淺議高校助學貸款管理對策

付明輝

摘要：本文針對助學貸款管理存在的問題，特別是收貸難的問題提出了信用制度及法律制裁相結合的解決對策，以期讓高等院校的國家助學貸款管理工作能再上一個新臺階。

關鍵詞：助學貸款；發放管理；收貸難題；信用制度及法律制裁

中圖分類號：G647 文獻標志碼：A 文章編號：1674-9324（2014）25-0022-02

隨著國家經濟實力的不斷增強，2012年國家對教育投入首次達到GDP的4%。國家對高等院校的貧困生采取了全方位資助，國家助學金、勵志獎學金、國家助學貸款、貧困生伙食補貼都是方式之一。而對于這些資金的使用，國家特別重視，經常會有各種各樣的針對助學金發放的專項審計。這就要求國家專項資金的管理工作需要提高到一個新的高度，以應對專項資金發放中遇到的問題。而這些資金使用中問題最大的就是國家助學貸款。

一、國家助學貸款的申請

國家助學貸款與其他專項資助金的最大不同在于其他專項資金是無需償還的，而國家助學貸款雖不需要學生貸款擔保或抵押，但需要學生承諾按期還款。因此國家助學貸款的流程比其他專項資金的流程相對流程煩瑣，而這個流程也離不開高校的參與，具體流程如下。

1.高校開展生源地信用助學貸款預申請審查工作。

①向已認定為家庭經濟困難且符合貸款條件的學生出具《高等學校家庭經濟困難學生認定申請表》，并注明下學年應繳學費和住宿費的實際金額。②嚴格審查申請表貸款金額（貸款金額須小于或等于下學年應繳學費和住宿費的合計金額）。③高校在貸款申請表及貧困學生認定表上簽署意見并蓋章確認。

2.高校在學生報到后，根據受理證明，登陸生源地貸款管理系統簽發合同電子回執。

3.國家開發銀行對上報的系統數據進行審核、審批，實現貸款發放并向高校支付貸款資金。

4.高校向貸款已到賬學生開具收費證明。

二、國家助學貸款申請及發放中的問題

在這個流程中，高校既是生源地信用助學貸款的審查者，又是助學貸款的受益者（國家助學貸款的發放讓高校欠費率大大降低）。因此，需要防止高校發放通知書時給予學生只要提出貸款申請，學校就能幫助學生獲得國家助學貸款的承諾，甚至于和生源地串通使得學生能夠獲得超額貸款。原則上規定借款人每學年申請的貸款金額不超過6000元。從實際情況來看，生源地貸款一般都是按最高限額6000元予以發放。這可能就超過了一些高校的學費及住宿費合計數。那么對于這種情況，首先必須加強高校和學生雙方的誠信意識，其次，從申請貸款的系統上對于這情況進行防范。可以根據高校各專業的學費和住宿費合計數給予限定，學生如果錄取是這個專業，那么他的貸款限額自動受這個專業學費及住宿費合計數限制。由于貸款限額的突破，高校財務管理也會遇到一些問題。開具收費證明時，會出現往來款項，如果學雜費合計只有5000元，那么多貸的1000元必須退給學生，如果貸款人數多則應退款就相當大。就我校財務管理的經驗來看，開具收據時以班級或系部為單位比較好，把領條發到各班級、系部，統一領取退款。這樣往來款的數額就比較小，便于管理。如果沒有按這一方法辦理就勢必造成往來款管理難度，這樣就需要電子表格的輔助加以管理。

余額可以用公式定義=匯款-收費-退費，最后余額一定要和財務余額相一致。有多貸的就有少貸的，有些同學家庭實在困難，助學貸款中的一部分是要用做生活費的，因此貸到的6000元或5000元就相對少了點，這時就不能按學費標準來統一收取。必須由學生自己申請，將助學貸助一部分領出來作為生活費使用，差額部分學校可以特殊對待，根據實際情況減免學費或讓其緩繳學費。

三、助學貸款難及收貸難的問題

普通大學的貧困生比例要高于聲譽和質量好的大學的貧困生比例。這是一個在世界各國具有普遍性的結論。目前國家助學貸款的現狀是地方院校的學生獲得貸款困難。政府一方面需要繼續完善助學貸款制度，擴大覆蓋面，提高貸款額度，另一方面還應該加大普及金融知識的力度，廣泛宣傳，轉變貧困學生和家長的觀念，讓助學貸款在資助體系中發揮核心作用。國家應該鼓勵銀行向這些群體傾斜，可以采用對貸款對象中農村學生、地方院校學生和基礎專業學生比例高的商業銀行，提高其呆壞帳核銷比例的做法。值得欣慰的是，這一部分的大學生獲得國家助學貸款的比例正在逐年提高。貸款好貸了，現在新的問題又出現了，收貸難！由于國家助學貸款無需抵押，而一部分學生誠信意識淡薄，缺乏對誠信重要性的認識，畢業后盡管他們有還貸能力，也不及時還款，或索性切斷與高校的聯系，不履行約定，惡意不為，這就造成了一筆筆呆賬、死賬。最惡劣的情況是有些學生家長利用職務之便在不合放貸規定時給予自己子女或他人子女辦理違規助學貸款。這筆資金的歸還與否是一個大的問號，如果當權者恣意妄為違規核銷不良國家助學貸款，那么助學貸款將會成為相關當權者的搖錢樹。當然這樣明目張膽的行為現在暫時沒有發現。針對上述問題，結合國外助學貸款的管理經驗，筆者認為從以下幾方面可以提高助學貸款還貸率。

建立并加強個人信用制度建設，針對大學生的個人信息征詢系統的建立是一種必要措施。國家助學貸款很顯然是一種信用性貸款，而個人信用制度又是信用性貸款的基礎，在中國，目前個人信用制度很不完善，缺乏全國范圍內的個人信征系統。在發達國家，一般都有龐大的國民信征數據庫，銀行有權利對個人的信用狀況進行調查。向國家征信局通報借款人的違約情況，從而長期影響借款人的信用評級。那么在此條件下，一旦個人有過不良的信征記錄，違約人向銀行借款購買住房或汽車變得非常困難，違約人重返學校學習時，不能申請得到任何學生資助，這樣消費者在一般的情況下會選擇還貸。為了彌補借款人所欠貸款本息，借款機構可以要求國家稅務局扣留向違約人返還的個人所得稅，或要求用人單位減少對違約人支付的工資。當然在信用制裁來保障貸款安全處于困難時，有必要使用其他措施來保證貸款的回收。其中之一就是法律手段，法律作為一種終極的手段一般是不會輕易使用的，例如德國有教育資助法，而中國在國家助學貸款工作中，所執行的都是行政政策。沒有與國家助學貸款直接相關的法律。政策的作用側重于指導，其強制性、穩定性和普遍性與法律比起來有很大的差距。發達國家的法律是比較完備的，其實施程序也比較簡單，出現助學貸款拖欠問題，只要有確鑿證據，法院在極短的時間內就會受理并做出判決。

相信有了以上信用制度及法律制裁相結合的措施，國家助學貸款的收貸問題能得到極大改善，國家助學貸款政策隨著中國國力的提高也會有相應的大踏步發展，國家助學貸款明天會更美好。相信不久的將來，會有更多的貧困生享受到國家助學貸款的溫暖，讓國家助學貸款為貧困生助力騰飛！

參考文獻：

[1]喬錦忠.中國高校助學貸款的現狀、問題和政策建議[J].教育與經濟，2003，（3）.

[2]徐鈞.解決助學貸款違約問題的新機制——一個基于金融服務社會化的構想[J].理論學刊，2010，（8）.

[3]孫紅霞，周寧玉.我國助學貸款制度的信用風險及其防范對策[J].學術論壇，2010，33（10）.

[4]何建中.國外助學貸款的理論研究和實踐探索及對我國的啟示[J].上海經濟研究，2008，（4）.

[5]龐麗娟，胡福貞，韓小雨.關注高校貧困生：問題、原因與對策[J].北京大學教育評論，2004，（4）.

[6]王一濤，夏守信.大學高收費約束下的農戶高等教育選擇——Y縣22戶農民的訪談[J].青年研究，2004，（12）.endprint

摘要：本文針對助學貸款管理存在的問題，特別是收貸難的問題提出了信用制度及法律制裁相結合的解決對策，以期讓高等院校的國家助學貸款管理工作能再上一個新臺階。

關鍵詞：助學貸款；發放管理；收貸難題；信用制度及法律制裁

中圖分類號：G647 文獻標志碼：A 文章編號：1674-9324（2014）25-0022-02

隨著國家經濟實力的不斷增強，2012年國家對教育投入首次達到GDP的4%。國家對高等院校的貧困生采取了全方位資助，國家助學金、勵志獎學金、國家助學貸款、貧困生伙食補貼都是方式之一。而對于這些資金的使用，國家特別重視，經常會有各種各樣的針對助學金發放的專項審計。這就要求國家專項資金的管理工作需要提高到一個新的高度，以應對專項資金發放中遇到的問題。而這些資金使用中問題最大的就是國家助學貸款。

一、國家助學貸款的申請

國家助學貸款與其他專項資助金的最大不同在于其他專項資金是無需償還的，而國家助學貸款雖不需要學生貸款擔保或抵押，但需要學生承諾按期還款。因此國家助學貸款的流程比其他專項資金的流程相對流程煩瑣，而這個流程也離不開高校的參與，具體流程如下。

1.高校開展生源地信用助學貸款預申請審查工作。

①向已認定為家庭經濟困難且符合貸款條件的學生出具《高等學校家庭經濟困難學生認定申請表》，并注明下學年應繳學費和住宿費的實際金額。②嚴格審查申請表貸款金額（貸款金額須小于或等于下學年應繳學費和住宿費的合計金額）。③高校在貸款申請表及貧困學生認定表上簽署意見并蓋章確認。

2.高校在學生報到后，根據受理證明，登陸生源地貸款管理系統簽發合同電子回執。

3.國家開發銀行對上報的系統數據進行審核、審批，實現貸款發放并向高校支付貸款資金。

4.高校向貸款已到賬學生開具收費證明。

二、國家助學貸款申請及發放中的問題

在這個流程中，高校既是生源地信用助學貸款的審查者，又是助學貸款的受益者（國家助學貸款的發放讓高校欠費率大大降低）。因此，需要防止高校發放通知書時給予學生只要提出貸款申請，學校就能幫助學生獲得國家助學貸款的承諾，甚至于和生源地串通使得學生能夠獲得超額貸款。原則上規定借款人每學年申請的貸款金額不超過6000元。從實際情況來看，生源地貸款一般都是按最高限額6000元予以發放。這可能就超過了一些高校的學費及住宿費合計數。那么對于這種情況，首先必須加強高校和學生雙方的誠信意識，其次，從申請貸款的系統上對于這情況進行防范。可以根據高校各專業的學費和住宿費合計數給予限定，學生如果錄取是這個專業，那么他的貸款限額自動受這個專業學費及住宿費合計數限制。由于貸款限額的突破，高校財務管理也會遇到一些問題。開具收費證明時，會出現往來款項，如果學雜費合計只有5000元，那么多貸的1000元必須退給學生，如果貸款人數多則應退款就相當大。就我校財務管理的經驗來看，開具收據時以班級或系部為單位比較好，把領條發到各班級、系部，統一領取退款。這樣往來款的數額就比較小，便于管理。如果沒有按這一方法辦理就勢必造成往來款管理難度，這樣就需要電子表格的輔助加以管理。

余額可以用公式定義=匯款-收費-退費，最后余額一定要和財務余額相一致。有多貸的就有少貸的，有些同學家庭實在困難，助學貸款中的一部分是要用做生活費的，因此貸到的6000元或5000元就相對少了點，這時就不能按學費標準來統一收取。必須由學生自己申請，將助學貸助一部分領出來作為生活費使用，差額部分學校可以特殊對待，根據實際情況減免學費或讓其緩繳學費。

三、助學貸款難及收貸難的問題

普通大學的貧困生比例要高于聲譽和質量好的大學的貧困生比例。這是一個在世界各國具有普遍性的結論。目前國家助學貸款的現狀是地方院校的學生獲得貸款困難。政府一方面需要繼續完善助學貸款制度，擴大覆蓋面，提高貸款額度，另一方面還應該加大普及金融知識的力度，廣泛宣傳，轉變貧困學生和家長的觀念，讓助學貸款在資助體系中發揮核心作用。國家應該鼓勵銀行向這些群體傾斜，可以采用對貸款對象中農村學生、地方院校學生和基礎專業學生比例高的商業銀行，提高其呆壞帳核銷比例的做法。值得欣慰的是，這一部分的大學生獲得國家助學貸款的比例正在逐年提高。貸款好貸了，現在新的問題又出現了，收貸難！由于國家助學貸款無需抵押，而一部分學生誠信意識淡薄，缺乏對誠信重要性的認識，畢業后盡管他們有還貸能力，也不及時還款，或索性切斷與高校的聯系，不履行約定，惡意不為，這就造成了一筆筆呆賬、死賬。最惡劣的情況是有些學生家長利用職務之便在不合放貸規定時給予自己子女或他人子女辦理違規助學貸款。這筆資金的歸還與否是一個大的問號，如果當權者恣意妄為違規核銷不良國家助學貸款，那么助學貸款將會成為相關當權者的搖錢樹。當然這樣明目張膽的行為現在暫時沒有發現。針對上述問題，結合國外助學貸款的管理經驗，筆者認為從以下幾方面可以提高助學貸款還貸率。

建立并加強個人信用制度建設，針對大學生的個人信息征詢系統的建立是一種必要措施。國家助學貸款很顯然是一種信用性貸款，而個人信用制度又是信用性貸款的基礎，在中國，目前個人信用制度很不完善，缺乏全國范圍內的個人信征系統。在發達國家，一般都有龐大的國民信征數據庫，銀行有權利對個人的信用狀況進行調查。向國家征信局通報借款人的違約情況，從而長期影響借款人的信用評級。那么在此條件下，一旦個人有過不良的信征記錄，違約人向銀行借款購買住房或汽車變得非常困難，違約人重返學校學習時，不能申請得到任何學生資助，這樣消費者在一般的情況下會選擇還貸。為了彌補借款人所欠貸款本息，借款機構可以要求國家稅務局扣留向違約人返還的個人所得稅，或要求用人單位減少對違約人支付的工資。當然在信用制裁來保障貸款安全處于困難時，有必要使用其他措施來保證貸款的回收。其中之一就是法律手段，法律作為一種終極的手段一般是不會輕易使用的，例如德國有教育資助法，而中國在國家助學貸款工作中，所執行的都是行政政策。沒有與國家助學貸款直接相關的法律。政策的作用側重于指導，其強制性、穩定性和普遍性與法律比起來有很大的差距。發達國家的法律是比較完備的，其實施程序也比較簡單，出現助學貸款拖欠問題，只要有確鑿證據，法院在極短的時間內就會受理并做出判決。

相信有了以上信用制度及法律制裁相結合的措施，國家助學貸款的收貸問題能得到極大改善，國家助學貸款政策隨著中國國力的提高也會有相應的大踏步發展，國家助學貸款明天會更美好。相信不久的將來，會有更多的貧困生享受到國家助學貸款的溫暖，讓國家助學貸款為貧困生助力騰飛！

參考文獻：

[1]喬錦忠.中國高校助學貸款的現狀、問題和政策建議[J].教育與經濟，2003，（3）.

[2]徐鈞.解決助學貸款違約問題的新機制——一個基于金融服務社會化的構想[J].理論學刊，2010，（8）.

[3]孫紅霞，周寧玉.我國助學貸款制度的信用風險及其防范對策[J].學術論壇，2010，33（10）.

[4]何建中.國外助學貸款的理論研究和實踐探索及對我國的啟示[J].上海經濟研究，2008，（4）.

[5]龐麗娟，胡福貞，韓小雨.關注高校貧困生：問題、原因與對策[J].北京大學教育評論，2004，（4）.

[6]王一濤，夏守信.大學高收費約束下的農戶高等教育選擇——Y縣22戶農民的訪談[J].青年研究，2004，（12）.endprint

摘要：本文針對助學貸款管理存在的問題，特別是收貸難的問題提出了信用制度及法律制裁相結合的解決對策，以期讓高等院校的國家助學貸款管理工作能再上一個新臺階。

關鍵詞：助學貸款；發放管理；收貸難題；信用制度及法律制裁

中圖分類號：G647 文獻標志碼：A 文章編號：1674-9324（2014）25-0022-02

隨著國家經濟實力的不斷增強，2012年國家對教育投入首次達到GDP的4%。國家對高等院校的貧困生采取了全方位資助，國家助學金、勵志獎學金、國家助學貸款、貧困生伙食補貼都是方式之一。而對于這些資金的使用，國家特別重視，經常會有各種各樣的針對助學金發放的專項審計。這就要求國家專項資金的管理工作需要提高到一個新的高度，以應對專項資金發放中遇到的問題。而這些資金使用中問題最大的就是國家助學貸款。

一、國家助學貸款的申請

國家助學貸款與其他專項資助金的最大不同在于其他專項資金是無需償還的，而國家助學貸款雖不需要學生貸款擔保或抵押，但需要學生承諾按期還款。因此國家助學貸款的流程比其他專項資金的流程相對流程煩瑣，而這個流程也離不開高校的參與，具體流程如下。

1.高校開展生源地信用助學貸款預申請審查工作。

①向已認定為家庭經濟困難且符合貸款條件的學生出具《高等學校家庭經濟困難學生認定申請表》，并注明下學年應繳學費和住宿費的實際金額。②嚴格審查申請表貸款金額（貸款金額須小于或等于下學年應繳學費和住宿費的合計金額）。③高校在貸款申請表及貧困學生認定表上簽署意見并蓋章確認。

2.高校在學生報到后，根據受理證明，登陸生源地貸款管理系統簽發合同電子回執。

3.國家開發銀行對上報的系統數據進行審核、審批，實現貸款發放并向高校支付貸款資金。

4.高校向貸款已到賬學生開具收費證明。

二、國家助學貸款申請及發放中的問題

在這個流程中，高校既是生源地信用助學貸款的審查者，又是助學貸款的受益者（國家助學貸款的發放讓高校欠費率大大降低）。因此，需要防止高校發放通知書時給予學生只要提出貸款申請，學校就能幫助學生獲得國家助學貸款的承諾，甚至于和生源地串通使得學生能夠獲得超額貸款。原則上規定借款人每學年申請的貸款金額不超過6000元。從實際情況來看，生源地貸款一般都是按最高限額6000元予以發放。這可能就超過了一些高校的學費及住宿費合計數。那么對于這種情況，首先必須加強高校和學生雙方的誠信意識，其次，從申請貸款的系統上對于這情況進行防范。可以根據高校各專業的學費和住宿費合計數給予限定，學生如果錄取是這個專業，那么他的貸款限額自動受這個專業學費及住宿費合計數限制。由于貸款限額的突破，高校財務管理也會遇到一些問題。開具收費證明時，會出現往來款項，如果學雜費合計只有5000元，那么多貸的1000元必須退給學生，如果貸款人數多則應退款就相當大。就我校財務管理的經驗來看，開具收據時以班級或系部為單位比較好，把領條發到各班級、系部，統一領取退款。這樣往來款的數額就比較小，便于管理。如果沒有按這一方法辦理就勢必造成往來款管理難度，這樣就需要電子表格的輔助加以管理。

余額可以用公式定義=匯款-收費-退費，最后余額一定要和財務余額相一致。有多貸的就有少貸的，有些同學家庭實在困難，助學貸款中的一部分是要用做生活費的，因此貸到的6000元或5000元就相對少了點，這時就不能按學費標準來統一收取。必須由學生自己申請，將助學貸助一部分領出來作為生活費使用，差額部分學校可以特殊對待，根據實際情況減免學費或讓其緩繳學費。

三、助學貸款難及收貸難的問題

普通大學的貧困生比例要高于聲譽和質量好的大學的貧困生比例。這是一個在世界各國具有普遍性的結論。目前國家助學貸款的現狀是地方院校的學生獲得貸款困難。政府一方面需要繼續完善助學貸款制度，擴大覆蓋面，提高貸款額度，另一方面還應該加大普及金融知識的力度，廣泛宣傳，轉變貧困學生和家長的觀念，讓助學貸款在資助體系中發揮核心作用。國家應該鼓勵銀行向這些群體傾斜，可以采用對貸款對象中農村學生、地方院校學生和基礎專業學生比例高的商業銀行，提高其呆壞帳核銷比例的做法。值得欣慰的是，這一部分的大學生獲得國家助學貸款的比例正在逐年提高。貸款好貸了，現在新的問題又出現了，收貸難！由于國家助學貸款無需抵押，而一部分學生誠信意識淡薄，缺乏對誠信重要性的認識，畢業后盡管他們有還貸能力，也不及時還款，或索性切斷與高校的聯系，不履行約定，惡意不為，這就造成了一筆筆呆賬、死賬。最惡劣的情況是有些學生家長利用職務之便在不合放貸規定時給予自己子女或他人子女辦理違規助學貸款。這筆資金的歸還與否是一個大的問號，如果當權者恣意妄為違規核銷不良國家助學貸款，那么助學貸款將會成為相關當權者的搖錢樹。當然這樣明目張膽的行為現在暫時沒有發現。針對上述問題，結合國外助學貸款的管理經驗，筆者認為從以下幾方面可以提高助學貸款還貸率。

建立并加強個人信用制度建設，針對大學生的個人信息征詢系統的建立是一種必要措施。國家助學貸款很顯然是一種信用性貸款，而個人信用制度又是信用性貸款的基礎，在中國，目前個人信用制度很不完善，缺乏全國范圍內的個人信征系統。在發達國家，一般都有龐大的國民信征數據庫，銀行有權利對個人的信用狀況進行調查。向國家征信局通報借款人的違約情況，從而長期影響借款人的信用評級。那么在此條件下，一旦個人有過不良的信征記錄，違約人向銀行借款購買住房或汽車變得非常困難，違約人重返學校學習時，不能申請得到任何學生資助，這樣消費者在一般的情況下會選擇還貸。為了彌補借款人所欠貸款本息，借款機構可以要求國家稅務局扣留向違約人返還的個人所得稅，或要求用人單位減少對違約人支付的工資。當然在信用制裁來保障貸款安全處于困難時，有必要使用其他措施來保證貸款的回收。其中之一就是法律手段，法律作為一種終極的手段一般是不會輕易使用的，例如德國有教育資助法，而中國在國家助學貸款工作中，所執行的都是行政政策。沒有與國家助學貸款直接相關的法律。政策的作用側重于指導，其強制性、穩定性和普遍性與法律比起來有很大的差距。發達國家的法律是比較完備的，其實施程序也比較簡單，出現助學貸款拖欠問題，只要有確鑿證據，法院在極短的時間內就會受理并做出判決。

相信有了以上信用制度及法律制裁相結合的措施，國家助學貸款的收貸問題能得到極大改善，國家助學貸款政策隨著中國國力的提高也會有相應的大踏步發展，國家助學貸款明天會更美好。相信不久的將來，會有更多的貧困生享受到國家助學貸款的溫暖，讓國家助學貸款為貧困生助力騰飛！

參考文獻：

[1]喬錦忠.中國高校助學貸款的現狀、問題和政策建議[J].教育與經濟，2003，（3）.

[2]徐鈞.解決助學貸款違約問題的新機制——一個基于金融服務社會化的構想[J].理論學刊，2010，（8）.

[3]孫紅霞，周寧玉.我國助學貸款制度的信用風險及其防范對策[J].學術論壇，2010，33（10）.

[4]何建中.國外助學貸款的理論研究和實踐探索及對我國的啟示[J].上海經濟研究，2008，（4）.

[5]龐麗娟，胡福貞，韓小雨.關注高校貧困生：問題、原因與對策[J].北京大學教育評論，2004，（4）.

[6]王一濤，夏守信.大學高收費約束下的農戶高等教育選擇——Y縣22戶農民的訪談[J].青年研究，2004，（12）.endprint