關于民間借貸案件中利息計算的思考

摘 要：隨著經濟的發展，銀行提供的信貸資金已經遠遠滿足不了需求，民間借貸中的放貸人已基本放開。對于法院來說，意味了可能會有越來越多的民間借貸糾紛將要通過法院來解決。

關鍵詞：民間借貸；利息計算；利率

隨著經濟的發展，銀行提供的信貸資金已經遠遠滿足不了需求，民間借貸中的放貸人已基本放開。對于法院來說，意味了可能會有越來越多的民間借貸糾紛將要通過法院來解決。大部分民間借貸的主要目的是為了獲得利息。

一、對借貸案件中利息計算的疑問

（1）在審理過程中，判決時對利息的判決會持續至判決書發生法律效力時確定的履行期限，即在判決時并不能確定支付利息的具體時間，對利息支付的具體數額和銀行同期同類貸款基準利率的具體計算，通常由執行法官在執行過程中計算。在判決中，先沖抵利息再沖抵本金的條款，是否不具有較強的可操作性？

（2）在利息未超過法律規定的上限時，完全按約定履行的人與部分按約定履行、完全不按約定履行的人付出相同的利益。在利息超過法律規定的上限時，完全按約定履行的人比部分按約定履行、完全不按約定履行的人付出了更多的利益。

（3）借貸雙方對前期借款的利息計入本金，重新出具借據再計算利息的，其利息應當以最初的本金為基數、以中國人民銀行同期同類貸款基準利率計算，超出四倍的部分不予保護。截止到第一期還款期限時，借款人應得的合法利益應是本金和按中國人民銀行同期同類貸款基準利率四倍計算的利息，因債務人違反約定未履行債務，借款人重新出具借據時，到第二期還款期限時，又以最初的本金為基數，是否損害借款人的合法權益？在到第一期還款期限時，借款人合法的利息所得為何不能計算入本金？

（4）借貸雙方對前期借款本金和利息結算后將利息計入本金，重新出具借據的過程，第一份條據與第二份條據代表兩份合同，即有兩個法律上的行為，第二張條據是借貸雙方的新的意思表示，能否把第一份合同視為因觀念上的交付履行完畢，只剩下唯一的法律行為即第二份合同？

（5）在借貸時，很多借款人和出借人都清楚，超過銀行同期貸款利率的4倍的利息不予保護。但借款人為了獲得借款，出借人為了獲得利息，往往會明知關于利率的規定，而仍然約定超過4倍的利率。在判決時，對出借人違反法律規定的行為進行了懲罰，即超過部分不予支持，對借款人違反法律規定的行為確沒有進行懲罰，是否不公平？

二、對借貸案件利息計算問題的思考

（1）從實踐可以看出，法院對于民間借貸的利息問題，處理的原則是保護合法利息，抑制高利。在雙方約定利率超過四倍，在履行完畢后，借款人又起訴，要求對超過四倍部分予以返還，不判令返還，即既不保護貸款人收取超過的部分，也不保護借款人返還多付的部分。已多付的部分屬于贈與部分，根據訴訟法的規定屬于贈與行為，贈與行為是單向合同，借款人行使撤銷權有限制條件，在受贈人即貸款人沒有違反撤銷權內容的規定，借款人無權行使撤銷權，除非貸款人同意，否則借款人要求返還多付的部分法院將不支持。

（2）在利率超過銀行同類貸款的4倍時，有糾紛時，法院不保護超出部分，但沒有糾紛時，就可以獲得更高利益。出借人不得將利息計入本金計算復利，否則不受法律保護，這條規定具有一定的懲罰性，如果違反了該規定，有可能被法院判定為同期貸款利率支付利息，當初約定的倍數，本來可以主張的可能也無法主張。前一條體現了私法自治原則中的契約自由，即民事權利和義務關系的設立、變更和消滅，均取決于當事人自己的意思，原則上國家不作干預，只有在當事人之間發生糾紛不能通過協商解決時，國家才以仲裁者的身份出面予以裁決。后一條體現了法律對私法自治原則的限制，即法律行為違反強制或禁止規定者無效。

（3）法律對民間借貸的利息并無強制要求，有償或無償由雙方約定。如當事人對利息有約定的，借款人應按約定支付利息；如當事人對利息沒有約定或約定不明確的，視為不支付利息。因此出借人想要收取利息，必須對利息做出明確的約定，否則，按無息處理。但即使是無息貸款，借款人逾期不還款的，出借人有權要求其支付逾期利息。不定期無息借款經催要不還的，出借人要求其支付催要后的利息的，可參照銀行同類貸款利率計算。

（4）在未約定還款期限的借條中，借款人歸還出借人的借款的時間尚未確定，即借款人應當歸還借款，但由于期限未定，在法律上借款人不存在歸還的義務。在出借人要求借款人履行義務的寬限期屆滿前，出借人也沒有權利要求借款人立即還款。在未約定還款期限的借條中，出借人很難在法院判決確定的履行期間之前計算逾期利息。而在約定還款期限的借條中，出借人可以在約定的履行期限之后即要求計算逾期利息。

（5）對于將利息打入本金的借貸中，按原借款金額計算利息，看起來是損害了出借人的權利，對不誠信的借款人亦沒有懲罰，但這一規定在實踐中具有可操作性。因為約定歸還日期的借貸與沒有約定歸還日期的借貸行為是同一法律行為，應該具有一樣的法律后果，對約定歸還期限的借貸，約定的還款期限就是將利息計入本金的時間點，對沒有約定歸還期限的借貸，無法確定將利息計入本金的時間點，這樣將使同樣的法律行為得出不同的處理結果。

三、對處理民間借貸糾紛的建議

（1）完善法律法規。目前關于民間借貸的法律體系存在滯后性，因人口流動和金融制度的不完善而使當事人依靠法律手段維護自身權利難度增大，效率降低，對群眾對司法的信心不斷降低。最高法院和各省高級法院都在不斷調研、探索，也相繼出臺了相關的司法解釋和審理指南，但目前還沒有相對完善的法規。

（2）擴大案例的影響。很多借貸案件中，都會出現因借條利息、還款時間等約定不明確，擔保人已過訴訟時效等原因而發生爭議的情況。這是因為借貸雙方，由其是借款人對法律規定不了解所致。為了避免借貸雙方發生不必要的經濟糾紛，保護雙方的經濟利益，法院可以將典型案例在主流媒體上向社會公眾發布，提醒公眾在民間借貸時簽訂合同、維護權利時應注意的事項。

（3）擴大與公安的合作。在當前一套房屋一般不會被執行，人口流動容易、查找困難，財產隱匿較為容易的背景下，民間借貸案件的借款人往往有恃無恐，有著反正沒錢，你能把我怎么辦的心理，不僅使法院的工作在審理階段送達、調解加大了難度，在執行階段更是事倍功半，而且降低了群眾以法律手段維權的信心。在這種情況下，擴大與公安機關的合作，利用公安機關的覆蓋全國的信息網絡，能夠更好的查找故意躲避債務的借款人和其可能藏匿的財產，將對法院的工作，起到積極的作用。

（4）及時發出司法建議。司法建議是法院在審判工作過程中，針對案件中的有關單位和管理部門在制度上、工作上所存在的問題，建議他們健全規章制度，堵塞漏洞，進行科學管理，作量的降低，從而形成良性循環。