淺析我國存款保險制度

姚江南

【摘要】隨著我國經濟發展由高速向中低速轉變，利率市場化改革不斷加快，銀行業改革顯得尤為重要。其中，存款保險制度的推出是銀行業改革的一大關鍵，這不緊影響著各大銀行未來的經營策略，還關系著我國公民基本財富的保障程度，以及整個銀行業乃至全社會的安定和發展。因此，本文通過對我國存款保險制度所處現狀進行闡述，并就相應問題提出解決方法，以期為我國的存款保險制度的順利推出，有效發揮其在維護金融穩定和促進經濟發展中的重要作用，提供一定參考價值。

【關鍵詞】存款保險制度 解決方法 問題

一、我國存款保險制度現狀

商業銀行存款保險制度作為一種金融保障制度安排，是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當成員機構發生經營危機或面臨破產倒閉時，存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護存款人利益、維護銀行信用、穩定金融秩序的一種制度。

早在2012年第四次全國金融工作會議上便提出，要抓緊研究完善存款保險制度方案，擇機出臺并組織實施。去年1月，央行在人民銀行工作會議上表示，存款保險制度各項準備工作基本就緒，同時在年底便發布了《存款保險條例（征求意見稿）》，其中規定：存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。同一存款人在同一家投保機構所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數額在最高償付限額以內的，實行全額償付，超出最高償付限額的部分，依法從投保機構清算財產中受償；存款保費由各存款類機構交納，并按照被保險存款和存款保險基金管理機構確定的適用費率計算，同時每6個月交納一次保費。

二、存款保險制度的完善方法

（一）實行存款保險額度動態調整

存款保險的限額償付其目的在于保護存款人的利益，以防在銀行發生擠兌或倒閉時受到影響。同時，存款保險額度既不能過低也不能過高。如果保額過低，則起不到保護存款的效用。而保額過高，則不能很好地發揮公眾監督作用，有效降低運營成本，易產生道德風險。

在上世紀30年代，美國出現嚴重金融危機，在該背景下美聯儲出臺了顯性存款保險制度，并實行存款限額賠償，規定限額內存款可以獲得全部賠償，限額以上的存款只能得到部分賠償。隨著通貨膨脹、國際貨幣體制變化和經濟發展的影響，美國的存款保險限額也在不斷進行調整。從最初設置的2500美元調整至5000美元，隨后通過多次調整，在2006年2月上限額度達到25萬美元。

（二）調整存款保險制度職權

隨著經濟的快速發展和外界環境的不斷變化，存款保險制度的職能也應該逐漸擴展與完善，從最初的“被動付款”轉向“主動付款與積極監督”。20世紀在經歷第二次世紀大戰后，國際金融領域發生重大變化。美國憑借其強大的經濟實力，建立了以美元中心的新國際貨幣體系。但由于世紀經濟發展的不平衡，使得很多國家金融系統遭到嚴重的破話，大量銀行被迫倒閉，從而使得存款保險公司蒙受了巨大損失。因此，存款保險制度職能的擴張顯得日益緊迫。存款保險公司應對其所承保的銀行進行事前風險評估、事中動態監測，在銀行爆發危機之前采取早期糾正措施和風險處置措施，以便有效避免損失進一步擴大，起到維護金融系統穩定的作用。

（三）道德風險的控制

存款保險制度的作用顯而易見的，但該制度的缺陷也應得到足夠的重視。其中被經常提及也是最易產生的風險便是道德風險。所以如何有效地防范道德風險，成為了是否能有效甚至高效發揮存款保險制度作用的基本前提。通常來講，存款保險制度所誘發的道德風險相對于“隱形”存款保險制度而言，在銀行發生擠兌或倒閉時的系統性成本遠大于道德風險需要支付的代價。

對于存款人而言，由于存款保險制度的存在，便不再擔心其存款受到損失，不再關心銀行的經營狀況，喪失了對銀行進行主動監督和制約的動力；對于銀行而言，銀行只要向存款保險機構足時足額的交納保險費用，銀行發生存款損失時，大部分損失將由承保機構承擔，易使得銀行產生過度冒險經營的動機。現今許多銀行都存在委托代理的治理結構，管理者的薪金直接與公司的經營業績成比例。由于該結構的存在會使得管理者為了更好的薪金待遇，而實施冒險經營，從事高風險高收益的投資。在該經營模式下，銀行陷入流動性危機是必然的結果，而擠兌或其他風險的爆發是早晚的時間問題。

防范道德風險的關鍵就在于如何使得道德風險爆發后的成本得到有效轉嫁，讓風險制造者承擔相應責任。首先應確立適度的保險限額，有效防范存款人喪失其在監督與制約方面的主觀能動性。其次可依據銀行風險資產與資本金的比例大小，收取不同保費，實行差別保險費率制，這樣可以很好地約束銀行管理層在制定經營策略上不過度依賴高風險投機行為，能更好的規范銀行行為，穩定金融市場。從實踐方面來看，美國在建立存款保險制度初期采用的便是統一費率，但在20世紀80年代大量銀行發生倒閉，許多專家學者認為存款保險制度的統一費率制是其中原因之一。隨后，在1991年美國聯邦存款保險機構便將同一費率制改為風險調整費率制，使得美國在后來許多年里金融系統更加趨于穩定。

三、存款保險制度的意義

（一）存款保險制度可以穩定有效的加快利率市場化

2013年7月全面放開金融機構貸款利率管制，這意味著距離利率市場化全面開放僅一步之遙。但利率市場化將會使得主要依靠存貸利差為主要收入的傳統商業銀行面臨巨大挑戰，很容易陷入經營困難的局面。而國家為了資源的進一步有效配置，不再按照“大而不倒”原則出牌，此時唯有存款保險制度出來“兜底”，銀行才有可能避免破廠倒閉的厄運。所以，存款保險制度的順利推出是利率市場化的基本前提。

（二）存款保險制度可以盤活社會存量資金，利于民營銀行建立與發展

盤活存量、優化增量一直是我國金融管理層的頭等大事。推動公私合營，鼓勵民間資本進入具有壟斷性質的金融業，這對建立一個以市場需求為導向、高效且穩定的新型金融系統非常重要。

（三）市場化推出機制的建立利于金融系統的完善

金融改革的目的在于促進競爭、提高資源配置，但這也使得金融機構承載著巨大的經營壓力。存款保險制度的建立一方面既可以保障存款人的利益，另一方面也可以通過市場淘汰“劣質”機構，從而避免過多的行政干預，也符合市場運行規律。

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