高?？蒲锌?jī)效考評(píng)模型構(gòu)建*——基于“投入-產(chǎn)出”視角

周口師范學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 甘 濤

高校是知識(shí)創(chuàng)新的重要領(lǐng)域，作為知識(shí)創(chuàng)新的主體，高校教師的科研成果是衡量其工作效果的重要因素之一。高校教師科研工作是一項(xiàng)具有創(chuàng)造性和探索性的特殊勞動(dòng)，教師科研積極性、創(chuàng)造性直接影響到科研成果的數(shù)量和質(zhì)量。充分考慮效益因素，構(gòu)建合理的高校科研考評(píng)體系，對(duì)科研資源合理配置，激發(fā)教師科研的創(chuàng)新能力，使有限的科研資源發(fā)揮最大效益，提高學(xué)校整體科研水平有重要作用，是高?？蒲泄芾淼暮诵?。

一、高?？蒲锌?jī)效考評(píng)現(xiàn)狀

傳統(tǒng)高?？蒲锌?jī)效考評(píng)大多注重教師取得的科研成果，要求教師每年必須完成相應(yīng)級(jí)別的論文、科研項(xiàng)目等，并對(duì)不同類別、層次的科研成果量化積分，然后將全校當(dāng)年預(yù)算的科研獎(jiǎng)勵(lì)按科研成果量化總積分進(jìn)行平均分配。這種評(píng)價(jià)方法忽略了高校教師間的個(gè)體差異及科研成果取得所耗費(fèi)的投入，體現(xiàn)的是一種“平均主義”思想，嚴(yán)重挫傷了教師的科研積極性和創(chuàng)造性，不利于高校收入分配制度的改革和科研水平的整體提高。

（一）傳統(tǒng)考核方法未考慮教師職稱、學(xué)歷等條件對(duì)科研成果的影響 一般來說，高職稱、高學(xué)歷的教師在本專業(yè)領(lǐng)域有一定的研究基礎(chǔ)，學(xué)校的配套科研經(jīng)費(fèi)也相對(duì)充裕。而廣大青年教師職稱較低，科研經(jīng)費(fèi)也少，科研條件相對(duì)薄弱，在論文發(fā)表及申報(bào)高級(jí)別的科研項(xiàng)目時(shí)都受限制。將所有教師按同一標(biāo)準(zhǔn)去衡量，結(jié)果是部分年青年教師無法按時(shí)完成學(xué)校規(guī)定的科研工作量，相對(duì)應(yīng)的科研獎(jiǎng)勵(lì)就會(huì)取消或減少，這嚴(yán)重挫傷了青年教師從事科研的積極性，不利于學(xué)校整體科研水平的提高。

（二）傳統(tǒng)考核方法忽略了科研效益因素 科研績(jī)效評(píng)估是高校科研管理的核心內(nèi)容。隨著社會(huì)的發(fā)展，高?！邦惼髽I(yè)”的特征也越來越明顯，在科研資金相對(duì)緊張的情況下，高校在追求科研成果質(zhì)和量的同時(shí)，更應(yīng)該注重取得科研成果所投入的經(jīng)費(fèi)，綜合考慮科研成果投入與產(chǎn)生的關(guān)系，將科研效益作為高校教師科研績(jī)效考評(píng)的首要因素，力爭(zhēng)學(xué)校科研效益最大化。

（三）傳統(tǒng)考核方法不利于高?？?jī)效工資改革的實(shí)施國(guó)家《關(guān)于加快推進(jìn)事業(yè)單位人事制度改革的意見》要求，高校要打破傳統(tǒng)大鍋飯的收入分配制度，全面實(shí)施績(jī)效工資改革，收入分配時(shí)要充分體現(xiàn)“多勞多得、績(jī)效優(yōu)先”的原則，充分調(diào)動(dòng)廣大教師的積極性、主動(dòng)性、創(chuàng)造性。高?，F(xiàn)行的科研績(jī)效考核辦法，對(duì)教師取得的科研成果量化積分，然后將學(xué)校當(dāng)年科研津貼預(yù)算按總量化積分簡(jiǎn)單平均，忽略了“績(jī)效優(yōu)先”的原則，體現(xiàn)的仍然是“平均主義”的思想，有悖于績(jī)效工資的實(shí)質(zhì)。

二、基于“投入-產(chǎn)出”視角的高校科研績(jī)效考評(píng)模型

建立高?？?jī)效考評(píng)模型的目的是將教師科研工作相關(guān)的因素予以規(guī)范分類，并進(jìn)行量化，為科研工作的考評(píng)提供相對(duì)準(zhǔn)確且統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，形成良性的科研運(yùn)作及競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，營(yíng)造公平、公正的科研氛圍，從而激發(fā)教師的科研積極性和創(chuàng)造性。

（一）模型構(gòu)建原則 科學(xué)、合理的績(jī)效評(píng)估模型應(yīng)該能夠?yàn)閷W(xué)?？蒲泄芾砑笆杖敕峙涮峁Q策服務(wù)，提高學(xué)校資源利用效益，提升學(xué)校的整體科研效益和科研水平，同時(shí)要便于操作，因此，模型建立時(shí)應(yīng)考慮以下原則：

（1）“科研效益“原則。高校的科研工作可視為企業(yè)的生產(chǎn)過程，消耗較少資源且取得最大盈利，是企業(yè)追求的目標(biāo)，也應(yīng)該成為高校科研管理的目標(biāo)。從效益的角度來講，高校教師科研績(jī)效考評(píng)的目的是激發(fā)廣大教師從事科研的熱情，將有限的科研經(jīng)費(fèi)投入到關(guān)鍵位置，使之產(chǎn)生最大的科研效益，提升學(xué)校整體科研水平。

（2）科學(xué)性與公平性原則。任何一個(gè)模型的建立，都要結(jié)合計(jì)量對(duì)象的實(shí)際情況，選擇關(guān)鍵指標(biāo)因素，體現(xiàn)科學(xué)性與公平性原則。高?？蒲锌?jī)效考評(píng)模型，要遵循科學(xué)研究的一般規(guī)律，結(jié)合不同類型高校實(shí)際情況，充分考慮與科研成果相關(guān)的因素，并對(duì)科研成果準(zhǔn)確分類，同時(shí)兼顧不同層次教師實(shí)際情況，保證衡量結(jié)果的公平性。

（3）可靠性原則?？煽啃灾赣媒⒌哪Ｐ驮u(píng)價(jià)的結(jié)果是可靠的，這里包含兩層意思，第一，當(dāng)年考核結(jié)果有說服務(wù)力，能夠充分體現(xiàn)“多勞多得、績(jī)效優(yōu)先”的原則；第二，不同年度用該模型考核結(jié)果有持續(xù)性，即該模型不僅適用于當(dāng)年學(xué)校科研績(jī)效考核，在未來幾年內(nèi)，經(jīng)過簡(jiǎn)單修正同樣適用。

（4）可行性與可操作性原則?？尚行允侵改Ｐ椭兴婕暗降闹笜?biāo)切合高校實(shí)際，在涵蓋高校科研績(jī)效考評(píng)相關(guān)要素的基礎(chǔ)上，指標(biāo)要盡可能明確易懂，數(shù)據(jù)容易采集，且便于標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化處理，確?？趶揭恢隆ＤＰ椭懈髦笜?biāo)計(jì)算方法要科學(xué)、簡(jiǎn)便，易于操作。

（二）模型假設(shè) 為了使模型更貼進(jìn)高?？蒲袑?shí)際，做如下假設(shè)：高校教師科研產(chǎn)出都能夠以貨幣計(jì)量。雖然高?！邦惼髽I(yè)”的特征越來越明顯，但畢竟和企業(yè)有所差別。高校的科研成果有的能直接向社會(huì)轉(zhuǎn)化，以取得的經(jīng)濟(jì)效益予以度量，但大部分科研成果不能直接貨幣化。為了研究的方便，本模型假設(shè)高校教師科研成果都能夠貨幣化，并且用上年學(xué)校全部的科研獎(jiǎng)勵(lì)予以計(jì)量。

（三）模型構(gòu)建 遵循以上原則，結(jié)合目前高?？蒲袑?shí)際情況，分析影響高?？蒲锌荚u(píng)的關(guān)鍵因素：

（1）科研投入?？蒲型度胫笧槿〉媚撤N科研成果而耗費(fèi)的所有資源總和，在此，都以貨幣進(jìn)行度量。具體來說，可分為兩大部分。第一，教師的薪酬。高校教師的薪酬一般由基本工資和績(jī)效工資（科研津貼）兩部分構(gòu)成。原則上來說，這里所指的薪酬應(yīng)該是和科研相關(guān)的工資部分，但在實(shí)際操作中，高校教師的基本工資只是和職稱、職務(wù)及工作時(shí)間相關(guān)，未直接體現(xiàn)科研能力因素?？蒲薪蛸N是高?？?jī)效工資的重要組成部分，充分體現(xiàn)了“多勞多得、績(jī)效優(yōu)先”的思想。高校每年都會(huì)預(yù)算一部分資金作為科研津貼（科研獎(jiǎng)勵(lì)），按教師所取得的科研成果進(jìn)行分配。科研津貼的合理分配，有利于形成高校良性的科研競(jìng)爭(zhēng)與合作機(jī)制，是調(diào)動(dòng)教師科研積極性和創(chuàng)新性的關(guān)鍵因素。為了操作方便，模型中的薪酬指的是教師的基本工資與科研津貼之和。第二，科研耗費(fèi)。科研耗費(fèi)是產(chǎn)生科研成果的重要條件之一，任何一項(xiàng)科研成果的產(chǎn)生，都需要耗費(fèi)科研經(jīng)費(fèi)，如調(diào)研費(fèi)用、會(huì)議支出、咨詢費(fèi)用、印刷費(fèi)用、燃料及動(dòng)力費(fèi)用、設(shè)備損損耗等。模型中的科研耗費(fèi)是指為取得科研成果發(fā)生的相關(guān)科研支出，不包括學(xué)?？蒲泄芾碣M(fèi)用。

（2）科研產(chǎn)出。科研產(chǎn)出指科研活動(dòng)產(chǎn)生的科研成果。從會(huì)計(jì)學(xué)的角度而言，也應(yīng)按成果交易的實(shí)際價(jià)值，采用貨幣計(jì)量的方式對(duì)科研成果進(jìn)行度量。但高?？蒲谐晒煌耆韧谄髽I(yè)產(chǎn)品，第一，科研成果轉(zhuǎn)化為實(shí)際經(jīng)濟(jì)效益周期較長(zhǎng)；第二，大部分科研成果無法直接轉(zhuǎn)化為社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。因此，直接按會(huì)計(jì)計(jì)量對(duì)高校科研成果予以量化，存在較大困難。高校一般將科研成果分為科研獎(jiǎng)勵(lì)、科研項(xiàng)目、學(xué)術(shù)論文、著作及教材、專利、參與學(xué)術(shù)活動(dòng)等幾類，并將每一類按級(jí)別不同予以量化積分，然后根據(jù)學(xué)校當(dāng)年的科研津貼預(yù)算折算出每一量化積分的約定科研津貼，結(jié)合教師科研效益情況，計(jì)算教師當(dāng)年最終科研津貼。上述高校科研津貼的分配過程，既是對(duì)高校教師科研成果的肯定，同時(shí)也間接地實(shí)現(xiàn)了對(duì)科研成果的貨幣化。實(shí)際操作中，可以用科研成果的約當(dāng)津貼代替科研產(chǎn)出?；谝陨戏治觯P者充分考慮科研成果投入與產(chǎn)出的關(guān)系，構(gòu)建以下高校科研績(jī)效考評(píng)模型。

科研績(jī)效系數(shù)＝科研產(chǎn)出/（薪酬+實(shí)際科研耗費(fèi)）

其中，Ai表示第i個(gè)教師的科研績(jī)效系數(shù)；χi表示第i個(gè)教師所有科研成果量化積分，高?？筛鶕?jù)實(shí)際情況，對(duì)每類科研成果賦予不同的權(quán)重；

K1，K2分別表示每位教師薪酬（不包括課時(shí)補(bǔ)助）及當(dāng)年實(shí)際耗費(fèi)科研經(jīng)費(fèi)所占比重，根據(jù)高校類型不同K1，K2，可分別賦值，K1+K2＝1；

M1，M2分別表示該教師當(dāng)年與科研相關(guān)薪酬和實(shí)際支出的科研耗費(fèi)。

同理，可構(gòu)建衡量當(dāng)年全?？蒲行б嫦禂?shù)公式：

j表示科研成果種類。

其中，學(xué)校實(shí)際科研投入包括所有教師薪酬（不包括課時(shí)補(bǔ)助）及當(dāng)年實(shí)際發(fā)生的科研耗費(fèi)（不包含學(xué)校層面的科研管理人員工資、科研管理經(jīng)費(fèi)等）

特別說明：

①根據(jù)學(xué)校類型不同，可分別給予薪酬及科研經(jīng)費(fèi)不同的權(quán)重。如研究型高校可適當(dāng)增加科研耗費(fèi)K2的權(quán)重，教學(xué)型大學(xué)可賦予薪酬權(quán)重K1較大的值；

②薪酬主要包括基本工資和上年度科研津貼，但不包括課時(shí)津貼。高學(xué)歷、高職稱教師薪酬高，科研能力也較強(qiáng)，充分考慮科研績(jī)效；

③科研經(jīng)費(fèi)按考核年度實(shí)際使用經(jīng)費(fèi)計(jì)算，不包括學(xué)校科研管理經(jīng)費(fèi)，如科研管理人員工資等；

④科研產(chǎn)出以各類科研成果量化分值，成果獎(jiǎng)勵(lì)、科研項(xiàng)目、科研論文著作等進(jìn)行量化積分，每類科研成果分值及權(quán)重可根據(jù)高校實(shí)際情況確定，但必須征求廣大教師意見，經(jīng)學(xué)校教職工代表大會(huì)通過；

⑤以教師個(gè)人科研投入-產(chǎn)出系數(shù)為依據(jù)，根據(jù)學(xué)校當(dāng)年整體收入分配情況及個(gè)人科研量化積分，核算每個(gè)教師科研津貼，隨下年工資一同發(fā)放，同時(shí)作為下年科研考核指標(biāo)中的一個(gè)因素。

三、高?？蒲薪?jīng)費(fèi)考評(píng)模型應(yīng)用——以Z學(xué)校為例

（一）Z學(xué)?；厩闆r Z學(xué)校是一所省屬本科院校，以本科教育為主，主要培養(yǎng)適應(yīng)社會(huì)發(fā)展的“高級(jí)專門應(yīng)用型人才”。為更好的服務(wù)于社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，Z學(xué)校堅(jiān)持以科研促教學(xué)，以教學(xué)帶科研，提出了“質(zhì)量立校、人才興校、科研強(qiáng)?！钡陌l(fā)展規(guī)劃。學(xué)?，F(xiàn)有專任教職工1300余人，青年教師占專任教師總?cè)藬?shù)的60%左右。和重點(diǎn)大學(xué)相比，Z學(xué)校高職稱、高學(xué)歷的學(xué)術(shù)帶頭人相對(duì)缺乏，教師科研成果等級(jí)相對(duì)較低，以省廳級(jí)科研成果為主，屬于教學(xué)型高校。近年來，學(xué)校加大了人才引入力度和科研經(jīng)費(fèi)投入力度，鼓勵(lì)教師進(jìn)行科研學(xué)究，尤其加大了對(duì)高層次科研成果的獎(jiǎng)勵(lì)力度，力爭(zhēng)培養(yǎng)一批在專業(yè)領(lǐng)域有創(chuàng)建性的骨干教師。

（二）模型具體實(shí)施 （1）對(duì)科研成果進(jìn)行分類量化。結(jié)合學(xué)校實(shí)際情況，將科研成果分為科研項(xiàng)目、學(xué)術(shù)論文、學(xué)術(shù)著作、科研獎(jiǎng)勵(lì)、產(chǎn)權(quán)成果等五類，具體量化分值見表1-5。

表1 科研項(xiàng)目量化分值表

表2 科研論文量化分值表

表3 學(xué)術(shù)著作量化分值表

（2）統(tǒng)計(jì)教職工當(dāng)年科研投入與科研成果。為保證模型評(píng)價(jià)結(jié)果的可靠性，只統(tǒng)計(jì)當(dāng)年有科研成果的教師的科研投入，對(duì)于當(dāng)年無科研成果的教職工，認(rèn)為當(dāng)年科研績(jī)效系數(shù)為零，不參與學(xué)校當(dāng)年科研經(jīng)貼的分配。教職工薪酬、科研耗費(fèi)及科成果可從學(xué)校人事部門、科研部門及財(cái)務(wù)部門獲取。

表4 科研獎(jiǎng)勵(lì)量化分值表

表5 專利成果量化分值表

表6 Z學(xué)校2012年度科研投入-產(chǎn)出統(tǒng)計(jì)表

（3）計(jì)算科研績(jī)效系數(shù)。Z學(xué)校屬教學(xué)型高校，經(jīng)全校教職工代表大會(huì)討論通過，K1，K2分別賦值0.6和0.4，學(xué)校2012年度預(yù)算科研津貼1500萬元，根據(jù)上年科研成果核算的科研津貼在本年度發(fā)放。

根據(jù)式（1）、式（2）可分別計(jì)算出每位教師科研績(jī)效系數(shù)及全校平均科研績(jī)效系數(shù)。為便于計(jì)算，假定只有表6中的4位教師，學(xué)校本年度預(yù)算科研津貼為78000元。

根據(jù)式（3）、式（4）可分別計(jì)算出每位教師本年度應(yīng)分配的科研津貼。

（三）比較分析

（1）不同教師科研績(jī)效考核比較。科研績(jī)效系數(shù)表示教師科研成果和與取得成果相關(guān)的支出的比值，即科研產(chǎn)出和科研投入的比例關(guān)系。高?？蒲谐晒麩o法直接進(jìn)行貨幣計(jì)量，為了保證投入和產(chǎn)出間的口徑一致，模型中用科研津貼代替科研成果的實(shí)際價(jià)值。單個(gè)教師及全?？蒲锌?jī)效系數(shù)采用的計(jì)算方法相同，保證了個(gè)體科研績(jī)效系數(shù)和平均科研績(jī)效系數(shù)的一致性。在實(shí)際操作中，高校每年科研津貼預(yù)算與學(xué)校經(jīng)濟(jì)效益等因素有關(guān)，相同積分的科研成果，對(duì)應(yīng)的科研津貼并不完全相同，因此，單個(gè)教師科研績(jī)效系數(shù)的大小不具有實(shí)際價(jià)值，將眾多個(gè)體科研績(jī)效系數(shù)進(jìn)行比較及個(gè)體科研績(jī)效系數(shù)與全校平均績(jī)效系數(shù)比較，才能體現(xiàn)出不同個(gè)體科研績(jī)效的高低?？蒲锌?jī)效系數(shù)一方面用于考核教師當(dāng)年科研任務(wù)完成情況，另一方面，用于學(xué)?？蒲薪蛸N的分配。從式（4）可以看出，單個(gè)教師分配的科研津貼，除了和當(dāng)年的科研積分與學(xué)?？蒲薪蛸N總預(yù)算有關(guān)，還與該教師科研績(jī)效系數(shù)及全校平均科研績(jī)效系數(shù)直接相關(guān)。在單個(gè)教師科研積分及全校科研津貼總預(yù)算既定的情況下，該教師的科研績(jī)效系數(shù)與平均科研績(jī)效系數(shù)比值越大，表明在相同的科研投入下，該教師科研產(chǎn)出高，充分體現(xiàn)了“績(jī)效優(yōu)先”的思想。

（2）與傳統(tǒng)考核方法的比較。Z學(xué)院2011年以前采用簡(jiǎn)單平均法分配科研津貼，即用年科研津貼預(yù)算總額除以當(dāng)年全?？蒲谐晒偡e分，折算出單位積分科研津貼。在相同條件下，傳統(tǒng)方法計(jì)算的教師科研津貼如下：

張教授科研津貼=800×48.75=39000（元）

趙教授科研津貼=200×48.75=9750（元）

李講師科研津貼=400×48.75=19500（元）

王助教科研津貼=200×48.75=9750（元）

表7 兩種方法對(duì)比表

從表7可以看出，“投入-產(chǎn)出”模型計(jì)算的單個(gè)教師的科研津貼和傳統(tǒng)方法計(jì)算結(jié)果有明顯差距：科研績(jī)效系數(shù)越大，其科研津貼差額越大。趙教授科研績(jī)效系數(shù)遠(yuǎn)低于全校平均績(jī)效系數(shù)，使用模型計(jì)算的科研津貼比傳統(tǒng)平均法分配的科研津貼低63.12%；雖然張教授、李講師及王助教科研績(jī)效系數(shù)都大于全校平均績(jī)效系數(shù)，但李講師、王助教采用模型計(jì)算出的科研津貼略少于傳統(tǒng)平均考核法分配的科研津貼，張教授分配的科研津貼遠(yuǎn)高于傳統(tǒng)平均計(jì)算法。在全校當(dāng)年科研津貼預(yù)算既定的情況下，科研津貼向績(jī)效較高的教師傾斜，一方面遵循了“績(jī)效優(yōu)先”的原則，另一方面，有利于形成高校良性的科研競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，提高科研資源利用率。

高?？蒲锌?jī)效考評(píng)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，不僅關(guān)系到每位教師的切身利益，也關(guān)系到整個(gè)學(xué)校的科研水平。立足于“投入-產(chǎn)出”視角構(gòu)建科研績(jī)效考評(píng)模型，本著“績(jī)效優(yōu)先”的原則，考核高校教師科研成果的同時(shí)，將取得科研成果所耗費(fèi)的各種資源也作為衡量教師科研績(jī)效的因素之一，打破了傳統(tǒng)平均分配的思想，有利于形成高?？蒲懈?jìng)爭(zhēng)環(huán)境，提高科研資源利用率，提升高校整體科研水平。

［1］ 肖晉芬、仲實(shí)：《科研投入產(chǎn)出模型在高校科研績(jī)效評(píng)價(jià)中的作用》，《科技管理研究》2010年第2期。

［2］ 李俊杰：《高校教師科研業(yè)績(jī)存在的問題及改進(jìn)》，2011年第7期。

［3］ 史萬兵、楊慧：《高校學(xué)校教師科研業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)方法研究》，《高教探索》2014年第6期。

［4］ 徐娟：《我國(guó)各省高?？蒲型度氘a(chǎn)出相對(duì)效率評(píng)價(jià)研究——基于數(shù)據(jù)包分析》，《清華大學(xué)教育研究》2009年第2期。