大保險覆蓋面。對主銷區和產銷平衡區的特色農作物逐步做到應保盡保，增加特色經濟作物保險業務。三是構建農業大災風險分散機制。利用大數法則實現風險分散；將財政支農政策及銀行信貸投放與保險相結合，規避投保人的“逆向選擇”行為。

[1]潘淦.江西省貸款存量問題研究[J].金融與經濟，2013，（7）：11.

[2]許忠華，邱斌.關于江西小微企業融資情況的調查與分析[J].金融與經濟，2014，（5）：89.