關于鋼鐵貿易風險管理體系的分析

廖國繁

[摘 要]本文研究了鋼鐵貿易風險體系的主要內容，分析了風險管理對于鋼鐵貿易的重要性，并參考鋼鐵貿易的風險管理的原則對相關的風險管理工作提出幾點有意義的參考建議，旨在進一步完善鋼鐵貿易風險管理體系的內容。

[關鍵詞]鋼鐵貿易；企業管理；風險管理

[中圖分類號]F426 [文獻標識碼]A [文章編號]1005-6432（2014）27-0028-02

1 鋼鐵貿易風險管理體系概述

隨著我國重工業的快速發展，我國的鋼鐵產量正在逐年上升，并于近些年開始出現鋼鐵產能過剩的現象。隨著國際政治環境的不斷變化，鋼鐵貿易的貿易環境也不穩定，貿易摩擦屢有發生，并且，隨著資源的不斷挖掘，資源環境也不斷惡化。鋼鐵的貿易商作為鋼鐵廠商和用戶的連接紐帶，向上連接鋼鐵供應商，向下連接需求商，通過賺取貿易過程中的差價謀取利潤。但是，鋼鐵貿易企業通常多而散，無法掌握鋼鐵的定價權，而鋼鐵供貨商依靠強大的實力，壟斷了鋼鐵的定價權，因而，鋼鐵貿易商的利潤往往就會被壓到很低。因此，作為鋼鐵貿易企業，獲得優質的貨源往往并不是問題，但是卻始終無法保證企業的一個穩定的利潤收入。當鋼材市場價格相對穩定時，鋼鐵貿易企業能夠獲得一個穩定的利潤；但是當鋼材市場價格大跌時，鋼鐵供貨商的價格就會高于鋼鐵市場價格，鋼貿商的利潤極低，甚至虧損；當鋼材市場價格大漲時，由于鋼鐵供貨商掌握價格的追溯權，因此對于鋼貿商來說并不能得到更多的利潤。當鋼貿行業走向微利時代時，風險管理體系的建設顯得更加重要和迫切。

2 鋼鐵貿易風險管理體系的主要內容

由于鋼鐵貿易企業內部環境的要求以及外部風險環境的變化，有必要在鋼鐵貿易的過程中進行必要的風險管理，并且對企業的風險管理不斷加強，從而將企業生產和經營中遇到的不確定風險降到最低。鋼鐵貿易的風險管理體系包含“兩個重要目標”：包括戰略目標和經營目標；“六大組成”：包括人員組成、組織組成、技術組成、流程組成、制度組成、理念組成；“七類要素”：包括內部環境要素、風險反應要素、風險評估要素、控制活動要素、信息溝通要素、監督控制要素、目標定制要素。總的來說，鋼鐵貿易風險管理的體系建立在鋼鐵貿易自身的實際的基礎之上，依靠相關風險控制部門制定風險管理制度，通過實施相應的風險管理手段對鋼鐵貿易活動中的風險進行控制，從而為鋼鐵貿易企業的持續發展保駕護航。

3 風險管理的意義

企業運營過程中的風險無法避免。對于鋼鐵貿易企業來說，其在運營過程中受到內部和外部的環境影響，會產生很多風險。風險，從本質上來說，是一種不確定因素，但是并不一定會對企業帶來利潤的損失，風險也意味著機會，如果合理地把握和控制，就能夠將不確定性帶來的損失降到最低甚至可以完全消除。而鋼鐵貿易風險管理就是對鋼鐵貿易過程中產生的不確定性進行管理，使得鋼鐵貿易企業可以承受一定的風險運營壓力，并通過企業內部自身的風險管理機構以及企業制訂的目標計劃進行風險運作管理，從而為企業帶來價值。

企業的風險管理將企業運營的各個層面看成一個整體，構建了一個完整的風險管理體系，從而帶來一種全新的企業管理模式。對于每個企業來說，都應對在運營中的風險具有足夠的重視，因為風險帶來的不確定性對企業帶來的損害是非常巨大的，輕則是利潤上的損失，重則可能會對企業造成重創并因此而一蹶不振。近年來鋼貿圈內持續爆發的風險事件就體現了鋼貿信貸中的風控漏洞，由于缺乏對金融市場變化的應對，導致企業付出了嚴重的代價。反之，如果企業對風險抱有積極主動的態度，通過構建完善企業的風險管理體系，對運營中產生的風險進行運作，為企業的供貨鏈和資金鏈提供安全和效率的保障，從而能夠維持企業贏利的穩定性。

鋼鐵貿易風險管理體系已經成為絕大多數鋼鐵貿易企業的運營管理中的重要組成部分，并在企業管理過程中不斷完善和增強，為企業的風險進行全面和科學的管理，從而提升企業運營的效率和安全性。

4 鋼鐵貿易風險管理體系的建設原則

在鋼鐵貿易的風險管理體系的建設過程中，應遵循以下幾點原則：

4.1 應遵循全面系統性的原則

風險管理應貫穿企業運營管理的各個層次，涉及公司企業的每個人員，在進行企業的風險管理時，應時刻遵循這一原則，對各個層次的人員進行全員的風險管控，包括公司的領導層、管理人員、財務人員、業務人員以及其他一線的操作工人；同時，還應全面系統地對企業各部門以及各個工作崗位進行控制和協調，使得相互之間既能相互制約，又能相互溝通協調，從而為實現共同的企業目標提供基礎。

4.2 應遵循合理有效性原則

企業在制定風險管理體系的架構過程中，應遵循共同的企業目標，提供合理有效的風險管理策略，對生產的成本進行合理有效的控制，從而避免風險對企業帶來的損失。

4.3 應遵循避免超載原則

企業管理過程中的風險管理體系應遵循避免超載的原則，同時，國資委等部門也會對相關的企業經營者進行監督和審核，避免超出風險管理的職能范圍給企業自身帶來的經營風險。

4.4 應遵循科學預測為先導的原則

企業的風險是不受人為控制的，風險的產生和造成的后果也無法提前預知，因此必須遵循科學預測作為先導的原則。在企業的運營管理過程中，應對可能發生的風險提前進行合理的評估和預測，從而制定相應的風險管理策略以規避這些風險。當然，在預測風險的過程中，應堅持理論與實際相結合，同時結合企業的歷史業績和企業目標，以確保評估預測的合理有效性。

5 對鋼鐵貿易風險管理體系構建的一些建議

在構建鋼鐵貿易風險管理體系的過程中，應加強如下幾方面的工作。

5.1 加強企業員工的風險意識培訓

企業風險管理離不開企業的每個員工，因此應注意企業文化的建設，將風險意識納入到企業文化的內涵中去，從而提升企業員工在日常工作中的風險管理的素質，進而提升整個企業的風險管理水平。在實際的管理中，應注重員工的風險意識培訓工作，通過一些典型案例的闡述，讓員工對企業的運營風險產生足夠的重視，并將風險管理轉化為員工的公共認同和自覺行動，營造一個充滿風險管理意識的企業文化環境。

5.2 完善企業風險管理規范，將責任明細化

企業風險管理要求加強企業內部的管理工作，大多數的運營風險都源自企業自身的管理風險，因此必須建立一個科學合理的企業內部管理制度，并將責任明細化。在鋼鐵貿易企業的管理過程中，應編制企業內部控制管理規范或者相關的行為手冊，要從經營的主要流程出發，明確各個崗位和部門的風險責任，并依此作為日常管理的規范，附加一些獎懲措施，以實現企業對內部管理風險的控制。

5.3 科學評估企業風險，提前制訂應對方案

在鋼鐵貿易企業中，應積極應對企業的風險，對企業風險進行科學評估，同時制訂專門的應對方案。通常來說，對于鋼鐵貿易企業，信用風險、存貨風險、市場風險發生的可能行比較大，因此應針對這些風險提前制訂風險解決方案，從而對企業風險進行有效的控制，保障企業業務經營的正常進行。

5.4 其他措施

除了加強以上幾點的工作，還應積極拓展企業信息獲取渠道，構建完善的市場研發體系，以及時準確地了解市場需求，為企業制定相關的風險管理提供參考依據；此外，還應借助信息化的管理手段，對企業的風險進行快速有效的管理；最后，還應加強相關的監督檢查體系的建設，以保證鋼鐵貿易企業風險管理的有效性。

參考文獻：

[1]高家成.鋼鐵貿易企業營銷渠道淺析[J].鐵路采購與物流，2011（12）.

[2]吳麗艷.我國鋼鐵貿易存在的問題及對策分析[J].對外經貿，2012（4）.