金融支持農產品加工業問題的探析

■ 朱 錦，賈 健，李韶輝

在農業產業化發展過程中,農產品加工是最主要因素,是農業產業化能否興起和不斷發展的最具決定性一環。以市場配置資源為導向，加大金融對農產品加工業的支持力度，提高農產品加工業的資金投入和金融服務水平，對于江西加快農業產業發展升級，促進農村一、二、三產業融合具有重要意義。

一、江西省農產品加工業發展現狀

（一）農產品加工業發展速度較快，但總體規模較小。截至2015年3月末，江西省規模以上農產品加工企業4432家，實現工業產值占全省工業總產值的18.9%，平均利潤率為7.4%。在剔除煙草加工特殊行業后，加工業的平均利潤率仍高于全部工業企業0.8個百分點。說明農產品加工業在江西省存在較大發展空間和潛力。但與江西農業經濟總體規模相比，農產品加工業發展仍顯不足。2014年末，江西農產品加工業與農業的產出比為0.99：1，僅相當于全國平均水平1.95：1的一半左右。農產品加工業的銷售收入占全國比重為2.3%，低于江西農業增加值占全國3.3%的比重和糧食產量占全國3.53%的比重。

（二）特色農產品資源豐富，但加工水平層級不高。江西省糧油、水果、肉禽蛋、水產品等產量均居全國前列，逐步形成了優質水稻、茶油、水果、蔬菜、茶葉、中藥材、食用菌、竹林等特色農產品原料基地。但加工業發展滯后于市場需求,加工轉化率水平仍然較低。2014年江西省主要農產品加工率為52%（初級加工以上）、精深加工率為35%（二次以上加工），分別低于全國平均水平11和10個百分點。據測算，價值1元的初級農產品，經加工處理后，在美國可增值3.72元，日本為2.2元，而中國為0.45元，江西只有0.23元。

（三）農產品加工企業數量較多，但產業組織化程度較低。雖然全省農產品加工企業發展數量多，并涌現了正邦、雙胞胎、煌上煌等行業中的佼佼者。但總體看，仍主要以單體農戶為載體，規模以上企業數量占比不到全部企業的15%，特別是帶頭作用強的龍頭企業不多。全省規模以上加工企業中，銷售收入過億的只有442家，占比為13.4%；其中，銷售收入10億元以上的領軍企業只有33家，占比1%。加工企業規模小而散，難以形成規?；洜I，也導致了農產品的市場競爭力不強。

（四）農業產業集群加快建設，但帶動輻射能力有待提高。近年來，江西依托現代農業產業化示范基地、農業科技園、農產品加工區等，建設形成了75個農業產業集群，為農產品加工及農業產業化經營向更高層次發展奠定了基礎。但總體看，從原料生產到終端產品進入市場的上下游關聯產業鏈接不夠，企業與農戶之間大多只是簡單的買賣關系，缺乏與農民形成共進退的緊密利益關系。目前全省6009家帶動型龍頭企業中，只種養不加工的占比達四分之一，公司+基地農戶、公司+銷售（電商）等經營模式還未普及。

（五）農產品加工特色品牌效應初步形成，但技術研發能力有待加強。截至2014年末，江西獲得省以上名牌產品或著名 （馳名）商標的龍頭企業449家，獲得“三品一標”認證的產品數量1250個，南豐蜜橘、贛南臍橙、廣昌白蓮、余干黑烏雞、奉新大米等，已成為享譽省內外甚至國內外的名牌產品。但總體看，技術研發能力較弱，產品結構層次低。2014年全省農業龍頭企業的科技研發投入占企業年銷售收入為0.79%，低于全省工業企業平均水平0.78個百分點。受技術和裝備水平的制約，農產品加工業資源利用率低，糧食、果蔬產后損失率分別為7%和10%～20%，遠高于發達國家1%和5%的水平。

二、江西省農產品加工企業信貸供需及金融支持情況

（一）信貸需求特點

1.融資需求量大。一定的投資密度決定著農產品加工業的深度和產出價值。特別在農產品精深加工領域，企業對設備技術、產品開發以及倉儲和物流配送要求多，項目資金需求較大。據有關部門統計，今年全省投資億元以上或資金需求5000萬以上的農業加工項目計劃160個，總投資為435.97億元，需要銀企對接資金185.29億元，求貸比為42.5%。項目資金主要用途為擴建廠房、增設加工生產線、擴大種養殖規模、建設棚頂光伏發電及光科普示范生態園以及提高成品率、優質率等。

2.融資需求的季節性特點明顯。加工業的農產品原料時令性強，收購季節集中。以省內農業主導產業——大米加工業為例，大多企業有一定的倉容，少則千噸，多則萬噸，在收購季節，企業的原材料收購與加工同時進行,對資金的需求量大。另外，有的農產品收購持續期長，也有跨年度的，對銀行涉農貸款的傳統審批管理路徑提出了挑戰。

3.資金來源渠道以銀行信貸為主。農產品加工企業資金來源除自籌資金外，主要依賴于銀行信貸。目前全省51家上市公司中，涉及農產品加工的7家；35家在銀行間市場發行債券的企業中，涉及農產品加工的1家。據調查，2015年全省龍頭企業160個重點項目建設的資金來源中，選擇銀行間接融資的占比達90.6%；選擇直接融資的15個，其中14個擬在證券市場籌資，1家企業擬通過發債籌資。

（二）信貸支持情況

1.貸款總量保持穩定。截至2015年3月末，全省規模以上4432家農產品加工企業貸款余額274.5億元，占全省全部貸款余額的1.6%。人民銀行征信系統數據顯示，全省854家省級以上農業產業化龍頭企業中，共有659家企業獲得銀行貸款，企業覆蓋面為76.6%，貸款余額為210.8億元，同比增長1%。

2.信貸滿足率有所上升。據我們調查的兩家涉農金融機構，2015年1季度農產品加工企業客戶的貸款申請戶數分別為95戶和432戶，貸款需求總額為43.3億元和28.5億元，實際貸款發放金額為23.5億元和13.3億元，資金滿足率分別為54.4%和47%，比2014年末上升5個百分點左右。

3.融資品種日益豐富。抵質押貸款是農產品加工企業的主要方式。據征信數據顯示，2014年金融機構向全省659家省級龍頭企業發放的貸款中，抵押貸款占比達53.9%。抵質押物從傳統的廠房擴展到茶園、集體林權、養殖水面經營權、農副產品倉單等。國開行還針對養殖項目采取了經營性租賃、供應鏈保理融資和流動資金貸款相結合的方式，開創了我省農業行業租賃業務的先例。

4.貸款利率水平總體適中。農產品加工企業的貸款利率水平一般按基準利率上浮20～70%，高于其他工業企業貸款利率水平，但比個人經營戶貸款利率綜合水平低。而產業化龍頭企業由于和相關的省市級擔保公司有合作協議，能夠獲得較低的銀行貸款利率。

（三）存在的問題

1.單戶貸款金額較低。據征信系統顯示，全省有貸款記錄的659家省級農業龍頭企業中，貸款余額在1億元及以上的占比為6.2%；而貸款余額在1000萬元及以下的占比達45.7%。貸款額度不能充分滿足企業項目建設資金需求。

2.實際貸款期限較短。全省規模以上農產品加工企業的中長期貸款余額占全部貸款的比重不到10%。短期貸款雖然利率較低、風險較小,但不符合農產品加工企業生產周期長、資金回籠慢的特點。

3.供應鏈貸款品種應用有限。金融機構信貸產品主要基于一家一戶的傳統經營方式，針對產業鏈的生產基地、加工轉化和市場拓展等環節的創新產品較少，貸款鏈條短，輻射范圍窄。據調查，雖然銀行有意面向實力雄厚的龍頭企業提供供應鏈金融產品，但企業往往因為農戶貸款風險較大而不愿意承擔擔保責任。此外，農產品加工企業之間的合作不多,很少形成融資互助協同擔保機制。

4.貸款信用風險相對較高。農產品加工企業的上下游受市場波動影響較大，新常態下部分加工企業面臨經營轉型及競爭壓力，也加劇了貸款風險。截至2015年2月末，全省農業產業化龍頭企業的不良貸款率為2.28%，雖較農戶貸款不良率要低0.04個百分點，但高于全部涉農貸款不良率。特別是一些中小規模糧食加工企業自去年下半年開始經營出現困難，不良貸款余額和不良率均出現反彈。

三、省外金融支持農產品加工業的特色做法

（一）福建安溪支持茶產業發展創新集中連片發展服務模式。金融機構創新安溪鐵觀音茶產業發展集中連片服務模式，針對茶農、茶葉經銷商、茶葉收購加工企業、茶葉交易市場、茶葉專業合作社、茶葉配套企業等產業鏈上的不同類型客戶推出多樣化金融服務。其中較有特色的做法如下：1.強化組織機構建設。農行安溪支行成立了福建省首家茶業專業支行——農行安溪茶都支行。2.推出茶產業互惠擔保基金項目貸款。由郵儲銀行安溪縣支行授信1.5億元單列額度，對安溪縣較大規模茶產業上下游企業進行集體授信，貸款企業通過組建茶產業互惠擔保基金，獲得郵儲銀行安溪支行的免抵押免擔保貸款，該項目被列為農業部2014年度農業技術服務創新項目。3.推出“公司+農戶”保證擔保貸款，由茶農將茶園抵押給茶業龍頭企業，再由茶業龍頭企業作擔保，安溪農行根據茶園評估的價值，給予茶農貸款額度。4.創新茶葉專業合作社貸款。安溪民生村鎮銀行在鄉鎮設立金融合作社，向合作社會員進行批量授信，采取“會員小聯保+互助合作基金擔保”的業務模式，向合作社發放信用貸款。5.改善結算服務。安溪農村信用聯社協同安溪茶都管委會，建設開通了安溪茶都交易大廳“茶都、茶商、茶農”三方交易資金結算系統等。

（二）山東壽光支持蔬菜產銷創新訂單融資模式。金融機構在壽光市政府出臺的《農產品訂單質押貸款暫行辦法》帶動下，根據不同農產品生產訂單的主體，創新了兩種具體的訂單融資模式：第一種模式為“信用評定+農業保險+銀行貸款”的法人與農戶模式，包括農民專業合作社與農戶訂單融資和農業龍頭企業與農戶訂單融資兩種路徑；第二種模式為“信用評級+履約保險+銀行貸款”的法人與法人模式，涉及農民專業合作社與大型超市訂單融資、農業龍頭企業與大型農產品批發市場訂單融資。中國出口信用保險公司山東省分公司對蔬菜訂單提供信用保險，人保財險山東省分公司推出小額貸款保證保險、農作物種植保險和國內貿易信用保險，覆蓋訂單融資各個環節，提供多樣化保險。人民銀行承諾其支農再貸款規模不低于2億元。政府則承諾每年按訂單融資新增額的1.5%給予風險補償。此外，為鼓勵壽光蔬菜規?；a，當地還開創了“股份+合作+土地流轉”模式，農民以自己的土地，每畝作價700元入股合作社，一年一分紅；農信社出臺了《壽光市大棚抵押借款暫行辦法》，為蔬菜大棚辦理了產權證書，使大棚成為一種有效的信貸抵押物。

（三）廣西支持制糖行業創新產業鏈融資模式。廣西農信社根據產業鏈特點為上游的蔗農和下游的糖廠提供靈活的金融產品和服務。對于居于產業鏈中心位置的糖企，針對資金需求集中在榨季和白糖銷售前的情況，引入了融資性擔保公司擔保和白糖質押貸款模式。擔保貸款是在糖企融資過程中，由依法設立的融資性擔保機構以保證方式為糖企提供擔保；白糖質押貸款是由糖企以白糖存貨向農信社申請存貨質押貸款，日后銷售白糖回籠資金再按合同約定歸還貸款本息。對于產業鏈上游蔗農的融資問題，由糖企為蔗農提供擔保，農信社向蔗農發放小額貸款，實現“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉使用”。

（四）四川打造農產品購銷金融電商模式。具體兩種形式：第一種是農行四川分行推出的“融商”平臺，包括“金穗e銷”和“惠農生資e購”兩個電子商務平臺，前者主要是特色農產品的銷售平臺，后者則是為品牌農資企業與農戶搭橋牽線，既幫助農資企業客戶銷售農資，又幫助農民便利購買到生產資料。第二種是包商銀行成都分行推出的金融便利店形式。包商銀行四川分行成立包商農產品合作社，當地市民通過包商銀行成都地區網點及包商銀行社區便利店，可以在網上下單購買到綠色農產品。同時，在合作社框架下，涉農小微企業單戶可獲得貸款350萬元，大中型企業首次綜合授信規模達到2億元。如果合作社成員及其合作伙伴等將賬戶開在包商銀行，在授信時還將根據客戶對包商銀行的綜合貢獻度進行優惠利率定價。

江西省金融機構亦有類似上述省份的金融特色產品，并在部分地區有少量的嘗試，如南昌縣的“大聯保體”貸款、新余市的小微企業“助保貸”貸款、奉新縣的“農貸惠民卡+農場經營貸款”等，但實踐范圍有限，未形成規模效應。伴隨傳統農業向現代農業的轉型發展，這些經驗做法為我們設計臍橙、茶油、茶葉、蜜橘、白蓮等特色農產品的加工產業鏈金融產品提供了有益參考。尤其是這些省市的地方政府積極發揮引導和調控作用，大力推動涉農財政性資金的金融化應用，并在權限內研究出臺符合當地農產品加工業特點的金融政策及實則細則，有效激發了金融支持農產品加工業的發展活力，值得我們重視和借鑒。

四、強化金融支持江西農產品加工業發展的政策建議

（一）在路徑選擇上，應以支持打造江西農產品高端特色品牌為目標。一是主管部門要像江西高速公路建設成功吸引大量金融資金一樣，打造一個集加工企業自我服務、市場服務和政府服務“三位一體”的融資平臺載體。金融機構要與160個農產品加工業項目逐一對接，或以銀團貸款的方式來加強項目支持。同時要建立網上對接平臺和重大項目融資儲備庫，形成可持續的項目融資機制。二是以股權或投資基金方式做大和整合加工企業，加快加工企業在中小板和新三板掛牌上市、在本省股權綜合交易中心“四板”市場交易。把加工企業整合到各縣的工業園，分享到“財園信貸通”等融資便利。三是利用信用共同體貸款、企業聯保貸款等金融手段，因地制宜地引導農產品行業協會等中介組織，積極申請注冊集體商標，將分散的小農戶組織起來，形成規模優勢，打造集體農產品品牌。四是利用商業銀行物理網點和電子銀行營銷渠道，建設江西農產品展示展銷平臺，充分利用商業銀行網絡資源優勢擴大農產品品牌的影響。五是開展商標權質押、專利權質押等貸款，促進企業將知識產權轉化為資本產權。

（二）在支持對象上，應以培育農產品加工產業集群為方向。一是要改變原來的零散支持模式，依托各地的自然優勢和資源稟賦，重點培育優勢產業的加工企業，形成1～2個區域核心產業。二是要加大對農村專業合作社和各類專業化服務組織的金融支持，引導眾多農產品加工小作坊式企業走向聯合，促進實現統一采購、統一生產規范操作、統一銷售等生產經營活動，以此提升分散小企業的產品內在品質和質量等級水平。三是要支持農產品加工龍頭企業做大做強，通過發放并購貸款、貿易融資、技改貸款等，培育壯大骨干企業，推動建設全國重要的優質農產品生產和加工基地、中部地區重要的農產品物流貿易基地、區域性農產品深加工技術研發中心等現代農業核心區和產業集聚區。

（三）在產品創新上，應以強化對農產品生產、加工和銷售綜合能力的建設為重點。一是大力發展供應鏈、訂單、農業企業集合票據等業務品種，并協調產業鏈中核心企業為農戶和上下游小企業提供擔保，使農產品的生產、加工、銷售等活動穩定地聯接在一起，提高農產品轉化增值率。二是銀行與擔保公司、保險公司等第三方擔保機構合作，將農業補貼款、生鮮農產品存貨等非標抵押物作為反擔保；把新型農村經營主體形式的加工企業優先納入“財政惠農信貸通”名錄；對出口形勢好、信譽度高的外向型加工企業，探索開展具有自償性的貿易融資方式等。三是發展農業企業直接融資產品，如農業企業私募債、中期票據、短期融資券、經營性融資租賃。同時增加在企業準入、融資期限、發行流程、信用增進等方面的靈活性。

（四）在平臺建設上，應以借助互聯網經濟搭建農產品上下游企業的聯盟平臺為主導。一是采取政府出資、金融信貸或社會資本增加投入的方式,打造集信息、科技、金融、管理于一體的綜合化服務平臺，實現從企業生產管控服務到電商平臺直供，從農產品生產溯源到智能化配送的“物聯網服務”。二是打造云計算大數據中心，實現在“聯盟”內生產、銷售、倉儲、物流、質量檢測等全方面信息共享，突破農業領域銀企信息不對稱的瓶頸制約，為銀行信貸及時跟進提供有價值的信息流。三是對“聯盟”內的農產品加工龍頭企業,鼓勵其通過自主網頁、微信公共服務平臺等多種互聯網媒體手段，開發網上訂單系統，并與商業銀行定向對接，便利銀行通過訂單貸款、利率優惠、流程簡化、網上支付等方式,對其提供資金和結算服務。

（五）在政策扶持上，應以健全完善的政策支撐體系為保障。一是推動涉農財政性資金的金融化應用，建立涉農貸款風險補償基金，壯大政策性擔保機構，實行政策性保費補貼等。二是研究出臺符合當地農產品加工業特點的政策及實施細則，如出臺訂單質押管理辦法，明確農地確權、蔬菜大棚產權流轉等。三是引導和支持企業成立各類農產品專業信用協會、資產評估機構、農產品檢測中心等公共服務機構，定期向社會和銀行業通報與加工業相關的經濟金融信息。四是建立強制性政策農業保險制度，增加農業保險品種；加強涉農信貸和保險合作，鼓勵加工企業對農產品存貨進行投保，提升其充當貸款抵押物的價值。五是加大農村信用環境建設，建立覆蓋各類農產品加工企業的公共征信平臺，建立符合農村經濟特點的守信激勵和失信懲罰機制。