中小企業(yè)和對三農(nóng)支持方面的融資改革與金融創(chuàng)新

劉玥琦

[摘 要]融資是目前企業(yè)等部門發(fā)展的重要方式，對于銀行之類的金融機(jī)構(gòu)而言，融資改革能夠通過對資金的合理化運(yùn)用達(dá)到促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的效果，同時也能夠?yàn)槿r(nóng)問題解決與優(yōu)化提供推動力量。本文基于這一背景，簡單闡述了目前在對中小企業(yè)與三農(nóng)問題方面金融機(jī)構(gòu)融資所面臨的阻礙，并在此基礎(chǔ)上提出了幾點(diǎn)優(yōu)化策略。希望能夠?yàn)槿谫Y機(jī)構(gòu)的改革與創(chuàng)新提供幫助。

[關(guān)鍵詞]融資機(jī)構(gòu)；金融改革；中小企業(yè)；三農(nóng)問題

[中圖分類號]F83235 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [文章編號]1005-6432（2014）33-0189-02

眾所周知，中小企業(yè)以及三農(nóng)的發(fā)展離不開資金的幫助，在融資方面，銀行作為我國重要融資機(jī)構(gòu)之一，其融資結(jié)構(gòu)以及模式的優(yōu)化與創(chuàng)新能夠?qū)ζ浒l(fā)展起到重要推動作用。但就目前金融機(jī)構(gòu)的融資狀態(tài)來看，改革已經(jīng)勢在必行。只有實(shí)施了金融創(chuàng)新才能夠保障中小企業(yè)與三農(nóng)的持續(xù)發(fā)展。本文以此為線索，現(xiàn)做出如下報告：

1 融資改革與金融創(chuàng)新的必要性

我國中小心企業(yè)在融資改革與金融創(chuàng)新上還是面臨不少問題，長期以來，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的固定模式就是一種趕超的戰(zhàn)略，這就導(dǎo)致我國中小企業(yè)在制定安排過程中一直處于弱勢的地位，而融資是一個新企業(yè)創(chuàng)立初期的血液，在創(chuàng)立初期就面臨弱勢地位的困境，不利于中小企業(yè)的發(fā)展，對我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展也產(chǎn)生了負(fù)面影響。

11 融資改革對中小企業(yè)的影響

我國金融機(jī)構(gòu)對中小型企業(yè)的支持力度和滲透力并未達(dá)到滿意程度，長期以來，都是按照市場化的原則來進(jìn)行資金配置，這樣直接導(dǎo)致中小企業(yè)融資面臨困境，要解決這一問題就要從底層開始推進(jìn)，自下而上地塑造一個多元化的產(chǎn)業(yè)格局，逐步打開金融市場的大門，退出壁壘。因此，可以通過改善融資環(huán)境、完善信貸管理體系、創(chuàng)新金融中介機(jī)構(gòu)、安排相關(guān)制度等方法來促進(jìn)中小企業(yè)融資。

12 融資改革對三農(nóng)發(fā)展的影響

對于農(nóng)業(yè)而言，金融方面的支持主要來源于農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)以及金融體系，這對農(nóng)業(yè)扶持力度的增加以及政府在此方面的投入與保護(hù)息息相關(guān)。目前我國農(nóng)業(yè)已經(jīng)處于國民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)性地位，是從傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵點(diǎn)，因此融資的創(chuàng)新無疑成為了支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的中堅(jiān)力量。由此可見，金融機(jī)構(gòu)的改革與創(chuàng)新直接關(guān)系到三農(nóng)問題的發(fā)展，讓農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)代化、農(nóng)業(yè)發(fā)展高效化、農(nóng)民生活優(yōu)質(zhì)化。

2 融資改革在中小企業(yè)方面的創(chuàng)新策略

中小型企業(yè)如何實(shí)現(xiàn)融資改革與金融創(chuàng)新，需要針對中小企業(yè)融資改革中遇到的問題制定相應(yīng)的對策，對策的出發(fā)點(diǎn)主要是引進(jìn)、創(chuàng)新并開發(fā)出一些適合我國國情、順應(yīng)國際融資發(fā)展趨勢的融資工具。

21 完善中小企業(yè)融資的市場環(huán)境

從宏觀來看，法治環(huán)境是中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)融資改革的先決條件。在信息不對稱的市場上，如果政府出面制定相關(guān)法律政策讓銀行機(jī)構(gòu)禁止對某一個借款者拒貸，這一舉措將直接導(dǎo)致信貸資源配置效率的快速提高；相反地，如果政府對一個銀行機(jī)構(gòu)的拒貸行為置之不理的話，將會導(dǎo)致市場混亂，大量的社會福利流失。

除宏觀環(huán)境之外，我國中小企業(yè)還需建立多層次的證券市場，包括全國性、地區(qū)性的證券市場，重視柜臺交易的發(fā)展。

企業(yè)的規(guī)模不同，利用資本市場制度和信息的方式也是不同的，因此我國的證券市場是需要分級的。目前在我國已有的股票交易主板市場的基礎(chǔ)之上，還將開發(fā)出二板市場，利用二板市場來解決我國中小企業(yè)在高新技術(shù)和成長性項(xiàng)目融資方面的問題。對大多數(shù)中小型企業(yè)來說，需要借鑒柜臺的交易來實(shí)現(xiàn)融資。柜臺交易的方式在美國已有不錯的市場，是美國中小企業(yè)股權(quán)融資有力的制度保障。美國的柜臺交易市場有：①通過計(jì)算機(jī)中心控制，用高速通信網(wǎng)絡(luò)將各證券公司連接起來，實(shí)現(xiàn)柜臺交易信息的自動傳遞并交易，是一種證券交易自動報價系統(tǒng)；②用出版物的形式來登錄、記載柜臺市場交易信息的紅單；③從自動報價系統(tǒng)中獲取信息的一種新系統(tǒng)，交易方式與自動報價系統(tǒng)相同；④柜臺市場僅限于本州內(nèi)，由地方證券商在一定的區(qū)域范圍內(nèi)進(jìn)行交易、登記。該柜臺交易由美國證券協(xié)會管理、監(jiān)護(hù)。

22 建立金融公司，為中小企業(yè)提供全面的融資服務(wù)

政府可以考慮組建一些專門為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的金融公司，也可以將現(xiàn)有的金融公司轉(zhuǎn)變成為中小企業(yè)融資服務(wù)的金融公司，最大限度地拓展中小企業(yè)的融資渠道。

工商金融公司主要是負(fù)責(zé)代理收款、租賃業(yè)務(wù)，代理收款是向中小型企業(yè)提供貸款、貼現(xiàn)購買企業(yè)的應(yīng)收賬款，從而向工商企業(yè)提供特殊形式的信貸。租賃業(yè)務(wù)是當(dāng)中小型企業(yè)在進(jìn)行某項(xiàng)目需要使用某些技術(shù)設(shè)備又缺乏資金時，先出資購買設(shè)備，隨后承租給企業(yè)。租賃分為資本租賃、經(jīng)營性租賃。資本租賃就意味著租金的支付及利息貼現(xiàn)都要與資產(chǎn)一樣進(jìn)行資本化，也會作為負(fù)債列到資產(chǎn)負(fù)債中去，資產(chǎn)負(fù)債主要包括了設(shè)備的長期租用資產(chǎn)。經(jīng)營性租賃要求承租人在資產(chǎn)使用年限中的一部分時間之內(nèi)租用資產(chǎn)，風(fēng)險由出租方承擔(dān)，這種方式不會作為資產(chǎn)，負(fù)債也不會列入負(fù)債表中。在中小企業(yè)融資過程中，可以將這兩種租賃方式結(jié)合起來，增加中小企業(yè)設(shè)備融資的靈活性，更好地推進(jìn)中小型企業(yè)的融資改革。

3 融資改革在三農(nóng)發(fā)展方面的創(chuàng)新策略

31 優(yōu)化銀行農(nóng)業(yè)融資機(jī)制

對于融資機(jī)構(gòu)而言，對三農(nóng)的影響應(yīng)將重點(diǎn)放在支持方面，需要充分利用政策性銀行發(fā)展優(yōu)勢，讓其政策性作用更為明顯。金融機(jī)構(gòu)需要完善自身運(yùn)營體制，切實(shí)解決好業(yè)務(wù)分類問題以及法人治理問題，通過約束性機(jī)制優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)。同時，在現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)發(fā)展中尤其要注意現(xiàn)在農(nóng)業(yè)的投入，應(yīng)給予其政策新支持，例如推廣優(yōu)質(zhì)的種植品種、加大農(nóng)產(chǎn)品加工投入、節(jié)水灌溉技術(shù)的推廣以及農(nóng)業(yè)機(jī)械領(lǐng)域產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目以及科技成果轉(zhuǎn)化等。

在實(shí)施方面應(yīng)真正落實(shí)到實(shí)處，讓三農(nóng)問題得到根本性解決。具體而言，例如在農(nóng)田水利建設(shè)方面，長期以來我國中小型程度的農(nóng)田水利建設(shè)主要是依靠政府部門少量撥款以及農(nóng)民自行勞動積累得到的，但在近幾年相關(guān)文件中已經(jīng)指出，農(nóng)田水利建設(shè)需要不斷加大投入力度，并且提出了幾點(diǎn)針對性具體解決方案：建設(shè)中小型水源工程、農(nóng)民用水參與農(nóng)業(yè)灌溉、完善中小河流治理工作、設(shè)置專項(xiàng)補(bǔ)助資金等。其中專項(xiàng)補(bǔ)助資金的設(shè)置便是融資改革的重要內(nèi)容。資金的投入必然需要融資，銀行等融資機(jī)構(gòu)應(yīng)注意好融資資金的使用方向，讓融資能夠處于利國利民狀態(tài)，幫助我國農(nóng)業(yè)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化、高效化的發(fā)展。

32 穩(wěn)定財(cái)政支農(nóng)力度

要想確保三農(nóng)問題的妥善處理，首先應(yīng)做好對三農(nóng)的支持工作，在此方面，融資是其資金籌集的重要方式之一。尤其是在我國農(nóng)業(yè)發(fā)展趨于穩(wěn)定形勢下，對農(nóng)業(yè)發(fā)展的投入預(yù)算必須考慮到中央財(cái)力增長，確保農(nóng)業(yè)融資渠道的穩(wěn)定性，避免對三農(nóng)的投入出現(xiàn)時斷時續(xù)現(xiàn)象。目前，國民收入在分配方面已經(jīng)表現(xiàn)出向有力于農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民的方向發(fā)展，因此在融資改革方案的制訂上也應(yīng)注意比例的合理調(diào)配，可在現(xiàn)有水平上適當(dāng)增多，保障支農(nóng)資金在增長幅度方面略高于預(yù)算收入增長幅度。另外，在信貸投放以及固定資產(chǎn)投資方面可將原則設(shè)定為“適度調(diào)整存量、重點(diǎn)傾斜增量”。同時，相關(guān)部門需注意法律法規(guī)的制定，確保融資的連續(xù)性、穩(wěn)定性與可預(yù)見性，讓融資對三農(nóng)的支持處于透明、穩(wěn)定與統(tǒng)一狀態(tài)，從而更好地帶動更多資金投入到農(nóng)業(yè)發(fā)展之中。

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