小微企業信貸風險管控研究

趙亞男

【摘要】在我國市場經濟不斷發展的今天，小微企業已成為我國市場經濟快速發展的重要推動力之一，有關小微企業的信貸風險也成為商業銀行信貸業務的焦點。但是目前在我國關于小微企業的信貸業務中，商業銀行承擔了很大的信貸風險。如何有效地控制和防范小微企業的信貸風險，已成為目前商業銀行亟待解決的問題。本文從小微企業信貸業務的特點進行分析，結合小微企業信貸業務的風險表現，提出針對小微企業信貸風險管控的途徑。

【關鍵詞】小微企業 信貸風險 風險管控

引言

小微企業已成為我國國民經濟的主要組成部分，是我國社會發展的重要推動力。根據有關數據和資料顯示，目前我國小微企業占我國企業總數的99%，所創造的產值占全國總產值的60%，納稅額度占全國稅收總額的50%，并且這些數值還在逐年增加。與其發展速度和在我國國民經濟中所占的地位相比，小微企業的融資有著很大的困難。2011年以后，我國各大銀行根據溫家寶總理在國務院常務會議上做出的要求，開始對小微企業信貸業務進行相應的拓展，以幫助小微企業更好地發展。

一、小微企業信貸業務特點分析

小微企業在我國企業的發展中有著明顯的發展優勢：規模小、適應性強、反應快速、擁有極強的創新精神。但是同時，它們也存在著技術薄弱、管理差、競爭能力不強、效益低下和嚴重缺乏人才等弱點。再加上缺乏長遠的規劃和一定的資金儲備，使得小微企業在未來的發展舉步維艱。小微企業自身的特點和缺陷決定了商業銀行的信貸支持要遠遠低于其他大中型企業，小微企業的“小、頻、快”的經營特點，決定了商業銀行對它們的信貸業務呈現“數量多、額度小、信息匱乏、監控難”等特點。主要表現為：小微企業和商業銀行之間缺乏有效的溝通，小微企業難以建立有效的信息網絡，商業銀行對小微企業的資料難以收集齊全，并且加上目前我國商業銀行普遍存在重貸輕管的信貸現象，加劇了小微企業的信貸難度。

二、小微企業信貸業務風險表現

（一）市場風險

我國大多數小微企業將市場的經營范圍定位在面向國內的零售與批發行業、餐飲服務業和加工制造業等，因此商業銀行在對小微企業進行信貸業務時，面臨的最主要的市場風險是利率風險。隨著我國市場經濟的全球化發展，匯率風險在市場風險中所占的比重也越來越大，尤其是要特別重視出口加工型的小微企業。席卷全球的2008年金融危機中，我國企業中受損最嚴重的當屬出口加工的勞動密集型小微企業。

（二）信用風險

信用風險主要是指小微企業不能及時、足額地對銀行的貸款進行償還而造成的違約概率。表現在以下幾個方面：首先，小微企業的信用度較低，沒有足夠的實物進行償還，所以有很大的道德風險；其次，小微企業缺乏正規有效的管理，經營者和管理者專注于對短期利益的追求，使得財務制度有嚴重的隱患，從而導致小微企業信息的嚴重不對稱；最后，小微企業經營者的誠信意識差，在利益的驅使下，利用虛假信息騙取銀行貸款，并有計劃地躲避銀行債務。

（三）抵押擔保風險

抵押擔保風險主要分為兩部分：一部分是抵押擔保物，小微企業在商業銀行的信用等級較低，因此在申請信貸時需要有抵押物，但是抵押物的價值受到市場和其他因素的影響，價值變化比較大，銀行不容易收回應有的信貸額；另一部分是企業之間或者企業和客戶之間的抵押擔保，利用其他人提供的擔保，從銀行獲得貸款，但是一旦其中一方發生問題，容易造成其他方出現連鎖反應，造成一損俱損的“多米諾骨牌”現象。

三、小微企業信貸風險管控途徑研究

（一）更新風險管理理念

小微企業信貸風險的管控主要是如何控制住風險。小微企業的籌資渠道較窄，但是融資需求大，因此要想做好小微企業的信貸業務，關鍵在于要控制好風險與收益之間的平衡。因此，商業銀行在進行小微企業的信貸業務時，要對客戶進行分類，將客戶的等級評定和客戶的風險偏好相結合，實現客戶的標準化管理，避免因管理的失誤而造成客戶選擇方向上的偏差，提高風險的抵抗性。

（二）完善企業風險管理體系

對小微企業的信貸風險管理要進行系統化的管理，建立專業化的組織管理體系。對該管理體系進行組織構架的調整并實現合理化的分工，減少商業銀行管理層次、剔除不必要的管理內容，提高企業信息在銀行內部傳遞的速度。此外，還可以成立專業化的業務管理團隊，促進信貸業務的發展。

（三）培育小微企業信貸風險文化

培育相關的小微企業信貸風險文化，引導小微企業增強關于信貸風險的認識，這是能夠順利進行小微企業信貸業務的前提和基礎。讓小微企業認識到盲目追求市場份額帶來的危害，提高小微企業對風險的認識，讓其了解到合理貸款才能讓企業更好地發展。將信貸風險文化作為風險防范的一部分，通過有效的管理來實現企業風險與收益的平衡。

（四）加強小微企業信貸流程控制

不僅要加強對小微企業貸前的風險控制，更要對其貸中和貸后進行全程控制，將信貸風險降至最低。在小微企業進行信貸之前，要對其信息進行詳細的調查，并對貸款發放的標準嚴格把關；在放貸過程中，要嚴格按照貸款審批條件和審批流程操作，禁止違規執行；在發放貸款之后，要對小微企業進行相關的后續監控，以保證其能夠按時、足額地還款，防范信貸風險的發生。提高信貸業務的安全性，加強對小微企業信貸流程的監控，可以有效地降低信貸風險的發生率。

（五）加強與外部機構合作

小微企業在商業銀行內部的信用評級機制還不健全，因此商業銀行要加強同外部信用評級機構的合作和交流，可以對其外部評級結果進行參考，同時還應參考外部評級機構的評級體系的優點，來建立并完善銀行內部的信用評價機制。此外，還要加強同擔保公司的合作，大部分小微企業不能夠提供相應的實物抵押物，而選擇擔保公司進行信用擔保。

（六）嚴格早期預警和退出機制

商業銀行要根據國內外市場的不斷變化和企業實際情況的改變，及時調整信貸政策。針對不同的信用等級的客戶，制定出相應的信貸管理方案，并能夠及時預警，對在市場經濟中發生的不利情況進行政策和管理上的及時調整，建立完善的退出機制。根據企業的發展情況和風險抵抗狀況，將可能出現的不良貸款，劃分出不同的不良貸款回收難度，并根據企業的實際情況制定不同的處置方案。

四、結語

總之，小微企業的信貸風險管控不僅僅要依靠銀行，還要企業、政府、市場共同努力，打造一個良好的信貸環境，通過四方對政策、體制和制度的建立和完善，為小微企業的融資創造良好的條件，促進小微企業的健康、持續、快速發展，從而帶動我國國民經濟的發展。

參考文獻

[1]王彥成.小微企業信貸業務風險與對策[J].中國集體經濟，2012（28）.

[2]農高儉.小微企業信貸風險管控研究[J].區域金融研究，2013（4）.