政府融資平臺(tái)公司信用信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)建設(shè)探討

摘要：政府融資平臺(tái)，從一個(gè)較為寬泛的角度來(lái)說(shuō)就是為地方政府融通資金、投資地方基礎(chǔ)設(shè)施及公用事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目、加速地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的企業(yè)的統(tǒng)稱(chēng)。近年來(lái)平臺(tái)的數(shù)量和負(fù)債激增，平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)引起各方重點(diǎn)關(guān)注。本文以天津市建立政府融資平臺(tái)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)為例，探討通過(guò)建設(shè)信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)防范政府融資平臺(tái)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的必要性、系統(tǒng)框架、路徑、難點(diǎn)及問(wèn)題，并提出相關(guān)政策建議。

關(guān)鍵詞：政府融資平臺(tái)；征信系統(tǒng)；系統(tǒng)建設(shè)

中圖分類(lèi)號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：Ａ〓文章編號(hào):１００３－９０３１(２０14)06－００54－０3DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2014.06.11

從2008年初中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合提出：“要支持有條件的地方政府組建投融資平臺(tái)，拓寬中央政府投資項(xiàng)目的配套資金融資渠道”，到2009年國(guó)務(wù)院提出：“要有效防范和化解政府融資平臺(tái)公司信貸風(fēng)險(xiǎn)隱患”，有關(guān)政府融資平臺(tái)的政策措施180度大轉(zhuǎn)變。近年來(lái)，各地政府部門(mén)都在逐步加強(qiáng)對(duì)政府融資平臺(tái)公司（簡(jiǎn)稱(chēng)平臺(tái)公司）的監(jiān)督監(jiān)控，逐步整合平臺(tái)公司、優(yōu)化資源配置、規(guī)范平臺(tái)運(yùn)作，力求最大限度的防范平臺(tái)公司潛在風(fēng)險(xiǎn)，確保融資平臺(tái)良好運(yùn)轉(zhuǎn)。而目前沒(méi)有任何一個(gè)機(jī)構(gòu)或部門(mén)能夠完整、全面地掌握地方政府融資平臺(tái)公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、信貸、市政項(xiàng)目及關(guān)聯(lián)企業(yè)等信息，很難對(duì)平臺(tái)公司的經(jīng)營(yíng)管理和潛在信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面有效的評(píng)估。因此，需要建立政府融資平臺(tái)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（簡(jiǎn)稱(chēng)平臺(tái)系統(tǒng)），有效地歸集、整合平臺(tái)公司信用信息和政府承諾擔(dān)保信息。定期向有關(guān)部門(mén)披露平臺(tái)公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況，既為有關(guān)部門(mén)提供服務(wù)，又可逐步提高平臺(tái)公司的自我約束能力，改善融資平臺(tái)環(huán)境，促使平臺(tái)公司健康發(fā)展。

一、政府融資平臺(tái)及政府融資平臺(tái)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的含義

政府融資平臺(tái)是地方政府組建的不同類(lèi)型的企業(yè)總稱(chēng)，包括城市建設(shè)投資類(lèi)企業(yè)、城建開(kāi)發(fā)類(lèi)企業(yè)、城建資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類(lèi)企業(yè)等。地方政府通過(guò)劃撥土地、股權(quán)、規(guī)費(fèi)、國(guó)債等資產(chǎn)，組建一個(gè)資產(chǎn)和現(xiàn)金流大致可以達(dá)到融資標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)，必要時(shí)輔之以財(cái)政補(bǔ)貼等作為還款保證，融入資金后重點(diǎn)投向市政建設(shè)、公用事業(yè)等項(xiàng)目。

政府融資平臺(tái)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)是指由專(zhuān)業(yè)化的、獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)（或部門(mén)）為政府融資平臺(tái)建立信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)，采集、整理、存儲(chǔ)平臺(tái)公司的信用信息，并向有關(guān)部門(mén)提供平臺(tái)公司信息查詢(xún)、統(tǒng)計(jì)分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等服務(wù)的系統(tǒng)。

二、平臺(tái)系統(tǒng)應(yīng)采集整合的信息

為全面反映平臺(tái)公司經(jīng)營(yíng)管理和負(fù)債、市政公用事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目的承建及資金落實(shí)、政府承諾擔(dān)保情況等，有效監(jiān)測(cè)、評(píng)估平臺(tái)公司的潛在風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采集整合但不限于以下信息。

1.企業(yè)基本信息。包含企業(yè)的概況信息、關(guān)聯(lián)企業(yè)信息、公共信息。概況信息指企業(yè)的基本經(jīng)營(yíng)、注冊(cè)資本及構(gòu)成、高級(jí)管理人員、集團(tuán)母/子公司、財(cái)務(wù)信息等各類(lèi)信息。關(guān)聯(lián)企業(yè)信息指與平臺(tái)公司存在直接或間接控制、被控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的企業(yè)，包括全資控股企業(yè)、控股企業(yè)、參股企業(yè)、擔(dān)保關(guān)聯(lián)等各類(lèi)關(guān)聯(lián)信息。公共信息指政府類(lèi)公共公開(kāi)信息，如環(huán)境違法、建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批、建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)施竣工驗(yàn)收、行政許可、行政處罰等有關(guān)政府部門(mén)審核公布的信息[2]。

2.金融機(jī)構(gòu)的存款和信貸信息。存款信息指平臺(tái)公司在不同金融機(jī)構(gòu)的各存款類(lèi)型（活期、定期、通知、協(xié)定存款等）、各幣種下的存款余額信息。信貸信息指平臺(tái)公司在金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債明細(xì)數(shù)據(jù)，是平臺(tái)系統(tǒng)的核心數(shù)據(jù)、分析平臺(tái)公司信用風(fēng)險(xiǎn)的重要依據(jù)；應(yīng)按照時(shí)間序列完整存儲(chǔ)流量數(shù)據(jù)，包括貸款、保理、票據(jù)貼現(xiàn)、貿(mào)易融資等各類(lèi)信貸業(yè)務(wù)，完整記錄平臺(tái)公司的信貸情況。

3.平臺(tái)公司直接融資信息和外部信用評(píng)級(jí)信息。公司直接融資信息包括平臺(tái)公司在公開(kāi)市場(chǎng)發(fā)行的企業(yè)債、短期融資券、中期票據(jù)等信息。外部信用評(píng)級(jí)指由第三方專(zhuān)業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)根據(jù)有關(guān)規(guī)范和規(guī)定，運(yùn)用科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆治黾夹g(shù)和方法，對(duì)平臺(tái)公司履行相應(yīng)經(jīng)濟(jì)承諾的能力及其可信任程度進(jìn)行調(diào)查、審核、比較、測(cè)定和綜合評(píng)價(jià)，包括評(píng)級(jí)公司、評(píng)級(jí)人員、評(píng)級(jí)結(jié)果、評(píng)級(jí)報(bào)告等信息。

4.市政公用事業(yè)項(xiàng)目及政府承諾擔(dān)保信息。市政公用事業(yè)項(xiàng)目指平臺(tái)公司承辦的、由市（區(qū)縣）發(fā)改委、環(huán)保局等政府部門(mén)審批通過(guò)的經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性建設(shè)項(xiàng)目，包括項(xiàng)目的審批、項(xiàng)目資本金構(gòu)成及落實(shí)情況、項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)展情況等信息。政府承諾擔(dān)保指市（區(qū)縣）人大、財(cái)政部門(mén)為平臺(tái)公司的融資行為提供的還款承諾，一般為人大決議、財(cái)政承諾函、多方會(huì)談紀(jì)要等形式，包括政府還款承諾機(jī)構(gòu)類(lèi)別、承諾擔(dān)保金額、承諾內(nèi)容描述等信息。

三、平臺(tái)系統(tǒng)總體框架及功能設(shè)計(jì)

平臺(tái)系統(tǒng)應(yīng)以平臺(tái)公司信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)為核心，采集、整合、存儲(chǔ)平臺(tái)公司的信用信息；通過(guò)強(qiáng)大的功能應(yīng)用層對(duì)外提供信息服務(wù)；利用完善、覆蓋面廣、安全技術(shù)成熟、數(shù)據(jù)傳輸速度快的局域網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)與各級(jí)機(jī)構(gòu)部門(mén)的連接；采用B/S模式便于系統(tǒng)的升級(jí)與維護(hù)，任何機(jī)構(gòu)和用戶(hù)可以方便的使用任何一臺(tái)接入網(wǎng)絡(luò)的PC訪問(wèn)系統(tǒng)[3]。

為最大化實(shí)現(xiàn)對(duì)平臺(tái)公司的監(jiān)控監(jiān)測(cè)，及時(shí)為決策者提供全面、準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，平臺(tái)系統(tǒng)應(yīng)具備但不限于以下功能。

1.信息報(bào)送。信息報(bào)送模塊應(yīng)具備靈活的數(shù)據(jù)報(bào)送方式和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臄?shù)據(jù)校驗(yàn)規(guī)則，各類(lèi)信用信息應(yīng)分模塊處理以適應(yīng)不同機(jī)構(gòu)報(bào)送不同類(lèi)型的信息，數(shù)據(jù)項(xiàng)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)應(yīng)盡可能符合各類(lèi)業(yè)務(wù)的實(shí)際形式。信息報(bào)送主要包括兩種模式，一是手工錄入，二是數(shù)據(jù)接口報(bào)送，平臺(tái)系統(tǒng)應(yīng)在一定階段同時(shí)具備這兩種數(shù)據(jù)報(bào)送方式以適應(yīng)不同機(jī)構(gòu)的需要，同時(shí)應(yīng)對(duì)接收數(shù)據(jù)進(jìn)行合理性、合規(guī)性、合法性校驗(yàn)，將不符的信息反饋給數(shù)據(jù)報(bào)送機(jī)構(gòu)并給出提示，將通過(guò)校驗(yàn)的數(shù)據(jù)完整、有序地存儲(chǔ)到數(shù)據(jù)庫(kù)中。

2.信息查詢(xún)。該功能模塊可以面向所有接入平臺(tái)系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)，根據(jù)平臺(tái)公司的唯一標(biāo)識(shí)編碼可以查詢(xún)某一個(gè)平臺(tái)公司所有的信用信息。同時(shí)，應(yīng)根據(jù)不同查詢(xún)?nèi)说纳矸萏攸c(diǎn)，屏蔽敏感信息，維護(hù)信息報(bào)送機(jī)構(gòu)的利益，確保相關(guān)信息的保密和安全。

3.批量查詢(xún)。該功能有兩個(gè)用途，一是核查數(shù)據(jù)；二是統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。應(yīng)實(shí)現(xiàn)對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)中各關(guān)鍵數(shù)據(jù)項(xiàng)的選擇和抽取，結(jié)合查詢(xún)?nèi)说牟樵?xún)條件、輸出設(shè)置，實(shí)時(shí)進(jìn)行單獨(dú)或交叉的組合查詢(xún)，并生成明細(xì)報(bào)表。

4.統(tǒng)計(jì)分析。該功能應(yīng)根據(jù)監(jiān)測(cè)分析需要，組織數(shù)據(jù)定制報(bào)表結(jié)構(gòu)，按期自動(dòng)生成分析報(bào)表，且應(yīng)將相應(yīng)的歷史數(shù)據(jù)加工存儲(chǔ)，用于時(shí)間序列上的數(shù)據(jù)比對(duì)、統(tǒng)計(jì)。如各種信貸分析報(bào)表、大戶(hù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表、不良負(fù)債報(bào)表等。

5.關(guān)聯(lián)企業(yè)查詢(xún)統(tǒng)計(jì)。該功能應(yīng)實(shí)現(xiàn)對(duì)平臺(tái)關(guān)聯(lián)企業(yè)結(jié)構(gòu)數(shù)的查詢(xún)，顯示不同類(lèi)型關(guān)聯(lián)企業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)系及統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，根據(jù)用戶(hù)的定制需求生成不同關(guān)聯(lián)類(lèi)型、各種信貸業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)明細(xì)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

四、天津市政府融資平臺(tái)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)建設(shè)及運(yùn)行情況

從2009年10月開(kāi)始，中國(guó)人民銀行天津分行探索建立政府投融資平臺(tái)公司信貸信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，并于2010年3月上線運(yùn)行，2011年5月升級(jí)為天津市銀行重點(diǎn)客戶(hù)信貸信息監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。近年來(lái)，系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定，數(shù)據(jù)適時(shí)可靠，為地方政府、相關(guān)管理部門(mén)和金融機(jī)構(gòu)了解掌握平臺(tái)公司貸款運(yùn)行情況，防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了重要作用，得到了地方政府領(lǐng)導(dǎo)和金融機(jī)構(gòu)的高度評(píng)價(jià)。平臺(tái)系統(tǒng)采用B/S模式，集信息采集、整合、存儲(chǔ)、服務(wù)為一體，主要功能包括信息報(bào)送、精確查詢(xún)、批量查詢(xún)、統(tǒng)計(jì)分析、系統(tǒng)管理等模塊；各有關(guān)單位通過(guò)金融城域網(wǎng)接入平臺(tái)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)信息的實(shí)時(shí)報(bào)送與查詢(xún)。該系統(tǒng)收錄天津市平臺(tái)公司，涵蓋基本信息、存款信息、人大財(cái)政承諾及建設(shè)項(xiàng)目、各類(lèi)信貸業(yè)務(wù)等300多個(gè)數(shù)據(jù)項(xiàng)，可以全面反映各平臺(tái)公司的運(yùn)營(yíng)及債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況。

平臺(tái)系統(tǒng)顯示，截至2013年末，天津市平臺(tái)公司貸款余額同比增長(zhǎng)4.72%，貸款總量穩(wěn)中有升，貸款增速略有回落。保證和質(zhì)押貸款同比增長(zhǎng)20.11%，信用貸款同比下降18.77%。無(wú)不良貸款。

五、建設(shè)地方平臺(tái)系統(tǒng)存在的問(wèn)題及難點(diǎn)

1.大部分金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集中在其總行，對(duì)比企業(yè)征信系統(tǒng)的數(shù)據(jù)接口報(bào)送方式，地方融資平臺(tái)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)在實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)接口報(bào)送模式上較難，短期內(nèi)只能使用手工錄入的方式采集數(shù)據(jù)。手工采集數(shù)據(jù)方式存在報(bào)送點(diǎn)分散、報(bào)送質(zhì)量和報(bào)送效率參差不齊、報(bào)送人員管理難等問(wèn)題。

2.缺少統(tǒng)一口徑集中管理市政公用事業(yè)項(xiàng)目及政府承諾擔(dān)保信息，存在重復(fù)、遺漏或錯(cuò)誤統(tǒng)計(jì)的情況。通過(guò)貸款卡編碼或組織機(jī)構(gòu)代碼可以準(zhǔn)確定位一個(gè)企事業(yè)單位，但是市政公用事業(yè)項(xiàng)目及政府承諾擔(dān)保缺乏這樣的可唯一識(shí)別的編碼，在采集過(guò)程中難免出現(xiàn)重復(fù)、錯(cuò)漏的現(xiàn)象。

3.定期更新關(guān)聯(lián)企業(yè)信息困難較大。目前天津市政府融資平臺(tái)公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)1000余戶(hù)，各類(lèi)型關(guān)聯(lián)企業(yè)可能隨時(shí)調(diào)整變化，缺乏有效途徑定期獲取完整準(zhǔn)確的關(guān)聯(lián)企業(yè)結(jié)構(gòu)，對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)信用信息更新的管理同樣較為困難[4]。

4.各種非信貸類(lèi)數(shù)據(jù)的獲取渠道問(wèn)題。信貸信息和存款信息可以統(tǒng)一由金融機(jī)構(gòu)報(bào)送，但是定期獲取市政公用事業(yè)項(xiàng)目、環(huán)保、環(huán)評(píng)、規(guī)劃、行政處罰和獎(jiǎng)勵(lì)等非信貸信息，需要協(xié)調(diào)市政府的各部門(mén)，信息整合、協(xié)調(diào)難度大。

六、相關(guān)建議

1.由市政府統(tǒng)一協(xié)調(diào)，將發(fā)改委、環(huán)保、建委、等有關(guān)政府部門(mén)統(tǒng)一接入平臺(tái)系統(tǒng)，將市政公用事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目、政府還款承諾、市區(qū)縣財(cái)政收支信息、平臺(tái)公司財(cái)務(wù)報(bào)表以及有關(guān)政府公共信息統(tǒng)一納入平臺(tái)系統(tǒng)。便于準(zhǔn)確掌握平臺(tái)公司的非信貸類(lèi)信用信息，對(duì)平臺(tái)公司的運(yùn)營(yíng)及風(fēng)險(xiǎn)分析提供幫助。

2.根據(jù)平臺(tái)系統(tǒng)數(shù)據(jù)特點(diǎn)，結(jié)合企業(yè)外部信用評(píng)級(jí)的方法及要求，研究制定一套針對(duì)平臺(tái)公司的信用評(píng)級(jí)模型，定期對(duì)平臺(tái)公司的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)并在一定范圍公布。

3.有關(guān)監(jiān)管部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，規(guī)范各金融機(jī)構(gòu)對(duì)平臺(tái)公司的授信審批，嚴(yán)格按照平臺(tái)系統(tǒng)的設(shè)計(jì)要求及時(shí)、完整、準(zhǔn)確報(bào)送平臺(tái)公司的信貸數(shù)據(jù)，定期做好數(shù)據(jù)核對(duì)核查工作。

4.可研究制定平臺(tái)公司信息公開(kāi)公布流程，通過(guò)平臺(tái)系統(tǒng)定期將有關(guān)平臺(tái)公司的正面及負(fù)面信息在一定范圍予以公開(kāi)并通知該公司，逐步降低平臺(tái)公司潛在風(fēng)險(xiǎn)，改善融資平臺(tái)信用環(huán)境、促進(jìn)融資平臺(tái)健康發(fā)展。■

（責(zé)任編輯：張恩娟）

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收稿日期：２０14－04－19

作者簡(jiǎn)介：李昌青（1980-），男，天津人，現(xiàn)供職于中國(guó)人民銀行天津分行。